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上半年银行从业资格考试公司信贷考试单选试题及答案一

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上半年银行从业资格考试公司信贷考试单选试题及答案（一）
1．下列不属于中国公司信贷的提供主体的是（　　）。A．中国工商银行
B．中国建设银行
C．花旗银行
D．中国移动通信
2．下列不属于间接融资的行为有（　　）。
A．文小姐向建设银行借款10万元专门用于其房屋装修
B．A公司购入B公司20%的股权，价值80万元
C．赵小姐春节期间经过信用卡透支了2万元购买年货
D．郑先生经过建设银行贷款购买了一辆车
3．超货币供给理论的观点不包括（　　）。
A．银行能够开展投资咨询业务
B．银行应该超出单纯提供信贷货币的界限，提供多样化的服务
C．银行不应从事购买证券的活动
D．随着货币形式的多样化，非银行金融机构也能够提供货币
4．客户评级的评价主体是（　　）。
A．专业评级机构
B．政府
C．商业银行
D．注册会计师
5． ，A公司以手中拥有价值200万的商业票据为抵押( 到期)向X银行贷款100万元，对X银行而言，此种贷款方式属于（　　）。
A．信用贷款
B．担保贷款
C．抵押贷款
D．票据贴现
6．认为银行稳定的贷款应建立在现实的归还期限与贷款的证券担保(合格的票据)基础上，从而导致银行长期设备贷款、住房贷款、消费贷款迅速发展的信贷理论是（　　）。
A．资产转换理论
B．超货币供给理论
C．真实票据理论
D．预期收入理论
7．按贷款用途划分，公司信贷的种类不包括（　　）。
A．基本建设贷款
B．技术改造贷款
C．流动资金贷款
D．自营贷款
8．《贷款通则》从（　　）起施行。
A． 8月1日
B． 8月1日
C．1996年8月1日
D．1999年8月1日
9．（　　）预警法侧重定量分析。
A．黑色
B．红色
C．黄色
D．蓝色
10．呆账发生后的处理原则不包括（　　）。
A．自动核销
B．随时上报
C．随时审核审批
D．及时转账
11．实务操作中，建议采用（　　）方式进行现场调研，同时可经过其它调查方法对考察结果加以证实。
A．多次检查
B．全面检查
C．突击检查
D．约见检查
12．某企业向银行申请短期季节性融资，银行净借款需求分析，发现该企业比以往季节性融资时所持现金少很多，原因是该企业新近购买了一台长期设备，此时银行应向企业提供（　　）。
A．短期贷款
B．长期贷款
C．固定资产贷款
D．长、短期贷款相结合的贷款
13．银行进行贷款风险分类的意义不包括（　　）。
A．贷款风险分类是银行增加收益的需要
B．贷款风险分类是银行稳健经营的需要
C．贷款风险分类是金融审慎监管的需要
D．贷款风险分类标准是利用外部审计师辅助金融监管的需要
14．（　　）是指具有高度相关性的一组银行产品。
A．产品线
B．产品类型
C．产品项目
D．产品组合
15．对借款人的借款目的进行调查是对贷款的（　　）进行调查。
A．合法合规性
B．流动性
C．安全性
D．效益性
16．下列关于借款需求与借款目的说法中，正确的是（　　）。
A．公司的借款需求一般是单方面的
B．借款目的是指公司由于各种原因造成了资金的短缺，即公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款
C．借款目的指的是公司为什么会出现资金短缺并需要借款
D．借款需求与借款目的是两个紧密联系，但又相互区别的概念
17．（　　）是贷前调查中最常见、最重要的一种方法。
A．现场调研
B．搜寻调查
C．委托调查
D．经过行业协会了解客户情况
18．（　　）是指控制客户产品成本的第一道关口。
A．上游厂商资质
B．控制好进货价格
C．把好生产技术关
D．控制好销售费用
19．贷款总结评价的内容不包括（　　）。
A．对贷款的还款情况的评价分析
B．对贷款客户选择的评价分析
C．对贷款综合效益的评价分析
D．对贷款方式选择的评价分析
20．银行营销组织的主要职能不包括（　　）。
A．组织设计
B．人员配备
C．组织运行
D．会计核算
21．贷款损失准备金中，对于其它不良贷款或具有某种相同特性的贷款，实行（　　）计提。
A．批量
B．固定比率
C审核比率
D．权数
22．下列关于计算可持续增长率的公式的说法，错误的是（　　）。
A．ROE为资本回报率
B．ROE是净利润与所有者权益的比率
C．RR为红利支付率
D．RR反映了剩余利润
23．对信贷经营来说，对区域风险影响最大、最直接的因素是（　　）。
A．区域政府行为和政府信用
B．区域产业结构
C．区域市场化程度和法制框架
D．区域经济发展水平
24．盈利能力（　　）。
A．是区域风险高低的最终体现
B．不能经过总资产收益率来衡量
C．不能经过贷款实际收益率来衡量
D．较高，则区域风险相对较高'
25．高经营杠杆行业的特征不包括（　　）。
A．其产品平均成本随着生产量的增加迅速下降
B．在经济增长、销售上升时，其增长速度要比低经营杠杆行业缓慢得多
C．其销售量对营业利润的影响相对低经营杠杆行业更大
D．高经营杠杆一般会产生较高的信用风险
26．根据《贷款风险分类指引》，下列关于贷款分类的说法，错误的是（　　）。
A．不良贷款中包括次级类贷款
B．同一笔贷款应根据比例拆分进行五级分类
C．贷款分类的实质是判断债务人及时足额偿还贷款本息的可能性
D．贷款分类是商业银行按照风险程度将贷款划分为不同档次的过程
27．与借款人的偿债能力无关的是（　　）。
A．净现金流量
B．营运能力
C．生产灵活性
D．盈利能力
28．反映客户长期偿债能力比率的是（　　）。
A．流动比率
B．资产负债率
C．净利润率
D．速动比率
29．（　　）是指由两家或两家以上的银行，依据同样的贷款条件并使用一份共同的贷款协议，按约定的时间和比例，向借款人发放的并由一家共同的代理行管理的贷款。
A．卡特尔贷款
B．辛迪加贷款
C．托拉斯贷款
D．康采恩贷款
30．计算经营活动现金流量的直接法是从（　　）出发，将损益表中的项目与资产负债表中的有关项目逐一对应，逐项调整为以现金为基础的项目。
A．净收益
B．销售收入
C．销售成本
D．现会及现金等价物
答案解析：1．【答案及解析】D公司信贷是指以银行为提供主体，以法人和其它经济组织等非自然人为接受主体的资金借贷或信用支持活动，中国移动通信不是银行，不能作为公司信贷的提供主体。故选D。
2．【答案及解析】B 经过金融机构进行的融资为间接融资，A、C、D项均属于间接融资；不经过金融机构，资金盈余单位直接与资金需求单位直接协议的融资活动为直接融资。故选B。
3．【答案及解析】C超货币供给理论认为，银行资产应该超出单纯提供信贷货币的界限，要提供多样化的服务，如购买证券、开展投资中介和咨询、委托代理等配套业务。故选C。
4．【答案及解析】C客户评级的评价主体是商业银行。故选C。
5．【答案及解析】D票据贴现指银行以购买借款人未到期商业票据的方式发放的贷款，即银行以票据为担保而对持票人发放的一种贷款。X银行发放贷款的方式是经过购买A公司未到期的商业银行票据实现，此种贷款方式属于票据贴现贷款。故选D。
6．【答案及解析】D预期收入理论认为，稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上。在这种理论影响下，第二次世界大战后中长期设备贷款、住房贷款、消费贷款等迅速发展起来，成为支持经济增长的重要因素。故选D。
7．【答案及解析】D按照实际贷款用途分类，信贷能够分为流动资金贷款和固定资金贷款。其中，流动资金贷款根据期限不同，主要分为短期流动资金贷款和中期流动资金贷款。固定资金贷款包括基本建设贷款和技术改造贷款。故选D。
8．【答案及解析】C中国《贷款通则》自一九九六年八月一日起实施。故选C。
9．【答案及解析】D黑色预警法不引进警兆自变量，只考察警兆指标的时间序列变化规律，即循环波动特征，A项不符合题意。红色预警法重视定量分析与定性分析相结合，B项不符合题意。银行业的风险预警法中不存在黄色预警法，C项不符合题意。蓝色预警法侧重定量分析。故选D。
10．【答案及解析】A呆账发生后，能够提供确凿证据、经审查符合条件的，按随时上报、随时审核审批、及时转账的原则处理，不得隐瞒不报、长期挂账和掩盖不良资产。自动核销不是呆账发生后的处理原则。故选A。
11．【答案及解析】C在实务操作中，建议信贷业务人员采用突击检查方式进行现场调研，同时可经过其它调查方法对考察结果加以证实。只有将现场调研的成果与其它渠道获取的信息有效地结合起来，才能为贷前调查工作提供一个坚实的基础。故选C。
12．【答案及解析】D企业购买新设备导致的需求是其真正的资金需求，该企业除了短期季节性融资需求外，还需要长期的设备融资，相应银行应当使用短期贷款和长期贷款相结合的方式来满足公司贷款的不同需求。故选D。
13．【答案及解析】A贷款风险分类的意义主要包括以下四点：(1)贷款风险分类是银行稳健经营的需要；(2)贷款风险分类是金融审慎监管的需要；(3)贷款风险分类标准是利用外部审计师辅助金融监管的需要；(4)不良资产的处理和银行重组需要贷款风险分类方法。故选A。
14．【答案及解析】A产品线是指具有高度相关性的一组银行产品，这些产品具有类似的基本功能，能够满足客户的某一类需求。故选A。
15．【答案及解析】A贷款的合法合规性调查内容包括对借款人的借款目的进行调查，信贷业务人员应调查借款人的借款目的，防范信贷欺诈风险。故选A。
16．【答案及解析】D借款需求的原因可能是由于长期性资本支出以及季节性存货和应收账款增加等导致的现金短缺。因此，公司的借款需求可能是多方面的，A选项错误。借款需求是指公司由于各种原因造成了资金的短缺，即公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款，B选项错误。借款需求指的是公司为什么会出现资金短缺并需要借款，C选项错误。故选D。
17．【答案及解析】A贷前调查的方法包括现场调研、搜寻调查、委托调查和其它方法。由于现场调研可获得对企业最直观的了解，因此现场调研成为贷前调查中最常见、最重要的一种方法，同时也是在一般情况下必须采用的方法。故选A。
18．【答案及解析】B原材料等物品构成客户的主要生产成本，进货价格高低直接关系到客户产品价格的高低，因而把好进货价格关是控制客户产品成本的第一道关口。故选B。
19．【答案及解析】A贷款总结评价的内容主要包括：(1)贷款基本评价，就贷款的基本情况进行分析和评价，重点从客户选择、贷款综合效益分析、贷款方式选择等方面进行总结，B、C、D三项均属于这一评价内容；(2)贷款管理中出现的问题及解决措施，分析出现问题的原因，说明针对问题采取的措施及最终结果，从中总结经验，防范同类问题重复发生，对发生后的妥善处理提出建议；(3)其它有益经验，对管理过程中其它有助于提升贷后管理水平的经验、心得和处理方法进行总结。故选A。
20．【答案及解析】D银行营销组织主要完成以下职能：(1)组织设计；(2)人员配备；(3)组织运行。不包括会计核算。故选D。
21．【答案及解析】A贷款损失准备金中，对于大额的不良贷款，特别是大额的可疑类贷款，要逐笔确定内在损失金额，并按照这一金额计提；对于其它不良贷款或具有某种相同特性的贷款，则按照该类贷款历史损失率确定一个计提比例，实行批量计提。故选A。
22．【答案及解析】C RR为留存比率，RR=1-红利支付率，C项错误。故选C。
23．【答案及解析】D对信贷经营来说，经济发展水平是对区域风险影响最大、最直接的因素。一般情况下，经济发展水平越高，区域信贷风险越低。故选D。
24．【答案及解析】A盈利能力是区域风险高低的最终体现，经过总资产收益率、贷款实际收益率两项主要指标来衡量目标区域的盈利性，这两项指标高时，一般区域风险相对较低。故选A。
25．【答案及解析】B在经济增长、销售上升时，高经营杠杆行业的增长速度要比低经营杠杆行业的增长速度快得多。故选B。
26．【答案及解析】B同一笔贷款不得进行拆分分类，B项错误。故选B。
27．【答案及解析】C借款人的偿债能力与其盈利能力、营运能力、资本结构和净现金流量等因素密切相关，与生产灵活性无关。故选C。
28．【答案及解析】B流动比率、速动比率属于反映客户短期偿债能力的比率，净利润率属于反映盈利能力的比率，A、C、D三项均不属于反映客户长期偿债能力的比率。故选B。
29．【答案及解析】B辛迪加贷款是指由两家或两家以上的银行依据同样的贷款条件并使用一份共同的贷款协议，按约定的时间和比例，向借款人发放的并由一家共同的代理行管理的贷款。故选B。
30．【答案及解析】B计算经营活动现金流量的直接法是从销售收入出发，将损益表中的项目与资产负债表有关项目逐一对应，逐项调整为以现金为基础的项目。故选B。