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预算分析报告

时期（ ）

______预算分析

一、上期改进建议执行状况

二、预算执行状况及总体分析
（一）重要项目
项目
本期预算(元)
本期实际(元)
差别额(元)
差别率
主营业务收入

主营业务成本

期间费用

财务费用

利润总额

(文字阐明某些：对各个项目总体变动状况进行总分析和有关性阐明。)

（二）资产负债表对比
项目
期初数(万元)
期末数(元)
预算
实际
差别额
预算
实际
差别额
货币资金

应收账款

应收票据

预付账款

其她应收款

存货

固定资产

无形资产及其她资产

资产总计

短期借款

应付票据

应付账款

预收账款

应付工资

应付福利费

应交税金

其她应交款

其她应付款

预提费用

长期应付款

负责共计

所有者权益共计

负责及所有者权益

三、重要指标完毕状况及差别因素分析
（一）应收帐款
客户
期初数
期末预算数(元)
期末实际数(元)
差别额(元)
差别率
老客户

新客户

共计

(文字阐明某些：请对新老客户基本状况及合伙状况（合同金额，执行进度等）进行描述，并对形成差别进行分析阐明。)

（二）存货
类别
期初数
期末预算数(元)
期末实际数(元)
差别额(元)
差别率
重要材料：

A

B

C

D

E

辅助材料

其她

共计

(文字阐明某些：请对差别额较大重要材料进行详细分析阐明。)
（三）应付帐款
客户
期初数
期末预算数(元)
期末实际数(元)
差别额(元)
差别率
A

B

C

D

E

共计

(文字阐明某些：请对差别额较大项目进行详细分析阐明。)

（四）预收帐款
客户
合同金额
期末预算数(元)
期末实际数(元)
差别额(元)
差别率
A

B

C

D

E

共计

(文字阐明某些：请对差别额较大项目进行详细分析阐明。)

(五)营业收入分析
项目类别
单位
本期预算
本期实际
差别额
差别率
当期回款率
预算总回款率

元

共计

（文字阐明某些：重点对差别率超过＋5％项目进行详细阐明。）

（六）成本定额分析
明细科目
定额原则
实际单耗
差别

共计

文字阐明某些：请简朴描述定额管理状况并分析差别产生因素（设备因素、价格因素等）。

（七）期间费用分析
明细科目
本期数
合计数
预算
实际
差别额
差别率
预算
实际
差别额
差别率
管理费用：

营业费用：

财务费用

共计

（文字阐明某些：财务费用只填列数据；重点对差别率超过＋5％项目进行详细阐明。）

（八）资金支出分析
责任中心
本期(万元)
合计(万元)
预算
实际
差别额
差别率
预算
实际
差别额
差别率
钞票管理费
.

成本费用

外付费用

其她应收款

材料

共计

（文字阐明某些：分析正差别产生因素；简朴描述负差别成因，并着重分析负差别已经或也许带来影响。）
四、预算运营中突出问题专项分析及改进办法：
1、公司预算运营环境变化问题（政策、价格、投资、竞争对手、设备等方面）。
2、公司全面预算管理体系运营问题。
3、公司全面预算管理制度执行问题。
4、其她运营中突出问题。
5、改进办法（对前面提出重要改进办法在此综合列示）。

**公司
年 月 日