国际结算汇付.pptx
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1、第第3讲讲 汇付汇付教学时数教学时数 4h主要内容汇付的当事人和关系汇付的当事人和关系汇款的种类和业务流程汇款的种类和业务流程汇款的偿付与退回汇款的偿付与退回汇付在国际贸易中的应用汇付在国际贸易中的应用补充:国际贸易中几种收外汇方式补充:国际贸易中几种收外汇方式重点和难点贸易汇款的当事人贸易汇款的结算程序贸易汇款的种类汇付对于各方的利弊汇付概述汇付概述 在国际贸易中,银行接受进出口商的委托,办理国际在国际贸易中,银行接受进出口商的委托,办理国际间的汇款、托收、信用证等国际汇兑业务。其中汇款属于间的汇款、托收、信用证等国际汇兑业务。其中汇款属于顺汇业务,托收和信用证属于逆汇业务。顺汇业务,托收和
2、信用证属于逆汇业务。(1)顺汇(顺汇(REMITTANCE)指资金流向与结算工具传递方向一致的一种结算方式,指资金流向与结算工具传递方向一致的一种结算方式,如汇款。如汇款。(2)逆汇(逆汇(REVERSE REMITTANCE)指资金流向和结算工具传递方向相反的一种结算方式,指资金流向和结算工具传递方向相反的一种结算方式,如托收、信用证。如托收、信用证。3.1 汇付的种类汇付的种类一、汇付的概念:又称汇款,是指银行接受客户的委托,一、汇付的概念:又称汇款,是指银行接受客户的委托,通过银行自身的通讯网络,使用适当的支付凭证,将款通过银行自身的通讯网络,使用适当的支付凭证,将款项交付给收款人的一种
3、付款方式。项交付给收款人的一种付款方式。付款人付款人款项款项银行银行银行汇票银行汇票收款人收款人国际贸易货款的收付如采用汇付,一般是由买方按国际贸易货款的收付如采用汇付,一般是由买方按合同约定的条件(如收到单据或货物)和时间,将合同约定的条件(如收到单据或货物)和时间,将货款通过银行,汇交卖方。货款通过银行,汇交卖方。汇付是汇付是商业信用商业信用支付方式,银行只提供服务,不提支付方式,银行只提供服务,不提供信用。供信用。二、汇付的当事人和关系二、汇付的当事人和关系remitter 汇款人汇款人买方或进口商买方或进口商payee/beneficiary 收款人收款人卖方或出口商卖方或出口商rem
4、itting bank 汇出行汇出行进口地银行,一般是进口地银行,一般是汇款人的帐户行汇款人的帐户行paying bank 汇入行汇入行/解付行解付行出口地银行出口地银行三、汇付的种类和业务流程三、汇付的种类和业务流程中文中文名称名称英文名称英文名称支付支付术语术语通过银通过银行汇款行汇款信汇信汇Remittance by Mail TransferM/T电汇电汇Remittance by Telegraphic/Telex/SWIFT TransferT/T借助即借助即期银行期银行汇票汇票票汇票汇Remittance by Bankers Demand DraftD/D汇款人汇款人进口方进口
5、方收款人收款人出口方出口方汇入行汇入行出口地银行出口地银行汇出行汇出行进口地银行进口地银行贸易合同贸易合同 电传电传/Swift 付款指示付款指示取取款款通通知知 提提交交收收据据付讫借记通知付讫借记通知 汇汇款款申申请请和和交交款款 电电汇汇回回执执 付付款款1.电汇的业务程序电汇的业务程序(1)汇款人填写汇款申请书,交款给汇出行,申请书上说明使用电汇方式。(2)汇出行向汇款人开立电汇回执。(3)汇出行根据电汇申请书向汇入行发出电报、电传或SWIFT,委托汇入行解付汇款给收款人(4)汇入行收到后,核对密押,缮制电汇通知书,通知收款人收款(5)收款人收到通知后在收据联上盖章,交给汇入行。(6)
6、汇入行借记汇出行账户取出头寸,解付汇款给收款人。(7)汇入行将借记通知书寄汇出行,通知它汇款解付完毕,资金从债务人流向债权人,完成一笔电汇汇款。电汇的特点汇款迅速安全可靠费用高2.信汇的程序汇款人汇款人进口方进口方收款人收款人出口方出口方汇入行汇入行出口地银行出口地银行汇出行汇出行进口地银行进口地银行贸易合同贸易合同 信汇委托书信汇委托书 取取款款通通知知 提提交交收收据据 付讫借记通知付讫借记通知 汇汇款款申申请请和和交交款款 回回执执 付付款款(1)汇款人填写汇款申请书,交款给汇出行,申请书上说明使用信汇方式。(2)汇出行向汇款人开立信汇回执。(3)汇出行根据信汇申请书制成信汇委托书或支付
7、委托书,经过两人双签,邮寄汇入行。(4)汇入行收到信汇委托书或支付委托书后,核对无误后,将信汇委托书的第二联信汇通知书及第三、四联收据正副本一并通知收款人。(5)收款人凭收据联收款。(6)汇入行借记汇出行账户取出头寸,解付汇款给收款人(7)汇入行将借记通知书寄汇出行,通知它汇款解付完毕,资金从债务人流向债权人,完成一笔信汇汇款。信汇的特点时间长费用低资金可被银行占用3.票汇的程序票汇的程序票汇汇款是汇出行应汇款人申请,由汇出行开立以国外联票汇汇款是汇出行应汇款人申请,由汇出行开立以国外联行或代理行为解付行的行或代理行为解付行的银行即期汇票银行即期汇票(Bankers Demand Draft)
8、,指示其将票面金额付给汇票上指定的收款人或由),指示其将票面金额付给汇票上指定的收款人或由收款人收款人背书转让背书转让给持票人的一种汇付方式。给持票人的一种汇付方式。汇款人汇款人进口方进口方收款人收款人出口方出口方付款行付款行出口地银行出口地银行汇出行汇出行进口地银行进口地银行贸易合同贸易合同 银银行行即即期期汇汇票票 汇汇票票申申请请书书并并付付款款 提提示示汇汇票票付付款款 付讫借记通知付讫借记通知 寄交银行汇票寄交银行汇票汇款人填写汇款申请书,交款付费给汇出行,申请书上说明使用票汇方式。汇出行作为出票行,开立银行即期汇票交给汇款人。汇款人将汇票寄给收款人。收款人提示银行汇票给汇入行要求付
9、款。汇入行借记汇出行账户,取出头寸,凭票解付汇款给收款人。汇入行将借记通知书寄给汇出行,通知它汇款已解付。票汇的特点取款灵活:可以向任何一家汇出行的代理行取款可以代替现金流通汇入行无需通知收款人取款汇出行可以占用资金采用中心汇票支付采用中心汇票支付 中心汇票:付款行位于货币清算中心城市的汇票。中心汇票:付款行位于货币清算中心城市的汇票。汇票当事人如下:汇票当事人如下:Drawer汇出行汇出行 Drawee付付款款行行,是是汇汇出出行行在在货货币币清清算算中中心心城城市市的联行或代理行的联行或代理行Payee汇款的收款人汇款的收款人 用用中中心心汇汇票票汇汇款款,出出票票行行不不拨拨头头寸寸,手
10、手续续较较为为简简便便。当当收收款款人人的的所所在在地地不不在在货货币币清清算算中中心心城城市市时时,可再委托当地银行代收票款。可再委托当地银行代收票款。采用中心汇票的票汇流程采用中心汇票的票汇流程汇出行汇出行汇款人汇款人进口方进口方出口方出口方出口地银行出口地银行进口地银行进口地银行贸易合同贸易合同中中心心汇汇票票交交款款付付费费委托代收票款委托代收票款提提示示汇汇票票付付款款借记报单借记报单寄交中心汇票寄交中心汇票收款人收款人托收行托收行付款付款付款行付款行中心账户行中心账户行中心汇票的优点流通性强不占用汇出行的资金汇出行不拨头寸,利用海外联行和代理行的存款进行支付方便银行客户三种汇款方式
11、的比较三种汇款方式的比较汇出境外汇款汇出境外汇款电汇汇款金额的 1,最低50元/笔,最高1000元/笔,另加收电讯费票汇、信汇汇款金额的 1,最低100元/笔,最高1200元/笔,另加收邮费(如有)3.2汇款的结算程序一、汇出汇款的结算程序1.汇款人填制汇款申请书2.汇款人向汇出行交款3.汇出行缮制汇款凭证4.汇出行向汇入行拨交头寸付款委托书付款委托书的传递方式的传递方式Telegram(电报电报)Telex(电传电传)Swift邮寄邮寄T/TM/T电报或电传的电文(举例)电报或电传的电文(举例)FM:BANK OF ASIA,TIANJIN(汇出行)(汇出行)TO:THE HONGKONG
12、AND SHANGHAI BANKING CORP.,HONGKONG(汇入行)(汇入行)DATE:1STMARCH(发电时间(发电时间)TEST 1235(密密押押)OUR REF.208TT0517(汇汇款款编编号号)NO ANY CHARGES FOR US(我我行行不不负负担担任何费用)任何费用)PAY USD 20,000.00(付付 款款 金金 额额)VALUE 1ST MARCH(起息日)(起息日)TO YOUR HAY WAY BUILDING BRANCH 58 STANLEY STREET HONGKONG(收收款款人人的的帐帐户户行)行)FOR(CREDIT OF)(贷贷
13、 记记 收收 款款 方方 帐帐 户户)ACCOUNT NO.004-110-106028-001 FAVOURING PRECISION PHOTO EQUIPMENT LTD.HONGKONG(收款人)(收款人)MESSAGE CONTRACT NO.P10158(附言)(附言)ORDER PHOTO GRAPH CO.TIANJIN(汇款人)(汇款人)COVER DEBIT OUR HO ACCOUNT(借借记记我我方方帐户)帐户)练习练习31:根据以下内容写出电汇电文:根据以下内容写出电汇电文Remitting bank:Bank of China,ZhejiangPaying bank
14、:Midland Bank Ltd.,LondonDate of cable:10 JuneTest:1234Ref No.208TT0992Amount:GBP62,000.00Value on:10 JunePayee:Anglo International Co.,Ltd,London Account No.36998044 with Midland Bank Ltd.,LondonMessage:Contract No.201541Remitter:Zhejiang International Trust Investment Corp.,HangzhouCover:Debit our
15、 HO account 练习练习31答案答案FM:BANK OF CHINA,ZHEJIANGTO:MIDLAND BANK LTD.,LONDONDATE:10 JUNETEST 1234 OUR REF 208TT0992 PAY GBP62,000.00 VALUE 10 JUNE TO YOURSELVES FOR CREDIT OF ACCOUNT NO.36998044 OF ANGLO INTERNATIONAL CO.LTD.,LONDON MESSAGE CONTRACT NO.201541 B/O ZHEJIANG INTERNATIONAL TRUST&INVESTMEN
16、T CORP.,HANGZHOU COVER DEBIT OUR HO ACCOUNT YOUR CHARGES FOR BENEFICIARY练习练习32练习练习1中如中如 Payee:Anglo International Co.,Ltd,London Account No.36998044 with Midland Bank Ltd.,London被替代为:被替代为:Payee:Anglo International Co.,Ltd,London Account No.36998044 with the First National Bank,London则电文为:则电文为:练习练习32
17、答案答案FM:BANK OF CHINA,ZHEJIANGTO:MIDLAND BANK LTD.,LONDONDATE:10 JUNETEST 1234 OUR REF 208TT0992 PAY GBP62,000.00 VALUE 10 JUNE TO THE FIRST NATIONAL BANK,LONDON FOR CREDIT OF ACCOUNT NO.36998044 OF ANGLO INTERNATIONAL CO.LTD.,LONDON MESSAGE CONTRACT NO.201541 B/O ZHEJIANG INTERNATIONAL TRUST&INVESTM
18、ENT CORP.,HANGZHOU COVER DEBIT OUR HO ACCOUNT YOUR CHARGES FOR BENEFICIARYSWIFT电文(练习电文(练习32的例子)的例子)MT100 CUSTOMER TRANSFERDate 040610Sent to MIDLAND BANK LTD.,LONDONFrom BKCHCNBJ910 BANK OF CHINA,ZHEJIANG:20/transaction reference number 208TT0992:32A/value date,currency code,amount 040610 GBP62,000.
19、00:50/ordering customer ZHEJIANG INTERNATIONAL TRUST&INVESTMENT CORP.,HANGZHOU:57/account with bank THE FIRST NATIONAL BANK,LONDON:59/beneficiary customer ACCOUNT NO.36998044 ANGLO INTERNATIONAL CO.LTD.,LONDON:70/details of payment CONTRACT NO.201541:71A/details of charges BENEFICIARY:72/bank to ban
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