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个人理财实训指导书(同名23140)

广州城建职业学院

实训（实习）指导书

院（系）部： 经济管理学院
课程名称： 个人理财
指导老师： 李志刚
所属教研室： 金融教研室

编制人（组）
审核人
李志刚
沈月中

广州城建职业学院教务处
2015年 03月

一．实训基本信息
实训类别
整周实训□ 理论＋实践课√
开课班级
13投资理财班
实训学时/学分
24 学时/ 1.5 学分/
实训项目（任务）数
7 个
实训性质
基础技能实训□ 核心技能实训□ 综合技能实训√
面向专业（方向）
金融与证券、投资与理财
开设学年学期
2014-2015学年第二学期

二．实训项目（任务）和目标
序号
实训项目（任务）
实训目标
实训结果（可检测）
1
个人财务状况分析与现金规划(4)
1. 通过实训使学生能对客户的财务状况进行分析和诊断
2. 通过实训使学生能学会制定现金规划方案
以小组为单位（4-5人为一组），成果在课堂完成上交，提交形式为纸质版文件。
形成纸质版文件，文件作答内容包括：1.实训项目单；2.案例；3.个人或家庭的资产负债表和现金流量表；4.现金规划方案
2
消费与住房规划(4)
1.通过实训使学生制定消费与住房规划
（实训以小组为单位，成果在课堂完成上交，提交形式为纸质版文件。）
形成纸质版文件，文件作答内容包括：1.实训项目单；2.消费、住房规划方案
3
教育规划(4)
1. 通过实训能学会制定教育规划方案
（实训以小组为单位，成果在课堂完成上交，提交形式为纸质版文件。）
形成纸质版文件，文件作答内容包括：1.实训项目单；2.教育规划方案
4
保险规划(4)
1. 通过实训使学生能学会制定保险规划
（实训以小组为单位，成果在课堂完成上交，提交形式为纸质版文件。）
形成纸质版文件，文件作答内容包括：1.实训项目单；2.保险规划方案
5
投资规划(4)
1. 通过实训使学生能够制定投资规划方案
（实训以小组为单位，成果在课堂完成上交，提交形式为纸质版文件。）
形成纸质版文件，文件作答内容包括：1.实训项目单；2.投资规划方案
6
退休规划(2)
1. 通过实训使学生能学会制定退休规划
（实训以小组为单位，成果在课堂完成上交，提交形式为纸质版文件。）
形成纸质版文件，文件作答内容包括：1.实训项目单；2.退休规划方案
7
财产分配与传承规划(2)
1. 通过实训使学生学会制定财产分配与传承规划方案
（实训以小组为单位，成果在课堂完成上交，提交形式为纸质版文件。）
形成纸质版文件，文件作答内容包括：1.实训项目单；2.财产分配与传承规划方案
说明：1.实训目标只需说明本任务培养学生的主要（或关键）能力目标；
2. 实训结果需明确说明可展示的文档名称、类型等（如：27*40服装彩色设计效果图、景观绿地总平面图、加工合格的模具零件、销售员招聘培训计划、国际货运代理委托书）

三．实训内容和学时分配
序号
实训项目（任务）名称
实训子项目（子任务）名称
实训
学时
实训场地及
配套设备
备注
1
个人财务状况分析与现金规划(4)
个人财务状况分析和诊断
2
2
机房

现金规划
2
2
机房

2
消费与住房规划(4)
消费与住房规划(4)
4
4
机房

3
教育规划(4)
教育规划(4)
4
4
机房

4
保险规划(4)
保险规划(4)
4
4
机房

5
投资规划(4)

投资规划(4)

4
4
机房

6
退休规划(2)
退休规划(2)
2
2
机房

7
财产分配与传承规划(2)
财产分配与传承规划(2)
2
2
机房

合计

24
24
机房

四．实训考核
说明：设计时建议需考虑过程考核（即在教与学的过程中学生的各方面表现）、结果考核（即学生的实训成果）和终结性考核（即不限形式的期末考试），以下仅为参考。

考核项目
考核标准
考核方法
评分比例%
过程考核
上课考勤
按时上课，迟到、早退三次算作一次旷课，旷课一次扣除3分，课程中有4次旷课，取消考勤成绩
点名
10
课堂讨论
认真听讲、积极思考，此项目基数为0分，每回答一次问题或参与讨论问题加1分，加分上限为10分
记录
10
课后练习作业的质量
每次课程都有相应的任务需要完成，在课堂上的完成部分，老师将给予整改意见，其余部分学生将在课后完成，按照各小组的进度和质量，达到每个任务要求的给基础分，优秀的加分。
作业批改
20
结果考核
实训项目

考查
40
期末考试

考查
20
合 计
100

实训项目(任务)1：个人财务状况分析与现金规划
一．实训任务
说明：可以实训最终的效果图片形式展示。若为“理论＋实践课”外出实训（习）项目，为提高外出实训目的和针对性，实训任务建议可以问答题形式设计，学生提交实训成果时要求结合外出参观的实际场景回答问题（即回答问题时图文并茂）。
以小组为单位（4-5人为一组），成果在课堂完成上交，提交形式为纸质版文件。
任务：1.结合老师展示的案例，进行讨论和分析，最终形成结论，然后每小组派代表进行演讲，通过这样的方式使学生学会对客户的财务状况进行分析和诊断。
2.结合书本所给出的案例，运用相关知识、制定现金规划方案
二．实训目的
1. 通过实训使学生能对客户的财务状况进行分析和诊断。
2. 通过实训使学生能够学会制定现金规划方案
三．实训要求
说明：含团队合作要求、提交实训成果要求等
1.班级进行分组，每4-5人左右一组
2.根据案例，编制财务报表，计算各种财务比率，并进行分析诊断
3.根据案例，结合所学的现金规划知识，计算出紧急备用金，并制定现金规划方案
四．实训步骤
1.展示案例，整理案例材料
2. 小组讨论
3. 编制个人/家庭资产负债表，个人/家庭现金流量表，计算各种财务比率
4. 计算出紧急备用金
5．制定出现金规划方案
6．教师点评
五．注意事项（含安全操作规程等）
1.注意做好组内成员分工，积极参与实训。
2.注意表格制作的规范与合理。
六．实训结果（可检测）
形成纸质版文件，文件作答内容包括：1.实训项目单；2.案例；3.个人或家庭的资产负债表和现金流量表；4.现金规划方案

小组名：________________
现年45岁的杨先生在某律师事务所担任专职律师，每月税前收入为8500元。杨先生的妻子孙女士现年也是45岁，是一所中学的高级教师，每月税前收入约为4800元。他们唯一的儿子今年17岁，读高中三年级。杨先生的父母目前都住在农村，由于有杨先生弟弟的照料，杨先生也比较放心。为出行方便，杨先生贷款10万元买了一辆总价值16万的家庭经济型轿车，贷款期限为5年，利率5.5%，采用等额本金方式还款，2006年1月杨先生将偿还第4个月的车贷。杨先生一家都很谨慎，所以他们目前在银行的各类存款有10万元，包含去年全年取得银行利息约1800元(税后)；他们还有总价约15万元的国债，去年全年收到利息5500元；除此之外，他们还有总值约12万元的债券基金和信托产品，其中包含全年的6000元税后收益。杨先生目前住房的市场价值已经升至75万元。除了每月需要偿还车贷外，杨先生一家每月的生活开支保持在3500元左右。每个月杨先生还要向父母汇去600元的生活费。杨先生的保险意识很好，曾请专业人士进行过保险规划(忽略保险分红收入)，每年保费支出约为13000元，保险单现金价值为10万元。杨先生会不定期地携带全家到外地旅游，去年为此花掉了5000元。为应付日常需要，杨先生家里备有1500元的现金。(注：各项财务信息截至2005年12月31日，数据采集时间为2006年1月10日)
个人或家庭资产负债表
姓名： 日期： 年 月 日 单位：元
资产
金额
负债与净资产项目
金额
流动资产

流动负债

现金及存款

信用卡透支额

流动资产小计

应缴税金

投资资产

其他应付帐款

货币市场基金

流动负债小计

股票基金

长期负债

股票

教育贷款

应税债券

房屋贷款

免税债券

个人贷款

收藏品

汽车贷款

投资资产小计

长期负债小计

住房现值

负债小计

汽车现值

净资产

家具

其他个人资产

固定资产小计

资产总计

个人或家庭现金流量表
姓名： 日期： 年 月 日 单位：元
现金流入
现金流出
项目
金额
项目
金额
工资

固定支出

奖金

生活费

津贴

水电煤气费

稿酬

子女教育费

存款利息

保险费

收房租

还贷支出

现金股利

变动指出

债券利息

零花钱

收回股票本金

医药费

收回债券本金

旅游费

对外举债取得的现金

交往应酬费

馈赠

购买衣服

救济

购买家电

遗产继承

购买礼物

捐赠

合计

合计

净现金流量

实训项目(任务)2：消费与住房规划
一．实训任务
说明：可以实训最终的效果图片形式展示。若为“理论＋实践课”外出实训（习）项目，为提高外出实训目的和针对性，实训任务建议可以问答题形式设计，学生提交实训成果时要求结合外出参观的实际场景回答问题（即回答问题时图文并茂）。
（实训以小组为单位，成果在课堂完成上交，提交形式为纸质版文件。）
1.根据谢先生的实际案例，结合所学的消费、住房规划的知识，分析客户的消费需求，住房需求，制定消费与住房规划的方案。
二．实训目的
1.通过实训使学生制定消费与住房规划
三．实训要求
说明：含团队合作要求、提交实训成果要求等
（实训以小组为单位，成果在课堂完成上交，提交形式为纸质版文件。）
1.根据老师实际案例，结合所学的消费、住房规划的知识，分析客户的消费需求、住房需求、制定消费与住房规划的方案。
四．实训步骤
1.了解该案例的实际家庭情况
2.根据谢先生的家庭情况进行消费的、住房的规划
3.消费、购房前再做好各方面的规划、分析
五．注意事项（含安全操作规程等）
1.注意做好组内成员分工，积极参与实训。
2.注意表格制作的规范与合理。
六．实训结果（可检测）
形成纸质版文件，文件作答内容包括：1.实训项目单；2.消费、住房规划方案
实训项目(任务)3：教育规划
一．实训任务
说明：可以实训最终的效果图片形式展示。若为“理论＋实践课”外出实训（习）项目，为提高外出实训目的和针对性，实训任务建议可以问答题形式设计，学生提交实训成果时要求结合外出参观的实际场景回答问题（即回答问题时图文并茂）。
（实训以小组为单位，成果在课堂完成上交，提交形式为纸质版文件。）
任务：1.学习教育规划需求分析、教育目标总费用的构成。
2.各阶段子女教育需求的不同特点，教育储备的优势及局限性，选择教育金保险应考虑的问题
二．实训目的
1. 通过实训能学会制定教育规划方案
三．实训要求
说明：含团队合作要求、提交实训成果要求等
（实训以小组为单位，成果在课堂完成上交，提交形式为纸质版文件。）
1.根据实际案例，结合所学的教育规划的知识，分析出其教育规划需求，计算出教育金的缺口，并制定教育规划方案。
四．实训步骤
1、掌握收集各个教育阶段学杂费资料，以及分析和估计各个阶段教育资金需求的基本方法
2、选择教育投资产品，有教育储蓄、教育保险、子女教育信托、投资产品的组合优化
五．注意事项（含安全操作规程等）
1.注意做好组内成员分工，积极参与实训。
2.注意表格制作的规范与合理。
六．实训结果（可检测）
形成纸质版文件，文件作答内容包括：1.实训项目单；2.教育规划方案

实训项目(任务)4：保险规划
一．实训任务
说明：可以实训最终的效果图片形式展示。若为“理论＋实践课”外出实训（习）项目，为提高外出实训目的和针对性，实训任务建议可以问答题形式设计，学生提交实训成果时要求结合外出参观的实际场景回答问题（即回答问题时图文并茂）。
（实训以小组为单位，成果在课堂完成上交，提交形式为纸质版文件。）
任务：根据实际案例，分析客户的保险需求，计算需要的保险额度，找一份符合客户保险要求的保险并制定保险规划方案
二．实训目的
1. 通过实训使学生能学会制定保险规划
三．实训要求
说明：含团队合作要求、提交实训成果要求等
1.实训以小组为单位，成果在课堂完成上交，提交形式为纸质版文件。
2.小组讨论，根据老师下发客户背景案例，分析客户的保险需求，分析出客户的保险需求，计算需要的保险额度，制定保险规划方案。
四．实训步骤
1、分小组讨论，分析案例
2、计算客户需要的保险金额
3、制定保险规划方案
五．注意事项（含安全操作规程等）
1.注意做好组内成员分工，积极参与实训。
2.注意表格制作的规范与合理。
六．实训结果（可检测）
形成纸质版文件，文件作答内容包括：1.实训项目单；2.保险规划方案
（广州每年工资的增长率（以预测客户每年净收入）、通货膨胀率、广州市区未来10年房价预测（广州一手房成交面积及均价）、未来广州市区**平方米住房价格）

表5-9 家庭每年的保费支出适宜性计算
你目前的月收入/R
（ ）元
保费的理财金三角比例/%
7-10
你每年的适宜性保费支出/元
（ ）元
表5-10 每年的保费支出适宜性计算
五年的“净生活费”（评估标准：衣食住行、娱乐休闲、水电等，不包括子女教育费用）
每月（ ）元*12个月*5年=（ ）元
子女生活教育费用（评估标准：你的子女从现在到长大成人，一共需要多少费用）
子女（ ）人，分别为（ ）万元，（ ）万元，（ ）万元，一共（ ）万元
房屋贷款（评估标准：尚未偿还的贷款本金）
（ ）元
五年的亲属抚养金（评估标准：当你的收入来源中断，而且没有其他人代替你抚养时）
每个月（ ）元*12个月*5年=（ ）元
生意资金：（ ）元（个别规划）；各项税金：（　　　）元（个别规划）
其他费用（评估标准：其他方面的未偿还贷款或者负债、其它必须缴付的费用）
车贷（　　　　　）元；信用卡（　　　　　）元；保费（　　　　　　）元；
其他（　　　　）元。　　　　　　一共（　　　　　　　　）元
人寿保险额（　　　　　　　）元
表5-11 意外保险金额试算
你的人寿保险投保额（W1）／元

你的意外保险投保额（W2）／元

表5-12 住院医疗保险金额试算
你预期的医院住房费用（F）/（元／日）

你预期保障的住院医疗天数(T) ／天

你的住院医疗保险投保额(W3)／元

因此，综合计算出投保人的基本人身保险金额为(W)/元

而根据你的收入你适宜投入的保费/元~元

你可以根据这两个数据在保险市场上寻找适合的保险险种

[工作任务]针对以下客户的具体情况进行保险需求分析
李先生35岁、年收入7.2万元；李太太35岁，年收入4.8万元；家庭年收入12万元；子女两个，分别为女孩7岁，男孩5岁，每个月生活费约为0.5万元。
讨论：针对本案例中李先生的家庭状况进行保险需求的分析，并提出合理保险建议。
1.家庭基本情况分析
（1）家庭年收入______________________________________________________________
_____________________________________________________________________________
（2）五年的生活费_____________________________________________________________
_ ____________________________________________________________________________
（3）子女生活教育费___________________________________________________________
_____________________________________________________________________________
（4）房屋贷款___________ ___________________________________________________
_____________________________________________________________________________
（5）亲属扶养金______________________________________________________________
_____________________________________________________________________________
（6）生意资金________________________ ______________________________________
_____________________________________________________________________________
（7）各项税金___ ___________________________________________________________
_____________________________________________________________________________
（8）其他_____ _________________________________________________________
_____________________________________________________________________________
2．需为夫妻俩投保的人寿保险金额及建议险种
（1）李先生____________ ________________________________________
_____________________________________________________________________________
______________________ ________________________________________
_____________________________________________________________________________
（2）李太太____________ ________________________________________
_____________________________________________________________________________
______________________ ________________________________________
_____________________________________________________________________________
3．两个孩子的保险安排
（1）女孩____________ ________________________________________
_____________________________________________________________________________
______________________ ________________________________________
_____________________________________________________________________________
（2）男孩____________ ________________________________________
_____________________________________________________________________________
______________________ ________________________________________
_____________________________________________________________________________
4.适宜投入的保费
（1）保费占家庭年收入的比例是
____________ ________________________________________
_____________________________________________________________________________
______________________ ________________________________________
_____________________________________________________________________________
（2）适宜投入的保费是____________ _______________________________________
_____________________________________________________________________________
______________________ ________________________________________
_____________________________________________________________________________

活动3：结合投资连结险分析案例中王小姐的理财是否合理。
某保险代理人向工小姐推荐了某公司理财投连险。
（1）保障功能：保障至80周岁。提供包括20种重大疾病、身故及意外身故在内的三种保障，50岁之前，给付100%的账户价值，不收任何风险保费。
（2）在投资理财方面，该产品设三个理财账户(安逸稳健、策略增长、积极进取)，供客户灵活选择。这三个账户在资本市场不同的投资渠道进行投资，客户只需设定风险喜好、投资目标，中意人寿的投资专家便为客户随需而动，三个账户可即时自由转换，不限次数，其间不收取任何费用。
资金定期重新分配，理财功能能够自动检测投资者账户收益，根据其购买之初所选资金分配比例重新分配。此外，理财账户可提取收益。一旦投资者有提取账户资金的需要，从第2-5年开始，可以免费提取不超过所交保费的10%的账户资金，第6年开始便可任意提取享受终身免费。

活动3：结合终生寿险两全分红型保险分析吴小姐的理财是否合理。
吴阿姨为其才出生60多天的女儿购买了一份终身寿险两全分红型保险。根据保险代理人的推算如下。0岁女孩，保额5万元，年交保费47915元，交费期5年，保障终身。
承诺保险利益：
1、生存保险金：第六年开始，每年领取保额10％，即5000元，领取终身。
2、分红利益：每年有现金分红，第10年开始拥有特别红利。
3、身故保险金：所交保费的120％减去已经领取金，或现金价值，二者取高赔付。
身故金除外责任：两年内自杀、投保人或受益人对被保险人的故意伤害、因自身犯罪或因拒捕导致的。
第20年，所领取返还金为75000元，按中等红利累积计算有现金红利94254元，再加特别红利8500元。现金价值为111834元。第30年，所领取返还金为125000元，按中等红利累积计算有现金红利169043元，再加特别红利12750元。现金价值为105195元……第100年，所领取返还金为475000元，按中等红利累积计算有现金红利1909768元，再加特别红利42500元。现金价值为7036元。
只要交5年，一年只要交4万多，不但有固定的年金可以拿，还可以分享保险公司的赢利，年年有分红。相当于现在给孩子买一套签了终身租约的小房子好了，孩子这一辈子就衣食无忧了。

实训项目(任务)5：投资规划
一．实训任务
说明：可以实训最终的效果图片形式展示。若为“理论＋实践课”外出实训（习）项目，为提高外出实训目的和针对性，实训任务建议可以问答题形式设计，学生提交实训成果时要求结合外出参观的实际场景回答问题（即回答问题时图文并茂）。
（实训以小组为单位，成果在课堂完成上交，提交形式为纸质版文件。）
1、根据所抽取的案例，并结合课本案例分析客户的投资需求，
2、根据客户的实际情况，制定出客户的投资规划
二．实训目的
1. 通过实训使学生能够制定投资规划方案
三．实训要求
说明：含团队合作要求、提交实训成果要求等
1.实训以小组为单位，成果在课堂完成上交，提交形式为纸质版文件。
2.根据实际案例，结合所学的知识，分析案例的投资需求，制定投资规划方案
四．实训步骤
1、分析客户的风险偏好及收入情况
2、分析客户的投资需求
3、最后总结并为客户制定投资规划
五．注意事项（含安全操作规程等）
1.注意做好组内成员分工，积极参与实训。
2.注意表格制作的规范与合理。
六．实训结果（可检测）
形成纸质版文件，文件作答内容包括：1.实训项目单；2.投资规划方案
小组名：________________
任务单：分析客户的风险承受能力和投资偏好
为了帮助投资者衡量自己的风险厌恶度，这里设计了一套问卷和评分体系，分数在9至14分的为保守型投资者，分数在15至21分的为温和型投资者，分数在22至27分的为激进型投资者。问题如下：
1、在你投资60天后，价格下跌20%。假设所有基本面均未改变，你会怎么做?
A、为避免更大的担忧，卖掉再试试其他的 B、什么也不做，静等收回投资
C、再买入。它曾是好的投资，现在也是便宜的投资
2、现在换个角度看上面的问题。你的投资下跌了20%，但它是投资组合的一部分，用来在三个不同的时间段上达成投资目标。
(1)如果目标是5年以后，你会怎么做? A、卖掉 B、不动 C、再买入
(2)如果目标是15年以后，你会怎么做? A、卖掉 B、不动 C、再买入
(3)如果目标是30年以后，你会怎么做? A、卖掉 B、不动 C、再买入
3、在你买入退休基金后1个月，其价格上涨了25%。同样，基本条件没有变化，高兴之后，你会怎么做?
A、卖掉锁定收益 B、持有看跌期权并期待更多的收益
C、再买入，因为可能还会上涨
4、你为了15年后退休而投资。你更愿意怎么做?
A、投资于货币市场基金或有保证的投资契约，放弃获得大量收益的可能性，重点保证本金的安全。
B、一半投入债券基金，一半投入股票基金，希望在有些增长的同时，还有固定收入的保障。
C、投资于不断增长的共同基金，其价值在该年可能会有巨幅波动，但在5或10年后有巨额收益的潜力。
5、你刚赢得一份大奖。但具体哪一个，由你自己定。
A、2000美元现金 B、50%的机会获得5000美元 C、20%的机会获得15000美元
6、有一个很好的投资机会刚出现，但你得借钱，你会接受贷款吗?
A、绝对不会 B、也许 C、会
7、你的公司要向员工出售股票。公司经营者计划在3年内让公司上市。在此之前，你无法卖出股票，也不会得到红利。但当公司上市时你的投资将增殖10倍。你会投资多少钱买这种股票?
A、一点也不买 B、两个月的工资 C、四个月的工资
风险厌恶度打分：
按以下方法将答案乘以不同的系数相加，就得出总分：
A答案的个数×1分= 分 B答案的个数×2分= 分
C答案的个数×3分= 分
总分 分。
任务单：根据自己的实际情况，为自己构建一份投资组合
实训方式：自己单独完成，进行分析和构建投资组合
实训内容：大学生的投资规划
实训步骤：先分析自己的投资需求，制定自己的理财目标，对目标进行详细分析姐，并制定完成时间表，确定投资组合。
制定投资目标
根据你当前生活状况或对未来的规划，按照下列的提示制定一个短期理财目标和一个长期理财目标。
步骤一：根据个人生活状况制定现实的理财目标。
（1）短期目标
_____________________________________________________________________________
______________________ ________________________________________
（2）长期目标
_____________________________________________________________________________
______________________ ________________________________________
步骤二：对你的目标进行具体化、量化论述
（1）_____________________________________________________________________
______________________ ________________________________________
（2）_____________________________________________________________________
______________________ ________________________________________
步骤三：制定完成上述目标的时间表
（1）_____________________________________________________________________
______________________ ________________________________________
（2）_____________________________________________________________________
______________________ ________________________________________
步骤四：明确为实现目标所要采取的行动
（1）_____________________________________________________________________
______________________ ________________________________________
（2）_____________________________________________________________________
______________________ ________________________________________

小组名：________________
任务一：辨析金融资产与实物资产
Lanni Products 是一家新兴的计算机软件开发公司，它现有计算机设备价值30000美元，以及由 Lanni 的所有者提供的20000美元现金。在下面的交易中，指明交易涉及的实物资产和（或）金融资产。在交易过程中有金融资产的产生和损失吗？
A．Lanni 公司向银行贷款。它共获得 50000 美元现金，并且签发了一张票据保证 3 年内还款。
B. Lanni 公司使用这笔现金和它自由的 20000 美元为其一新的财务计划软件开发提供融资。
C. Lanni 公司将其软件产品卖给微软公司（Microsoft） ，微软以它的品牌供应给市场，Lanni 公司获得微软股票 1500 股作为报酬。
D. Lanni 公司以每股 80 美元的价格卖出微软公司的股票，并用所获部分资金偿还贷款。
请分析这四个投资分别是那种类型的投资：
A.___________________________________________________________________________
B.____________________ ________________________________________
C.___________________________________________________________________________
D._______________