KUMFI020会计凭证业务处理手册.doc

KUMFI020会计凭证业务处理手册

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2020年5月29日
文档仅供参考

赫克力士天普化工有限公司
SAP 用户操作手册
名 称:会计凭证业务处理操作手册
文档号:KUM-FI-020
定稿日期: -10-27
版本号:V1.1

1．目的:
在系统中维护凭证输入流程,指导相关业务人员在系统中的实际操作
2．适用范围:
财务会计
3．相关流程:
TOBE-FI-020

4．内容概述:
内容包括会计凭证的预制、更改、过账,创立及冲销会计凭证等操作。

5．操作步骤:
5．1预制会计凭证
系统路径
SAP莱单→会计核算→财务会计→总分类帐→过帐→编辑或预制总账凭证
事务码
FV50
按照系统路径用鼠标左键”单击”如下屏幕:
点击此处

或按事务码”FV50”操作,按”回车键”进入如下屏幕:
2
1

1. 凭证抬头:
在以上画面凭证的抬头部分输入凭证日期、过帐日期,在参照处输入外部凭证即原始凭证号,在凭证抬头文本输入摘要。
2. 凭证行项目:
在总帐科目中输入或选取会计科目,选取借贷方向,输入金额。如下面屏幕:

3. 对费用或收入科目,需要输入相应的成本对象(成本中心或利润中心);对预提费用,输入相应的内部订单号。在此例中,双击第一行,进入下面屏幕,输入成本中心:
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4. 如果是预提,需要输入内部订单。在此例中,双击第二行,进入下面屏幕,输入订单号:
4

5. 按回车键,如果有其它必输项,系统会自动弹出窗口如下屏幕,需要输入当前行项目对应的利润中心:
5

6. 点击或回车确认,对跳出的如下黄色警告回车忽略:

7. 点击屏幕上方的返回,如屏幕最下方有黄色警告提示,仍回车忽略,回到如下初始屏幕:

8. 行项目输入完成后,点击按钮,看到如下屏幕:

9. 如确认预制凭证制作完成,点击屏幕上方的暂存按钮,或按钮,以保存预制凭证。保存成功后,屏幕左下方提示:
注意:保持预制凭证并不是将凭证真正过账,保存后,凭证依然能够任意修改。

5．2 修改预制会计凭证
系统路径
SAP莱单→会计核算→财务会计→总分类帐→凭证→预制凭证→更改:单屏幕交易
事务码
FV50
按照系统路径用鼠标左键”单击”如下屏幕:
点击此处

或按事务码”FV50”操作,按”回车键”进入如下屏幕:
1

点击,打开”完全的凭证”或”预制的凭证”,双击选择要更改的凭证:

1. 修改所需要修改的资料,修改好后点击保存预制凭证,或直接按记帐。
2. 如果按”保存”,窗口下方会显示:

5．3 删除预制会计凭证
系统路径
SAP莱单→会计核算→财务会计→总分类帐→凭证→预制凭证→记帐/删除
事务码
FBV0
按照系统路径用鼠标左键”单击”如下屏幕:
点击此处

或按事务码”FBV0”操作,按”回车键”进入如下屏幕:
1

1. 在上面屏幕中输入”公司代码”、”凭证编号”、”会计年度”来直接选择需要删除的预制凭证;或者,也可经过点击””,经过清单查找需要的凭证:

2. 可经过输入”公司代码”,”记帐日期”、”凭证日期”、”参考”等信息缩小查找范围
点击””或按F8执行,则可显示如下的凭证清单:

3. 选择要删除的凭证行,双击即可显示凭证概览:

4. 打开”凭证”菜单下的”删除已冻结凭证”点击,会出现对话框:

5. 点击”是”,凭证被删除:

5．4 预制会计凭证过帐
系统路径
SAP莱单→会计核算→财务会计→总分类帐→凭证→预制凭证→记帐/删除
事务码
FBV0
按照系统路径用鼠标左键”单击”如下屏幕:
点击此处

或按事务码”FBV0”操作,按”回车键”进入如下屏幕:

1. 输入”公司代码”、”凭证编号”、”会计年度” ; 或类似于5．3的过程,点击””找到要过帐的凭证:

2. 点击,预制凭证被过帐:

5．5 创立会计凭证
系统路径
SAP莱单→会计核算→财务会计→总分类帐→过帐→输入总账科目凭证
事务码
FB50
按照系统路径用鼠标左键”单击”如下屏幕:
点击此处

或按事务码”FB50”操作,按”回车键”进入如下屏幕:

1. 按照与”5.1 预制会计凭证”相同的方法和步骤创立总账会计凭证。输入所有需要输入的字段。

2. 如果录入的是现金或银行科目,回车时系统会提示,此时需要双击现金银行科目的行项目进入以下屏幕,点击屏幕上方的:
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3. 进入到如下屏幕,在原因代码中选择输入当前行项目的现金流性质。
3

4. 点击返回。 凭证制作完成后,点击直接将凭证保存过账。(另外,也能够点击屏幕上方的按钮来达到预制凭证的目的。)过账成功后,屏幕左下方消息显示:

5．6 修改会计凭证
系统路径
SAP菜单→会计核算→财务会计→总分类帐→凭证→更改
事务码
FB02
按照系统路径用鼠标左键”单击”如下屏幕:
点击此处

或按事务码”FB02”操作,按”回车键”进入如下屏幕:

1. 一般进入上面屏幕画面时,系统默认会带出用户最后一次制作或修改过的凭证号码。如果用户要找的不是默认的凭证号码,能够删除默认号码,重新输入”公司代码”、”凭证编号”、”会计年度”。 或类似于5．3的过程,点击””找到要修改的凭证。
2. 点击或按”enter”键,进入”修改凭证:数据输入视图”画面:
3

3. 点击””或按F5显示抬头文本,出现如下对话框:

4. 上面的会话框中显示了凭证的基本信息,包括凭证类型、抬头文本、凭证货币、过账日期和时间、输入者,以及创立此凭证所使用的事务代码等信息。用户可修改”凭证抬头文本”和”参照”字段。 [注]: 对于已经过账的凭证,只有抬头文本能够修改,其它字段均不可修改。
5. 返回”修改凭证:数据输入视图”画面,双击任意行项目,能够修改行项目的”分配”及”文本字段。其它字段不可修改。

6. 修改完毕后,点击屏幕上方的保存凭证。左下方消息提示

5．7 冲销会计凭证
系统路径
SAP菜单→会计核算→财务会计→总分类帐→凭证→更改
事务码
FB08
按照系统路径用鼠标左键”单击”如下屏幕:

或按事务码”FB08”操作,按”回车键”进入如下屏幕:
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3
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1

1. 输入”凭证编号”、”公司代码”、”会计年度”。
2. 输入”冲销原因”、”过帐日期”、”过帐期间”。冲销原因根据实际情况选择。
3. 如果不清楚要冲销的凭证编号,能够点击,输入一定的筛选条件:
4. 为谨慎起见,冲销前也可先点击,以确认冲销的凭证无误。
5. 点击过账,冲销凭证。系统提示。

5．8 查看会计凭证
可经过事务代码FB03查看生成的新凭证及凭证冲销情况。

5．9 查看凭证日记账
系统路径
SAP菜单→会计核算→财务会计→总分类帐→信息系统→总账报表→凭证→一般的→凭证日记账
事务码
S_ALR_87012287
按照系统路径用鼠标左键”单击”如下屏幕:
点击此处

双击进入如下屏幕:

1. 输入”公司代码”、”会计年度”。 按实际需要设定不同的筛选条件,以扩大或缩小查看范围。如上屏幕,选择了记账日期的范围。
2. 点击或F8执行, 如上例,系统列出 1月1日至10月31日间所有的凭证:

3. 用户可点击屏幕左上方的List,将运行结果保存到本地:

系统路径
SAP菜单→会计核算→财务会计→总分类帐→信息系统→总账报表→凭证→一般的→简要凭证日记账
事务码
S_ALR_87012289
按照系统路径用鼠标左键”单击”如下屏幕:

双击进入如下屏幕:

1. 输入”公司代码”、”会计年度”。 按实际需要设定不同的筛选条件,以扩大或缩小查看范围。如上屏幕,选择了记账日期的范围。
2. 在”进一步选择”中,能够勾选指定需要查看的凭证类型。
3. 点击或F8执行, 如上例,系统列出 10月1日至10月31日间所有的一般凭证和预制凭证的简要凭证日记账:

4. 点击屏幕上方的,可把运行结果下载到本地。

5．10 样本凭证
5.10.1 样本凭证的创立
系统路径
SAP菜单→会计核算→财务会计→总分类帐→过账→参考凭证→样本凭证
事务码
F-01
按照系统路径用鼠标左键”单击”如下屏幕:
点击此处

或按事务码”F-01”操作,按”回车键”进入如下屏幕:
3
2
1

1. 在凭证的抬头部分输入凭证日期、过账日期等信息。注意检查公司代码和货币。
2. 在凭证的抬头部分输入”参照”或”凭证抬头文本”。(可用于真正记账时查找方便)
3. 在”凭证首项”栏目中,输入第一行行项目的记账码和科目。
4. 回车进入下面画面:
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5
5

5. 输入行项目金额、成本中心等必要栏位
6. 输入下一行项目记账码和科目编码,回车进入后续页面继续输入金额等明细。
7. 所有行项目输入完毕后,点击屏幕上方的按钮查看模拟凭证:

8. 检查无误后,点击保存样本凭证。系统提示。
9. 注意,保存动作并不真正产生真正的会计凭证,而只是产生一个样本或叫模板

5.10.2 样本凭证的查找
系统路径
SAP菜单→会计核算→财务会计→总分类帐→信息系统→总账报表→凭证→一般的→简要凭证日记账
事务码
S_ALR_87012289
参照第5.9节内容。
查找到需要使用的样本凭证后,复制下凭证号码:

5.10.3样本凭证的修改
系统路径
SAP菜单→会计核算→财务会计→总分类帐→凭证→参考凭证→样本凭证→更改
事务码
FBM2
按照系统路径用鼠标左键”单击”如下屏幕:

或按事务码”FBM2”操作,按”回车键”进入如下屏幕:

1. 输入样本凭证的编号、公司代码和会计年度,回车进入如下界面:
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2. 点击屏幕上方的可修改样本凭证抬头文本
3. 双击行项目,可修改行项目明细摘要。

5.10.4 使用样本凭证记账
系统路径
SAP菜单→会计核算→财务会计→总分类帐→过账→参考凭证→样本凭证
事务码
F-01
按照系统路径用鼠标左键”单击”如下屏幕:

或按事务码”F-01”操作,按”回车键”进入如下屏幕:

1. 点击屏幕上方的”用参考凭证记账”,进入下面屏幕:
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2. 在参照栏目中,填入想要参考的样本凭证号码、公司代码和会计年度。回车:
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3. 对记账凭证的过账日期、凭证类型、过账期间做必要修改
4. 修改凭证参照和抬头文本
5. 注意此时凭证行项目已经从样本凭证带出,不需要输入记账码和科目等信息了。
6. 回车,进入下面屏幕预览:
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7. 双击任意行项目,可进入修改金额
8. 全部行项目金额修改完成后,点击预览:

9. 检查凭证无误后,点击保存过账。系统提示:

5．11 科目分配模型
5.11.1 科目分配模型的创立
系统路径
SAP菜单→会计核算→财务会计→总分类帐→过账→参考凭证→科目分配模型
事务码
FKMT
按照系统路径用鼠标左键”单击”如下屏幕:

或按事务码”FKMT”操作,按”回车键”进入如下屏幕:
1

1. 输入模型的名称描述。
2. 点击创立,进入下面屏幕:

3. 输入货币、科目表、样本文本等信息。这些信息即凭证抬头信息。点击进入下一画面:

4. 输入记账码(PK)、公司代码、总账科目、部门、成本中心、金额
5. 注意:这是一个快捷输入的界面,能够输入任意多行,借贷能够不平衡,栏位能够不全,依然能够保存,待真正过账时再做修改。
6. 点击保存模型。

5.11.2 科目分配模型的使用
系统路径
SAP菜单→会计核算→财务会计→总分类帐→过账→一般过账
事务码
F-02
按照系统路径用鼠标左键”单击”如下屏幕:

或按事务码”F-02”操作,按”回车键”进入如下屏幕:

1. 点击屏幕上方目录点击:转到à科目分配模型,或直接点击:

2. 系统跳出对话框,需要用户”选择帐户分配模型”:

3. 双击选择需要使用的模型,回车,进入模型界面:

4. 将凭证信息补充完整

5. 点击保存,进入下面画面:

6. 双击蓝色行项目,进入明细,填入需要填写的栏位。点击保存。系统生成会计凭证: