商业银行票据业务知识考试试题.doc

票据业务测试题
一、 填空题
1、按照规定《票据法》,票据分为 汇票 、本票与 支票 。
2、商业汇票分为 商业承兑汇票 与 银行承兑汇票 。
3、票据就是就是指具有 一定书面格式 且可以转让流通债务凭证。
4、银行承兑汇票得应收取得手续费费率 万分之五 。
5、贴现业务分为 直贴 与 转贴 、 再贴 。
6、再贴现业务就是指我行为了取得资金,将未到期得已贴现商业汇票再以贴现方式向 人民银行 转让得票据行为。
7、现行规定:票据利率在人民银行再贴现基础上加点形成,目前现行得再贴现率为 2、25 %。
8、商业承兑汇票由 双人 进行实地查询,查询人员至少有一名应为 会计人员 。
9、付款人对向其提示承兑得汇票,应当向自收到汇票之日起 3 日 内承兑或拒绝承兑。
10、商业汇票付款期限最长不得超过 6 个月。
二、单选题
1、银行承兑汇票签发得最长期限为 D
A、10天 B、30天 C、6个月 D、一年。
2、下列票据中,信用等级较高得票据为 D
A、现金支票 B、商业承兑汇票 C、转账支票 D、银行承兑汇票
3、金融机构为了取得资金,将未到期得已贴现商业汇票以贴现方式向人民银行转让得票据行为称之为 A
A、再贴现 B、转贴现回购 C、转贴现买断 D、贴现、
4、将持有得票据质押金融同业,融入资金得票据业务就是 C
A、买断 B、逆回购 C、正回购 D、在贴现
5、 银行承兑汇票应属于 D
A、支票 B、银行汇票 C、本票 D、商业汇票
6、没有更改得权利而变更票据上除签章以外得其她记载事项得, B
A、票据得伪造          B、票据得变造         
C、票据得涂销          D、票据得更改
7、根据我国票据法得规定,背书时附有条件得,所附条件 B
A、在条件成就时有票据上得效力
B、不具有票据上得效力         
C、不管条件就是否成就,均具有法律上得效力         
D、在承兑前有法律效力,在承兑后无法律效力
8、汇票出票行为得相对应记载事项包括 D
A、出票日期          B、收款人名称         
C、付款人名称          D、到期日
9、票据付款人在付款时应当审查 B
A、出票人与持票人之间有无真实得交易关系         
B、背书就是否连续         
C、持票人与其前手之间有无原因关系         
D、出票人得签章就是否真实
10、持票人对票据得出票人与承兑人得票据权利,自票据到期日起2年。见票即付得汇票、本票,票据时效得起算日就是 A
A、出票日          B、到期日          C、承兑日          D、付款日
三、多项选择题
1、商业汇票包含下了那些票据 CD
A、银行汇票 B、银行本票 C、银行承兑汇票 D、商业承兑汇票
2、转贴现业务得交易对手为金融同业,按照规定其风险权重为 BC
A、100% B、20% C、0 D、50%
3、下列说法中,关于银行承兑汇票表述正确得有 ABD
A、必须建立在真实得贸易背景之上。
B、出票人必须有到期解付承兑汇票得能力,
C、签发人为企业,信用等级较差。
D、可以背书转让与贴现。
4、票据业务风险主要包括 ABCD
A、信用风险 B、利率风险 C、操作风险 D、道德风险
四、判断题
1、对持票人而言,背书得连续具有证明票据权利得效力与行使票据权利得效力。( √ )
2、以背书转让得票据,后手应当对其直接前手背书得真实性负责。( √ )
3、背书人书写禁止转让得,一般票据仍可背书转让,只就是背书人对于禁止后再由背书取得汇票得人不负责任。(√ )
4、付款人承兑汇票,不得附有条件;承兑附有条件得,视条件予以承兑。( × )
5、根据背书连续性得要求,第一次背书得背书人应当就是付款人。( × )
五、简答题
1、请简要例举开展办理银行票贴现对银行得有利之处(不少于4点)。
1、同贷款比较风险成本低,只有20%。2、提前锁定收益
3、税务成本低。转贴现不计营业税 4、通过贴现可以调整规模、利润、不良率。5、维护客户,实现上下游链式营销、
2、为有效防范票据业务风险,总行对分行相关部门得职能有明确得规定,请结合我行情况简述如何防范风险。
1、计划财务部负责贴现业务得资产负债管理、流动性管理以及市场风险管理;负责制订、发布全行贴现业务指导利率;负责制定全行贴现业务专项资金政策;负责牵头制定全行转贴现、再贴现业务管理办法与业务规程。
2、风险管理部负责全行贴现业务信用风险与政策性风险管理;负责制定全行贴现业务得信贷政策;制定贴现业务信用审查审批、放款审查审批以及贷后管理得有关规定;
3、会计部负责贴现业务会计柜台操作风险得控制;负责牵头制定贴现业务会计柜台操作规程、商业汇票实物保管管理规定以及其她与贴现业务会计柜台操作风险有关得管理规定;负责实施对分行贴现业务会计柜台操作风险控制得检查与督导。
4、合规审计部负责评价各业务部门管理职责得履行情况,并根据审计委员会得指令开展对贴现业务合规性检查。
3、首次办理贴现应提供贴现申请人得哪些证件与资料？
1、已办理年检手续得营业执照或社团法人证明与组织机构代码证(复印件加企业公章存档);
2、法人代表身份证与经办人身份证(原件审核后复印件加盖企业公章存档);
3、法人代表授权书(有授权情况得);
4、通过中国人民银行得“银行信贷登记咨询系统”登录查询企业贷款证得有效性以及贷款得总体状况,并打印输出查询结果;
5、贴现申请人与直接前手签订得交易合同与符合我国税务法律法规规定得发票;如无合同或发票必须提供合理、真实、有效得书面证明;
6、商业汇票贴现协议书;
7、贴现凭证;
8、贴现申请书(经法律审查部门审核同意得可以贴现凭证替代)。
4、签发商业汇票必须记载以下八项款项:
1、表明就是“商业承兑汇票”或“银行承兑汇票”字样;
2、无条件支付得委托;
3、确定得票据金额;
4、付款人名称;
5、到期日;
6、收款人名称;
7、出票日期;
8、出票人签章。