风险管理制度.doc

风险管理制度
第一章 总 则
第一条
为建立本企业规范、有效风险控制体系，提升风险防范能
力, 增强企业竞争力，提升投资回报，确保企业安全、稳健、连续发 展，提升经营管理水平，依据《中国企业法》《中华人民 、 共和国证券法》《中央企业全方面风险管理指导》及《企业内部控制基 、 本规范》等法律、法规和监管要求，结合市场及企业实际需求，制订 本管理制度。
第二条 本制度所称风险，指未来不确定性对企业实现其经营目
标影响。企业风险通常可分为战略风险、财务风险、市场风险、运 营风险、法律风险等；也能够能否为企业带来盈利等机会为标志，将 风险分为纯粹风险(只有带来损失一个可能性)和机会风险(带来损失 和盈利可能性并存)。
第三条 本制度所称风险管理，指企业围绕总体经营目标，经过在企业管理各个步骤和经营过程中实施风险管理基础步骤， 培育良 好风险管理文化， 建立健全全方面风险管理体系， 包含风险管理策略、 风险理财方法、风险管理组织职能体系、风险管理信息系统和内部 控制系统， 从而为实现风险管理总体目标提供合理确保过程和方 法。
第四条 企业开展风险管理努力争取实现以下风险管理总体目标：
（一）确保将风险控制在和总体目标相适应并可承受范围内；
（二） 确保内外部， 尤其是企业和股东间实现真实、 可靠信息沟通， 包含编制和提供真实、可靠财务汇报；
（三）确保遵守相关法律、法规及房地产行业相关要求；
（四） 确保企业相关规章制度和为实现经营目标而采取重大方法贯 彻实施，保障经营管理有效性，提升经营活动效率和效果，降低 实现经营目标不确定性；
（五）确保企业建立针对各项重大风险发生后危机处理计划，保护 企业不因灾难性风险或人为失误而遭受重大损失。
第五条风险管理工作遵照以下标准：
（一）全方面性标准。内部控制应该贯穿决议、实施和监督全过程，覆 盖企业及其所属单位多种业务和事项。
（二）关键性标准。内部控制应该在全方面控制基础上，关重视要业 务事项和高风险领域。
（三） 制衡性标准。 内部控制应该在治理结构、 机构设臵及权责分配、 业务步骤等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运行效率。 （四）适应性标准。内部控制应该和企业经营规模、业务范围、竞争 情况和风险水平等相适应，并伴随情况改变立即加以调整。
（五）成本效益标准。内部控制应该权衡实施成本和预期效益，以适 当成本实现有效控制。 第六条 企业本着从实际出发，务求实效标准，以对重大风险、
重大事件(指重大风险发生后事实)管理和关键步骤内部控制
为关键，主动开展全方面风险管理工作。立即建立全方面风险管理体系。
第七条 本制度适适用于企业及企业所属各事业部及子、分企业。各事业部及子、分企业应依据本制度制订本企业风险管理措施，报公 司风险控制部立案。