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企业财务部岗位职责概述

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2020年5月29日
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财务部管理手册
目 录

一、财务部概述及组织结构

二、财务部岗位职责
(一)财务经理……………………………………………………………… 8
(二)会计…………………………………………………………………… 9
(三)稽核……………………………………………………………………11
(五)出纳……………………………………………………………………12
(六)仓管 ………………………………………………………………… 14
(七)网管 ………………………………………………………………… 15
(八)收银领班 …………………………………………………………… 17
(九)餐饮收银员 ………………………………………………………… 18
(十)康乐收银员… ……………………………………………………… 19
(十一)前台收银员……………………………………………………… 20

三、财务工作流程及操作标准
(一)日常费用报销/付款流程及标准………………………………………21
(二)出纳收取营业款的流程及标准………………………………………23
(三)出纳送缴营业款的流程及标准………………………………………24
(四)出纳补充备用金的流程及标准………………………………………25
(五)月末填制银行余额调节表的流程及标准……………………………26
(六)出纳向会计传递记账凭证的流程及标准……………………………27
(七)银行票据购买的流程及标准…………………………………………27
(八)采购物资付款流程……………………………………………………28
(九)合同付款流程及标准…………………………………………………29
(十)借款的流程及标准……………………………………………………30
(十一)归还借款的流程及标准……………………………………………31
(十二)复核报销付款单的流程及标准…………………………………31
(十三)会计凭证复核的流程及标准……………………………………33
(十四)低耗品的摊销流程及标准………………………………………34
(十五)能源费用计提流程及标准………………………………………35
(十六)文件收发流程及标准……………………………………………35
(十七)凭证装订流程及标准……………………………………………36
(十八)财务资料保存借阅的流程及标准………………………………37
(十九)工资结转及福利费计提流程及标准……………………………37
(二十)报表编制流程及标准……………………………………………38
(二十一)出纳备用金抽查流程及标准…………………………………39
(二十二)宴请费使用流程………………………………………………39
(二十三)返佣工作流程及操作标准……………………………………40
(二十四)对账工作流程及操作标准………………………………………41
(二十五)收款收据检查核对销号流程及操作标准……………………41
(二十六)信用卡回款的核对流程及操作标准…………………………42
(二十七)应收账款处理工作流程及操作标准…………………………43
(二十八)街账、客账核算工作流程及操作标准………………………43
(二十九)挂账、催账工作流程及操作标准……………………………44
(三十)挂账控制工作流程及操作标准…………………………………45
(三十一)发票保管和领用流程及操作标准……………………………46
(三十二)各种税费报表及填写的流程及标准…………………………47
(三十三)年终财产大清查操作流程及标准……………………………48
(三十四)固定资产购入流程及操作标准………………………………49
(三十五)固定资产领用流程及操作标准………………………………49
(三十六)固定资产报损操作流程及标准………………………………50
(三十七)固定资产调拨流程及操作标准………………………………50
(三十八)鲜活餐料定价流程及标准……………………………………51
(三十九)餐厅菜牌定价的流程及标准…………………………………52
(四十)贵重酒控制的流程及工作准备…………………………………52
(四十一)职工食堂餐饮成本控制流程及标准…………………………53
(四十二)仓库安全检查流程及标准……………………………………54
(四十三)制定最高低库存量的流程及标准……………………………55
(四十四)在库物品管理的工作流程及标准……………………………56
(四十五)仓库废旧物品处理流程及标准………………………………57
(四十六)直拨货品的控制流程及标准…………………………………58
(四十七)货品验收入库的流程及标准…………………………………59
(四十八)物品出仓的流程及标准………………………………………60
(四十九)仓库月终盘点的工作流程……………………………………61
(五十)每月仓库物品进、出仓表单工作流程及标准…………………62
(五十一)稽核员总流程及标准…………………………………………62
(五十二)稽核当日离店客人账单流程及标准…………………………63
(五十三)稽核信用卡流程及标准………………………………………64
(五十四)稽核优惠折扣单流程及标准…………………………………64
(五十五)稽核月结挂账流程及标准……………………………………65
(五十六)收银营业款投币流程及标准…………………………………65
(五十七)信用卡结账上交财务流程及标准……………………………66
(五十八)月结挂账上交财务操作流程及标准…………………………67
(五十九)收银账单上交财务流程及标准………………………………67
(六十)前台收银报表上交财务流程及标准……………………………67
(六十一)餐厅收银报表上交财务流程及标准…………………………68
(六十二)前台收银发票的使用流程及标准……………………………68
(六十三)客人补开发票的使用流程及标准……………………………69
(六十四)客人多开发票的使用流程及标准……………………………70
(六十五)收银长短款处理流程及标准…………………………………70
(六十六)前台收银领用收款收据的流程及标准………………………70
(六十七)前台收银负数补款的操作流程及标准………………………71
(六十八)餐饮、康乐收银上(接)班工作流程及标准………………71
(六十九)餐饮、康乐收银下班工作流程及标准………………………72
(七十)餐饮、康乐收银结账总流程及标准…………………………73
(七十一)信用卡结账流程及标准……………………………………73
(七十二)餐饮、康乐收银寓客账(转房账)流程及标准…………74
(七十三)外客挂账结账流程及标准…………………………………75
(七十四)餐饮、康乐收银对内部接待签单结账流程及标准………75
(七十五)餐饮、康乐收银备用金的使用流程及标准………………76
(七十六)餐饮、康乐收银发票的使用流程及标准…………………76
(七十七)电脑房账号管理流程图及标准……………………………77
(七十八)电脑设备日常维护流程……………………………………77
(七十九)客房客人上网故障的处理流程及标准……………………78
(八十)前台电脑突发故障的应急处理流程及标准…………………79

四、 财务部管理制度
(一)资金管理制度……………………………………………………80
(二)借款管理制度……………………………………………………83
(三)费用报销管理制度………………………………………………83
(四)差旅费报销管理制度……………………………………………90
(五)车辆费用报销及收入结转制度…………………………………93
(六)合同管理制度……………………………………………………95
(七)固定资产管理制度………………………………………………96
(八)低值易耗品管理制度………………………………………… 104
(九)业务应酬费用报销制度……………………………………… 109
(十)会馆物资报损管理制度……………………………………… 113
(十一)会计核算管理制度………………………………………… 117
(十二)仓库管理制度……………………………………………… 129
(十三)财务计划管理制度………………………………………… 132
(十四)财务预算管理实施细则…………………………………… 135
(十五)发票管理制度……………………………………………… 154
(十六)发票开具管理制度………………………………………… 155
(十七)发票审核管理制度……………………………………… 157
(十八)经营分析会制度………………………………………… 158
(十九)收银点备用金管理制度………………………………… 162
(二十)信用管理制度…………………………………………… 164
(二十一)折扣减免权限制度…………………………………… 164
(二十二)自用房、免费房的使用规定………………………… 167
(二十三)免费升级房型、换房的制度及操作程序…………… 168
(二十四)营业收入赔偿及处罚制度…………………………… 169

五、财务部工作沟通与协作
(一)部门内部沟通与协作……………………………………… 170
(二)与会馆其它部室沟通与协作……………………………… 172

一、财务部概述及组织机构

(一)财务部概述

财务管理是会馆经营管理的关键要素之一。
财务部是负责会馆经营计划及决算、财务管理、财产物资管理等强化统一管理的职能部门,和为客人提供出纳兑换服务的业务部门。它的主要任务是为会馆经营管理者加强计划、财务、财产和物资管理进行指导、监督和整改,并为增加营业收入、提高经济效益、降低成本和费用当好参谋和助手,不断提高会馆的经济效益。
会馆财务部积极配合各营业部门和非营业部门科学地制定和审核年度营收、成本、费用和经营利润的预算计划,做好决算工作;及时掌握会馆经营管理和财务信息,按月、季作出经济活动分析,适时提出改进经营管理、加强成本控制,提高经济效益的建设和措施;严格执行国家规定的财务制度,遵守有关财经纪律,不断完成各项财务管理制度,并督促相关人员严格贯彻执行;及时完成收支核算,做好财务报表,正确核算营业成本、费用和经营利润,做好财务分析;管理和控制各项资金,做好资金收支计划与平衡工作,严格检查备用金的使用情况,严格执行库存现金限额制度;认真做好各收银点的收银服务与管理,负责并协同营业部门及时催收应收帐款;负责会馆财产和物资采购的审核、登记、检查、调拨以及日常管理工作;建立和健全会馆电算化管理制度,完善其功能和作用,为会馆的经营管理服务。

(二)财务部组织结构(见:附页)

共计: 人 制表: 审核: 审批:

二、财务部岗位职责

(一)财务部经理
[管理层级关系]
直接上级:总经理和上级公司财务总监
直接下级:稽核、出纳、会计、采购主管、库管、收银领班
[岗位职责]
1、 向总经理和管理公司财务部汇报工作,对会馆总经理和管理公司财务总监负责。会馆所有财务政策、制度需经上级公司批准、认可后方能执行。
2、 在总经理领导下,组织和负责编制会馆财务预算,做好预算执行、检查和监督分析,确保会馆经营目标的实现。
3、 负责组织会馆的经济核算工作,组织编制和审核财务报表,具体负责会馆的总帐及相关明细核算,做好月底结帐和每月的调帐、对帐工作。
4、 制定、修改和完善会馆财务管理制度,落实检查各项制度的执行情况。
5、 参与会馆重大经济合同的谈判,配合会馆管理当局进行经济分析和经营策略的制定。
6、 做好会馆经营资金的组织、管理和调度工作;合理、有效地使用资金,保证经营资金的需要;加速资金的回收,节约资金成本。
7、 负责与税务、金融、财政等有关机构、部门的联系,与这些行政单位建立良好的合作关系,为会馆的经营和发展提供外部支持。
8、 检查、控制会馆财务收支,考核各部门经营成果,保护会馆财物的安全、完整。
9、 复核会计凭证是否合法,内容是否真实,数字是否正确,所附原始单据是否齐全和符合规定,不对时应及时查明、更正。
10、 完善采购制度,控制采购成本,主持好采购工作,保障会馆运营需要。
11、 督促会计人员按权责发生制及时处理帐务工作,做到日清月结,科目对应关系清楚,应收、应付帐目记载详细,清理及时。
13、对会馆会计凭证、帐簿报表、财务计划和重要经济合同等会计资料定期收集、审查、装订成册并登记编号,按<会计档案管理方法>规定妥善保管;月末及时组织凭证、帐本的装订、归档工作。
12、 不断的培训、提高本部门员工的工作态度、专业知识和业务技能,以符合会馆不断提高的服务要求。
13、 负责协调本部门与其它部门的合作。

[任职资格]
1、教育背景:会计、财务或相关专业大学本科以上学历,具有助理会计师以上职称。
2、培训经历: 接受过经济法、税法及财经管理知识等方面的专业培训。
3、经验: 4年以上高星级会馆或高端会管财务管理工作经验。
4、技能技巧:
(1)具有较全面的财会专业理论知识、熟悉财经法律法规和制度;
(2)熟悉财务相关法律法规、投资、企业财务制度和流程;
(3)熟悉税法政策、营运分析、成本控制及成本核算;
(4)熟练运用电脑;
(5)良好的口头及书面表示能力。
5、态度:
(1)工作细致、严谨、有原则性;
(2)具有较强的判断和决策能力、人际沟通和协调能力、计划与执行能力;
(3)具有较强的工作热情和责任感。

(二)会计
[管理层级关系]
直接上级:财务经理
[岗位职责]
[岗位职责]
1、 复核费用报销审批单的金额、票据是否正确,按照有关财务制度规定的费用开支范围,对支付的单据凭证正确分类,编制会计凭证。
2、 负责按照会计核算的权责发生制的原则,编制每月各待摊、长期待摊、预提帐户的凭证,及时调整预提与实际之间的差额,保证月终各帐户余额同实际和总帐余额相符。
3、 按每月工资表、能源耗用表编制部门费用分摊表,根据工资表提取福利基金、职工教育经费和工会经费。
4、 对会馆费用发生按成本中心\利润中心进行合理结转分摊,并编制有关凭证。
5、 划分固定资产、低值易耗品界限,编制固定资产目录,对固定资产进行分类核算,按财务制度规定负责固定资产明细核算,督促有关部门、管理人员对购置、调入、内部转移、租赁、封存、调出的固定资产办理会计手续,如实反映其全部会计核算内容,包括正确计算固定资产记帐价值,正确计提固定资产折旧。
6、 编制固定资产卡片,提供固定资产代码编号,对固定资产进行分类、明细核算
7、 填制固定资产贴示标牌,督促资产管理部门完成贴牌工作。
8、 每月计提固定资产折旧、登记帐簿,月末结出资产净值余额;编制固定资产折旧汇总表,做到帐表相符、帐帐相符。
9、 组织资产归口管理部门进行年末资产清查盘点,参与固定资产的清查、盘点、处理工作。
10、加强对其它应收应付类帐户的管理,经常清理账户余额,避免不必要的损失发生。
11、向营业部门提供成本数据信息,为制定销售价格提供依据,审核、参与销售定价(菜牌、酒水牌)。
12、做好资产物资的管理工作,对使用部门领用、直拨的物资进行管理、监督,保证物资的合理使用,杜绝物资的浪费和流失。
13、分析成本、费用升降原因,并结合实际调研,提出改进意见和措施,为改进管理、降低成本提供可靠依据。
14、每天编制成本日报并报送营业部门、财务经理、总经理。
15、定期与采购部、使用部门对市场价格进行调查、分析,从购进渠道控制采购成本,保证价格稽核力度,监督并检查采购供应渠道、收验货程序执行情况和原材料质量。
11、完成财务经理临时交办的各项工作任务。
[任职资格]
1、 教育背景:财经类中专以上学历。
2、 培训经历:接受过会馆物资、专门财务软件存货模块等方面的培训。
3、 经验: 3年以上星级酒店或会馆成本核算工作经验。
4、 技能技巧:
(1)具有较全面的财会专业理论知识;
(2)了解会馆经济活动情况;
(3)熟悉宾馆会馆业成本核算特点与规范流程;
(4)具备一定的电脑操作能力。
5、态度:
(1)坚持原则,廉洁奉公,诚实可靠;
(2)自觉维护会馆的经济利益;
(3)具有较好的自控力与原则性;
(4)具有较强的工作热情和责任感。

(三)稽核
[管理层级关系]
直接上级:财务经理
[岗位职责]
1、 根据营业日报表及时做好每天收入会计分录并输入电脑。
2、 根据当月营业收入提取各项税赋,填写纳税申报表,经财务经理审批后按时足额完成网上申报。
3、 负责及时核对应收帐户与会馆管理软件应收账户,保证帐帐相符。如有差异,应及时查找原因进行调整处理。做好应收、预收往来帐户的清理核对。
4、 负责每月税票的索取工作,完成所有税费缴纳的凭证编制工作。
5、 负责各类发票的领购、缴销、发放等日常管理工作,按照税务机关的相关规定,登记发票(分类)的收发存台账,监督各发票使用部门的开具规范、领用制度、核销程序的执行。
6、 做好收据的管理工作,收到收据后,要统一编号,收据存根要统一保存,负责收款收据销号工作。
7、 负责除固定资产、低值易耗品外的其它材料残废品、包装材料、报刊废品等的变卖处理事务,签具出门证。
8、 负责信用卡的对帐工作,对未能及时入帐的款项要跟催或向上级报告。
9、 负责审核网络订房返佣。
10、 负责对夜审转交来的所有帐单、消费资料、报表进行复核,并将”稽核报告”所记录的问题,及时发送有关部门落实、处理。
11、 负责审核收款缴款凭证各项金额与客人消费帐单各项金额、口径是否一致。
12、 与出纳核对每日的信用卡和现金总收入上交数是否一致。
13、 负责复核各收银点发票使用是否符合管理规定、填写金额是否正确、发票实用是否连号。
14、 负责销售业绩及其它销售提成的统计工作。
15、 检查所经管的报表、凭证装订完整;编号齐全,并按会计档案管理要求,妥善保管。
16、 每月至少抽查各收银点备用金两次,并形成备用金抽查报告,签字后报财务总监审阅,存档备查。
17、 负责会馆有价票证保管、发放工作。
18、 完成财务经理临时交办的各项工作任务。
[任职资格]
1、 教育背景:财经类专科以上学历,具有一定的财会理论知识。
2、 培训经历:接受过财务、统计、电算化等基础知识的培训。
3、 经验: 2年以上星级酒店或会馆同岗位工作经验。
4、 技能技巧:
(1)具有一定的财会理论知识;
(2)具有较全面的财税法律法规知识;
(3)熟悉财务相关法律法规、税务政策、会馆财务制度和流程;
(4)熟悉会馆管理软件。
5、态度:
(1)工作细致、严谨、有原则性;
(2)能保守公司机密;
(3)具有较强的工作热情和责任感。

(四)出纳
[管理层级关系]
直接上级:会计部经理
[岗位职责]
1、 负责现金收入管理,检查和清点每日各收银点交来的现金,并填制送款薄,在保安部陪同下及时存入银行。
2、 负责签收和整理各种支票、汇票等有价票据,并填制送款薄,及时送存银行
3、 每日上班打开前台收银保险柜,在稽核人员的监督下,取出各收银员交来的”缴款袋”及交款名单。
4、 在稽核人员监督下,将每个”缴款袋”逐一打开(不能与其它袋款项相混),清点现金及支票。并与”缴款袋”上已填妥的现金数字核对,如发现不相符,应及时查找,弄清情况,直至相符为止。
5、 严格遵守现金管理制度,不得私自套换外汇,不得白条抵库;现金要日清月结,每日盘点库存现金,每周盘库后做现金盘库表,核对帐目,做到帐帐相符,账款相符,确保现金的安全。
6、 根据有关的银行结算制度及现金管理的规定,按照经核准的收、付款凭证并加以复核确认后,办理公司各种收付款结算业务。凡手续不完备的单据,一律拒绝付款。
7、 保存空白支票、银行存折、存款单、保险柜的密码及锁匙、公司有关的开户印鉴卡;拒绝未经会馆和公司领导批准的资金调动。
8、 及时控制会馆现金及掌握银行存款库存状况,每天下班后编制资金报告(资金日报),交财务经理、总经理各一份,每旬最后一天编制资金旬报报送上级公司
9、 根据银行日记帐与银行对帐单核对情况,填制”银行存款余额调节表”,要求分银行、分币别填列;经三个月调节的未达帐项应查明原因,书面报告会计部经理、财务总监。
10、负责财务部所有文件的起草,经部门审定后报送相关领导或部门。
11、负责接收所有会馆下发或其它部门送交财务的文件,并报送上级及财务部其它员工传阅。
12、负责合同整理、归档保管。
13、财务部内务工作。
14、完成财务经理临时交办的各项工作任务。
[任职资格]
1、 教育背景:财经类中专以上学历,具有一定的财会理论知识。
2、 培训经历:接受过识别真假钞和点钞等培训。
3、 经验: 1年以上星级会馆同岗位工作经验。
4、 技能技巧:
(1)熟悉财政法规,严格执行各项财经纪律和规定;
(2)了解会馆经济活动情况及银行业务的操作规程;
(3)具备识别真假钞知识和技能,清点现钞手工熟练;
(4)熟悉各种支票的登记保管和印鉴的使用保管;
(5)具备一定的电脑操作能力。
5、态度:
(1)坚持原则,廉洁奉公,诚实可靠;
(2)自觉维护会馆的经济利益;
(3)能保守公司机密;
(4)具有较强的工作热情和责任感。

(五)仓管
[管理层级关系]
直接上级:财务经理
直接下级:无
[岗位职责]
1、 根据采购单内容和数量,按规定办理验收手续,严格把好质量关,并及时通知有关部门取货;
2、 根据收货工作情况,编制每日收货汇总表,做好表单上报、存档工作并关注验收材料的质量与价格配比、材料消耗规律;
3、 有效管理库房,负责会馆商品和物品的验收、保管和供应工作。合理分类、堆叠物资,避免因物资分类或堆叠不合理造成危险和损失。
4、做到领、发料、货卡”三者”一致,及时记账,配合会计进行稽核工作,做到仓库账与财务电脑账相一致,账实相符。
4、对仓存超使用周期未领用的库存物品,应及时列表通知有关部门采取有效措施
5、拟订并上报仓库安全库存定额并根据实际情况进行修订,及时补仓,做到既不积压又不断货。
6、合理确定物品的标准库存量,对于必备物品,应及时补充库存。及时填写物品申购单。
7、按照会馆的操作程序发放物品,做到先进先出;
8、每月末盘点库存物品,做到账实相符,每月25号前报关上月的仓库盘点表给会计。
9、定期参加厨房、酒吧库房、客房楼层和中心库房的盘点。
10、严格执行仓库安全制度,库内严禁吸烟,上下班前后,对仓库的门窗、货垛、电源消防器材等进行安全检查,发现隐患及时处理,保证库房和物资安全。
11、严格执行仓管钥匙管理规定。
12、严格执行各项规章制度、工作纪律,不擅离职守并做好仓库日常清洁卫生工作。
13、负责对单证装订存档,及账册的保管。
14、完成上级领导交办的其它任务。

[任职资格]
1、 教育背景:财经类中专以上学历。
2、 培训经历:接受过财务、统计等基本知识等方面的培训。
3、 经验:3年以上星级酒店或会馆仓库管理工作经验。
4、 技能技巧:
(1)具有库房管理知识,掌握验货、入库、发货各环节的工作程序;熟悉会馆各项财务管理制度、管理规定;
(2)具有各种商品知识,掌握国家有关经济、卫生检疫等相关的政策法规;
(3)熟悉相关存货系统电脑操作。
5、态度:
(1)工作细致、严谨,责任心强;
(2)具有较强的工作热情和责任感。

(六)网管
[管理层级关系]
直接上级:财务总监
直接下级:系统维护员
[岗位职责]
1、 维护会馆软件正常运行,解决软件运行中产生的故障,必要时联系软件商共同解决。
2、 定期维护保养系统打印机、终端机,检查设备及线路、防毒杀毒,处理一般故障问题,记录并建立维护档案,对会馆内外部网络、线路进行定期检查,切实保障电脑网络全天候运行。
3、 负责对会馆所有系统重要数据的备份工作,包括备份数字化与纸质化资料,确保数据的安全和有效保存。
4、 设立会馆电脑系统的档案,并负责档案的管理。
5、 负责所有商品、物品名称、价格等信息及时输入电脑。
6、 解决各种报表不平的维护和修改(不是人工所为的),软件功能改变和解决收银员在应用软件中发生的错误,并和软件公司一起解决。
7、 负责所有电脑系统的更新、升级和添加各种杀毒软件。到各收银点按时杀毒和定期检查。
8、 保证会馆各种电脑耗材的采购质量,从节约费用出发,提出降低耗材成本方案。
9、了解和掌握会馆管理需要,为软硬件和网络的使用方案和管理提出有效的建议。
10、负责与有关软件和硬件供应商的业务联系和技术洽谈。
11、电脑房人员有权监督和管理,会馆内的各台电脑(除客用电脑)不能私自下载安装游戏软件等,要经常巡视检查,如发现有违反规定者应立即制止,并进行删除,如不听劝阻,应立即汇报上级。
12、负责对各部门电脑操作培训,并具体负责实施。
13、负责会馆各种数据的信息安全和保密工作。
14、负责电脑机房及办公室的消防安全、卫生管理工作。
15、应答电脑使用部门提出的各种有关问题。帮助住店客人连接宽带上网和拔号上网,解决客人电脑的一般故障。
16、完成上级临时交办的工作任务。

[任职资格]
1、 教育背景:计算机类专科以上学历。
2、 培训经历:接受过网络维护、电脑硬、软件知识的培训。
3、 经验: 3年以上星级酒店或高端会馆网络管理工作技能技巧:
(1)具有业务实施能力和管理能力,熟悉电脑软、硬件知识及财经、会馆弱电知识;
(2)熟悉各种电脑硬件与通用会馆管理软件应用;
(3)熟悉相关设备的保养维护。
5、态度:
(1)工作细致、严谨;
(2)具有较强的工作热情和责任感。

(七)收银领班
[管理层级关系]
直接上级:财务经理
直接下级:餐饮收银、前台收银
[岗位职责]
1、 负责财务收银结算的全部工作内容的督导和培训。
2、 负责检查收银员的工作记录和收银员交接班记录,检查所属员工的仪表仪容和日常工作的准备及工作程序的执行情况,不定时抽查收银员的备用金。
3、 安排收银员工作班次,批准收银员调班工作,检查收银员上下班考勤状况。
4、 向财务经理报告所属员工的工作表现,评定员工奖惩和晋升情况。
5、 解决客人在结帐工作中的投诉和其它有关问题。
6、 负责收银工作与各营业部门的沟通,协调、处理结算工作中的问题,以及处理一般性疑难问题,以避免发生跑帐、漏帐及坏帐损失。
7、 对前台待结帐严格控制,定期审核前台宾客欠款报告,并报送财务经理。
8、 加强现场管理,督促并检查收银人员是否遵守执行会馆相关政策和收银程序。
9、 负责POS机的维护和保养,就POS机使用过程中出现的问题及时联系银联协调解决等。
10、不定期监督检查收银员对各类发票的保管、使用情况,以及帐单的使用、装订和传递。
11、负责解决落实稽核报告中提出的问题,并给予答复。
12、配合财务部解决收银员长、短款问题,如发现收银员出现款项舞弊行为,应及时上报财务经理进行处理。
13、解决财务收银岗位在电脑使用操作程序中发生的故障,负责与电脑维护员联系,随时检查清除电脑病毒,避免停机事故。
14、收银领班的个人电脑操作密码,绝不能向她人泄露。
15、积极提出合理化建议,做好收银工作。
[任职资格]
1、 教育背景:财经类专科以上学历。
2、 培训经历:接受过会馆管理软件知识等方面的培训。
3、 经验: 2年以上星级酒店或高端会馆同岗位工作经验。
4、 技能技巧:
(1)了解酒店或会馆收银工作程序和并具备相关收银工作经验;
(2)熟悉酒店、会馆管理软件的使用;
(3)具有较强的组织能力和良好的人际关系。
5、 态度:
(1)具有较强的人际沟通和协调能力;
(2)具有较强的工作热情和责任感。

(八)餐饮收银员
[管理层级关系]
直接上级:餐饮收银领班
[岗位职责]
1、 上岗前检查收银设备,保证其运作正常,以最佳的精神面貌投入工作,耐心、热情、准确、快捷为顾客服务。
2、 准确打印各项收费帐单,并开具发票;及时、快捷收妥客人应付费用。在收款中做到快、准,不错收、漏收。对签单结帐的客人,必须要对照预留的签名模式
3、 保证现金收付正确。
4、 对每日收入的现金,执行”长缴短补”的规定,发现长款或短款,如实向领导汇报。
5、 住房客人在餐厅消费签单挂房间帐时,要查询押金余额是否足够,否则不予挂帐。
6、 随时注意客人的消费情况 ,保证宾客挂帐单及时送往前厅,做好交接手续齐全。
7、 拒绝办理不按制度规定的签单或不符合会馆优惠权限规定的业务,抵制并揭发会馆内部舞弊。
8、 保管好个人电脑操作密码,因故离开需及时退出系统。
9、 负责打印有关报表,整理营业单据,移交夜间稽核审核。将当天所收现金投放在会馆指定的保险箱后方可下班。
10、仪表仪容符合店规的要求。
11、对所使用的一切设备(包括电脑、计算器、台、椅、柜等)财物要爱护使用。
12、积极提出合理化建议,做好餐饮收银工作。
[任职资格]
1、 教育背景:财经类中专以上学历。
2、 培训经历:接受过旅游服务业方面的培训。
3、 经验: 1年以上星级酒店或会馆收银岗位工作经验。
4、 技能技巧:
(1)了解会馆收银工作程序;
(2)具备收银工作素质,如真假钞的辨别、信用卡消费的操作程序等;
(3)熟练操作电脑。
5、态度:
(1)工作细致、严谨、原则性强;
(2)具有较强的工作热情和责任感。

(九)康乐收银员
[管理层级关系]
直接上级:康乐收银领班
[岗位职责]
1、 上岗前检查收银设备,保证其运作正常,以最佳的精神面貌投入工作,耐心、热情、准确、快捷为顾客服务。
2、 准确打印各项收费帐单,并开具发票;及时、快捷收妥客人应付费用。在收款中做到快、准,不错收、漏收。
3、 保证现金收付正确。
4、 对每日收入的现金,执行”长缴短补”的规定,发现长款或短款,如实向领导汇报。
5、 住房客人在康乐消费签单挂房间帐时,要查询押金余额是否足够,否则不予挂帐。
6、 随时注意客人的消费情况 ,保证宾客挂帐单及时送往前厅,做好交接手续齐全。
7、 拒绝办理不按制度规定的签单或不符合会馆优惠权限规定的业务,抵制并揭发会馆内部舞弊。
8、 保管好个人电脑操作密码,因故离开需及时退出系统。
9、 负责打印有关报表,整理营业单据,移交夜间稽核审核。将当天所收现金投放在会馆指定的保险箱后方可下班。
10、仪表仪容符合店规的要求。
11、对所使用的一切设备(包括电脑、计算器、台、椅、柜等)财物要爱护使用。
12、积极提出合理化建议,做好康乐收银工作。
[任职资格]
1、 教育背景:财经类中专以上学历。
2、 培训经历:接受过旅游服务业方面的培训。
3、 经验: 1年以上星级酒店或会馆收银岗位工作经验。
4、 技能技巧:
(1)了解会馆收银工作程序;
(2)具备收银工作素质,如真假钞的辨别、信用卡消费的操作程序等;
(3)熟练操作电脑。
5、 态度:
(1)工作细致、严谨、原则性强;
(2)具有较强的工作热情和责任感。

(十)前台收银员
[管理层级关系]
直接上级:收银领班
[岗位职责]
1、 负责住店宾客各项费用的结算工作。输入并核对住宿费用及餐饮、客房酒吧、电话、康乐、洗衣、鲜花等费用单据,发现问题及时通知有关部门,做好三分钟之内完成结帐工作,确保现金收付准确无误。
2、 客人入住要收足够的押金。客人所交押金消费余额不足时要马上通知大堂经理,及时欠款催收工作,并做好催收记录。
3、 客人房间费用相互转帐,应有被转入客人签字确认。
4、 确保帐单、交款单与收款日报表一致,保证当天帐目结算平衡准确,发现问题及时查找。
5、 保证所有的备用金及票据交接手续齐全,否则承担所造成的一切经济损失及法律责任。
6、 由于工作失误造成的损失由当事人全额赔偿。
7、 按时解交营业款项,认真做好交接班手续和情况记录。
8、 负责打印有关报表,整理营业单据,移交夜间稽核审核。将当天所收现金投放在会馆指定的保险箱后方可下班。
9、 准确掌握当日外币牌价,严格执行外币兑换制度和操作规程,按照银行的有关规定做好外币兑换工作。
10、仪表仪容符合店规要求。
11、对所使用的一切设备(包括电脑、计算器、台、椅、柜等)财物要爱护使用。
12、保管好个人电脑操作密码,因故离开需及时退出系统。
13、积极提出合理化建议,做好前台收银工作。
[任职资格]
1、 教育背景:财经类中专以上学历。
2、 培训经历:接受过外币兑换等收银知识的培训。
3、 经验: 2年以上星级酒店或会馆收银岗位工作经验。
4、 技能技巧:
(1)国语流利,掌握会馆基本服务英语;
(2)具备收银工作素质,如真假钞的辨别、信用卡消费的操作程序等;
(3)熟练操作电脑。
5、 态度:
(1)具有较强的人际沟通能力和自控性;
(2)具有较强的工作热情和责任感。

三、财务工作流程及标准

(一)日常费用报销/付款流程与标准

日常费用报销/付款流程

会计主管复核
部门负责人签名
部门填制报销单

出纳付款
总经理审批
财务总监审批
非固定资产或单笔金额2万元以下

酒店管理公司审批
固定资产或单笔金额达到2万元

日常费用报销/付款操作标准
1、 部门填写报销/付款单:
(1)报销/经办人需将发票及其它附件粘贴在<原始单据粘贴单>上,粘贴方法详见<原始单据粘贴单>中”粘贴单据注意事项”,报销/经办人需在<原始单据粘贴单>右边栏目上填写”日期”、”费用名称”、”单据张数”、”合计金额”等事项,报销/经办人在”报销”栏签名;
(2)报销/经办人需在发票背后签名,如果小额发票(单张发票金额不足50元)较多时,粘贴在一起后能够连签;
(3)填写报销单字迹需工整,必须用黑色墨水笔填写,否则财务部不予受理;
(4)发票及其它附件粘贴好后,填写报销单,如果是差旅费报销,需填写<差旅费报销单>;如果是日常其它费用报销现金(现金报销范畴见财务制度中<出纳现金管理规定>),填写<现金支出单>;如果是供应商汇款,需填写<汇(付)款申请单>。
2、 报销/经办人及部门负责人(指一级部部门负责人)在报销单上相应位置签名。
3、 会计主管复核报销单后在<原始单据粘贴单>上的”复核”栏及报销单上相应位置签名。
4、 报销单依次经过财务经理、总经理审批并签名。
5、 如果属于固定资产或单笔业务金额达到2万元人民