第二章商业银行负债业务经营管理.pptx
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1、引言 商业银行自身的资本是远远不能满足资产活动需要的,这个资金缺口的弥补依赖于银行的负债业务。负债业务就是银行组织资金来源的业务。商业银行是现代社会经济体系中资金供需方的媒介,负债业务为其资产活动奠定了资金基础。负债业务也因此与资产业务一起成为商业银行业务中最基础和最主要的业务品种,构成银行传统业务的两大支柱,成为商业银行的特征。教学内容:教学内容:1.商业银行负债业务概述商业银行负债业务概述;2.商业银行的存款负债业务经营商业银行的存款负债业务经营;3.商业银行非存款负债业务经营商业银行非存款负债业务经营;4.商业银行负债业务管理商业银行负债业务管理.2.1.商业银行负债业务概述商业银行负债
2、业务概述1.1.商业银行负债业务的含义与种类商业银行负债业务的含义与种类含义基本基本特点特点 银行负债的种类银行负债的种类银银行行负负债债种种类类存款存款借入款借入款其它负债其它负债活期存款活期存款定期存款定期存款储蓄存款储蓄存款传统活期存款传统活期存款新型活期存款新型活期存款传统的定期存款传统的定期存款创新的定期存款创新的定期存款2.2.商业银行负债的意义商业银行负债的意义负债业务是商业银行各种负债业务是商业银行各种业务经营的基础与前提业务经营的基础与前提负债业务是商业银行缓解流动性压力负债业务是商业银行缓解流动性压力,实现流动性供求平衡的重要手段实现流动性供求平衡的重要手段银行的负债业务有
3、利于银行的负债业务有利于整个国民经济稳定发展整个国民经济稳定发展3.3.商业银行负债的原则商业银行负债的原则始终保持负债的始终保持负债的安全性与稳定性安全性与稳定性合理安排负债结构合理安排负债结构最大程度地控制负债成本最大程度地控制负债成本2.2 2.2 商业银行存款负债业务经营商业银行存款负债业务经营1.1.传统存款业务传统存款业务活期存款活期存款含义含义方式方式存户在不需要事先通知银行的情存户在不需要事先通知银行的情况下况下,可随时提取现金和进行转帐可随时提取现金和进行转帐结算等支付活动的存款结算等支付活动的存款.也称支票也称支票存款存款.支票、汇票、电话转帐、自动出纳支票、汇票、电话转帐
4、、自动出纳机等提款或对第三者支付款项。机等提款或对第三者支付款项。定期存款定期存款含义含义种类种类存户预先约定存取存户预先约定存取期限的存款。期限的存款。我国我国3个月个月6个月个月9个月个月1年年3年年5年年通常有一周3个月6个月1年5年10年等储蓄存款储蓄存款含义含义种类种类活期储蓄活期储蓄定期储蓄:定期储蓄:整存整取存款整存整取存款零存整取存款零存整取存款 存本取息存款存本取息存款整存零取存款整存零取存款活期存款和储蓄存款有什么区别?活期存款和储蓄存款有什么区别?一般来讲,储蓄存款指的私人存款,是按存款人的性质进行的分类.活期存款则是按存款期限进行的分类.上述两者是互相交叉的概念,一部分
5、储蓄存款是活期存款,一部分活期存款是储蓄存款,同时还存在公司活期存款,也存在定期储蓄存款.三种传统的存款业务比较三种传统的存款业务比较活期存款活期存款定期存款定期存款储蓄存款储蓄存款1 1、期限、期限随时支取随时支取一定期限、到期一定期限、到期支取支取包括活期和定期包括活期和定期2 2、功能、功能交易与备用交易与备用投资投资待用或积累资金存储待用或积累资金存储3 3、利率、利率无息或低息无息或低息利率较高、分档利率较高、分档利率利率利率随时间分档、较高利率随时间分档、较高4 4、服务、服务存取、转帐、存取、转帐、提现、支票、提现、支票、透支等透支等存取存取存取、转帐、提现、支存取、转帐、提现、
6、支票、透支等票、透支等5 5、转让、转让可转让、流通可转让、流通性好性好不可转让流通性不可转让流通性差差不可转让流通性差不可转让流通性差6 6、提款方式、提款方式支票支票存折、存单、清存折、存单、清单单存折、存单、清单存折、存单、清单7 7、准备金要求、准备金要求较高的准备金较高的准备金比率比率准备金要求低准备金要求低准备金要求低准备金要求低8 8、稳定性强弱、稳定性强弱稳定性差稳定性差稳定性强稳定性强稳定性强稳定性强2.2.存款工具创新存款工具创新新型新型活期活期存款存款NOW帐户和超级帐户和超级NOW帐户帐户自动转帐服务帐户自动转帐服务帐户(ATS)货币市场存款帐户货币市场存款帐户(MMD
7、A)协定帐户协定帐户(NA)什么是什么是NOW NOW 账户?账户?NOW NOW 账户,是账户,是 Negotiable Order of Withdrawal Account Negotiable Order of Withdrawal Account 的简的简称,中文译作可转让支付命令账户,是一种计息的新型支票账称,中文译作可转让支付命令账户,是一种计息的新型支票账户(活期存款账户)。户(活期存款账户)。NOW NOW 账户只对居民和非营利机构开放,在该账户下,存户账户只对居民和非营利机构开放,在该账户下,存户转账或支付不使用支票而代之以支付命令书。该支付命令书与转账或支付不使用支票而代
8、之以支付命令书。该支付命令书与支票在实质上无异,能用来直接取现或对第三者支付,经过背支票在实质上无异,能用来直接取现或对第三者支付,经过背书后还可转让。银行对书后还可转让。银行对 NOW NOW 账户按其平均余额支付利息。普账户按其平均余额支付利息。普通通 NOW NOW 账户只能得到账户只能得到 5.25%5.25%或或 5%5%这一较低的利率。但即使这一较低的利率。但即使是这一种较低的利率支付,也表明美国的商业银行已巧妙地逃是这一种较低的利率支付,也表明美国的商业银行已巧妙地逃避了避了 1933 1933 年银行法年银行法“Q“Q 字条例字条例”对活期存款禁止支利息的规对活期存款禁止支利息
9、的规定。定。Q Q条例的概念条例的概念Q Q条例是指美国联邦储备委员会按字母顺序排列的一系条例是指美国联邦储备委员会按字母顺序排列的一系列金融条例中的第列金融条例中的第Q Q项规定。项规定。19291929年之后,美国经历了一场经济大萧条,金融市场随年之后,美国经历了一场经济大萧条,金融市场随之也开始了一个管制时期,与此同时,美国联邦储备委员会之也开始了一个管制时期,与此同时,美国联邦储备委员会颁布了一系列金融管理条例,并且按照字母顺序为这一系列颁布了一系列金融管理条例,并且按照字母顺序为这一系列条例进行排序,如第一项为条例进行排序,如第一项为A A项条例,其中对存款利率进行管项条例,其中对存
10、款利率进行管制的规则正好是制的规则正好是Q Q项,因此该项规定被称为项,因此该项规定被称为Q Q条例。条例。后来,后来,Q Q条例成为对存款利率进行管制的代名词。条例成为对存款利率进行管制的代名词。1986 1986年年4 4月,取消了存折储蓄账户的利率上限。对于贷款月,取消了存折储蓄账户的利率上限。对于贷款利率,除住宅贷款、汽车贷款等极少数例外,也一律不加限利率,除住宅贷款、汽车贷款等极少数例外,也一律不加限制。至此,制。至此,Q Q条例完全终结,利率市场化得以全面实现。条例完全终结,利率市场化得以全面实现。Q Q条例的内容条例的内容Q Q条例的内容是:银行对于活期存款不得公开支付利息,条例
11、的内容是:银行对于活期存款不得公开支付利息,并对储蓄存款和定期存款的利率设定最高限度,即禁止联邦储并对储蓄存款和定期存款的利率设定最高限度,即禁止联邦储备委员会的会员银行对它所吸收的活期存款(备委员会的会员银行对它所吸收的活期存款(3030天以下)支付天以下)支付利息,并对上述银行所吸收的储蓄存款和定期存款规定了利率利息,并对上述银行所吸收的储蓄存款和定期存款规定了利率上限。当时,这一上限规定为上限。当时,这一上限规定为2.52.5,此利率一直维持至,此利率一直维持至19571957年年都不曾调整,而此后却频繁进行调整,它对银行资金的来源去都不曾调整,而此后却频繁进行调整,它对银行资金的来源去
12、向都产生了显著影响。向都产生了显著影响。什么是超级什么是超级 NOW NOW 账户账户?在商业银行的争取下,在商业银行的争取下,1983 1983 年初美国当局又批准商业银年初美国当局又批准商业银行开办另一种新型账户。超级行开办另一种新型账户。超级 NOW NOW 账户是账户是 NOW NOW 账户的延账户的延伸。超级伸。超级 NOW NOW 账户较账户较 NOW NOW 账户的先进之处在于它不存在账户的先进之处在于它不存在利率上限,银行根据货币市场利率变动每周调整超级利率上限,银行根据货币市场利率变动每周调整超级 NOW NOW 账户上存款的利率。但是超级账户上存款的利率。但是超级 NOW
13、NOW 账户对存款最低额有所账户对存款最低额有所限制,规定开户的最低存款金额必须达限制,规定开户的最低存款金额必须达 2500 2500 美元,而且账美元,而且账户的日常平均余额不得低于存数,否则按类似普通户的日常平均余额不得低于存数,否则按类似普通 NOW NOW 账账户的利率水平计息。户的利率水平计息。什么是货币市场存款账户?什么是货币市场存款账户?货币市场存款账户是活期存款和定期存款的混合产品货币市场存款账户是活期存款和定期存款的混合产品,货货币市场存款账户的出现是商业银行抗衡非银行金融机构推出币市场存款账户的出现是商业银行抗衡非银行金融机构推出的货币市场基金的结果。的货币市场基金的结果
14、。货币市场存款账户不仅对居民和非营利机构开放,而且货币市场存款账户不仅对居民和非营利机构开放,而且也对营利机构开放,企业的获准进入极大地拓展了该账户的也对营利机构开放,企业的获准进入极大地拓展了该账户的存户基础。存户基础。货币市场存款账户能有条件地使用支票,且银行向其提货币市场存款账户能有条件地使用支票,且银行向其提供的利率能迅速反映利率变动并否决利率上限,故颇具竞争供的利率能迅速反映利率变动并否决利率上限,故颇具竞争力,帮助商业银行夺回了被货币市场基金所掠走的存款。力,帮助商业银行夺回了被货币市场基金所掠走的存款。什么是协定账户?协定账户是一种按一定规定可在活期存款账户、协定账户是一种按一定
15、规定可在活期存款账户、NOW NOW 账户和货币市场存款账户三者间自动转账的账户。银行为存账户和货币市场存款账户三者间自动转账的账户。银行为存户开立上述三种账户,对前两种通常规定最低余额。存户的户开立上述三种账户,对前两种通常规定最低余额。存户的存款若超过最低余额,银行将超出部分自动转存货币市场存存款若超过最低余额,银行将超出部分自动转存货币市场存款账户,使存户获取货币市场存款账户下的较高存款利息。款账户,使存户获取货币市场存款账户下的较高存款利息。若存户在前两种账户上的余额低于最低余额,银行亦有权将若存户在前两种账户上的余额低于最低余额,银行亦有权将货币市场存款账户上的部分存款转入前两类账户
16、,以满足银货币市场存款账户上的部分存款转入前两类账户,以满足银行的最低余额的要求。行的最低余额的要求。新型新型定期定期存款存款公开帐户公开帐户定活两便存款帐户定活两便存款帐户结构性存款结构性存款货币市场存单货币市场存单货币市场存单货币市场存单 它由美国储蓄机构于它由美国储蓄机构于 1987 1987 年首创。其时,鉴于市场利率年首创。其时,鉴于市场利率上升态势,为避免银行等存款机构因存款资金锐减陷于危机,上升态势,为避免银行等存款机构因存款资金锐减陷于危机,美国金融当局允许发行这种存单。美国金融当局允许发行这种存单。货币市场存单期限半年,最低面额为货币市场存单期限半年,最低面额为 1 1 万美
17、元,是一种万美元,是一种不可转让定期存单。银行可向这种存单支付相当于半年期国不可转让定期存单。银行可向这种存单支付相当于半年期国库券的平均贴现率水平的最高利率,但该最高利率不得比库券的平均贴现率水平的最高利率,但该最高利率不得比“Q Q 字条例字条例”规定的银行利率上限高出规定的银行利率上限高出 0.25%0.25%。存单若不转为。存单若不转为其他种类的储蓄存款,只按单利计算。其他种类的储蓄存款,只按单利计算。货币市场存单的目标存户为家庭和小型企业,它的出现货币市场存单的目标存户为家庭和小型企业,它的出现为家庭和小型企业获取较高的利息收益打开了方便之门。为家庭和小型企业获取较高的利息收益打开了
18、方便之门。定活两便存款账户定活两便存款账户 定活两便体现在该存单可在定期存款和活期存款自由转定活两便体现在该存单可在定期存款和活期存款自由转换的特点上,存户没有义务按期提款,但在基本期限之前提换的特点上,存户没有义务按期提款,但在基本期限之前提取的依活期存款计息,超过基本期限提款的则按基本存款和取的依活期存款计息,超过基本期限提款的则按基本存款和定期存款利率计息。定期存款利率计息。定活两便存款账户不能完全代替活期支票账户,因为它定活两便存款账户不能完全代替活期支票账户,因为它只可做提款凭证,而不像支票那样具有转账和流通功能。只可做提款凭证,而不像支票那样具有转账和流通功能。小储蓄者存单小储蓄者
19、存单 小储蓄者存单也发挥了这一功能,不过它的存期较货币小储蓄者存单也发挥了这一功能,不过它的存期较货币市场存单长,达到市场存单长,达到 1 1 年半至年半至 2 2 年半,且按照美国财政部的中年半,且按照美国财政部的中期债券的利率付息。期债券的利率付息。可转让大额定期存单可转让大额定期存单 可转让大额定期存单与传统的定期存款相比,有几个鲜明可转让大额定期存单与传统的定期存款相比,有几个鲜明的特点:的特点:首先,前者具有较好的流通性,由于可以自由转让流通,首先,前者具有较好的流通性,由于可以自由转让流通,存在较活跃的二级市场支持,可转让大额定期存单的流通性仅存在较活跃的二级市场支持,可转让大额定
20、期存单的流通性仅逊于国库券。一些美国大商业银行发行的这类存单流通性几乎逊于国库券。一些美国大商业银行发行的这类存单流通性几乎可与国库券媲美。可与国库券媲美。其次,由于目标客户大公司、养老基金会和政府,这类存其次,由于目标客户大公司、养老基金会和政府,这类存单面额通常较大,最高可至单面额通常较大,最高可至 1000 1000 万美元,一般以万美元,一般以 10 10 万至万至 100 100 万美元面额居多。万美元面额居多。第三,这类存单的存款期限不如传统定期存款,通常定第三,这类存单的存款期限不如传统定期存款,通常定在在 3 3 个月、个月、6 6 个月、个月、9 9 个月和个月和 1 1 年
21、这四个期限,以使存单具有年这四个期限,以使存单具有较高的流通性。再者,这类存单都不记名,以便转让流通。较高的流通性。再者,这类存单都不记名,以便转让流通。股金汇票帐户股金汇票帐户个人退休金帐户个人退休金帐户新型新型储蓄储蓄存款存款股金汇票账户股金汇票账户 股金汇票账户是一种支付利息的支票账户,由美国信贷股金汇票账户是一种支付利息的支票账户,由美国信贷协会在协会在 1974 1974 年首创,该种储蓄账户兼具支票账户功能。它允年首创,该种储蓄账户兼具支票账户功能。它允许存户像签发支票那样开出汇票取现或转账。许存户像签发支票那样开出汇票取现或转账。在取现和转账实现前,存户资金可取得相当于储蓄存款在
22、取现和转账实现前,存户资金可取得相当于储蓄存款的利息收入的利息收入。个人退休金账户个人退休金账户 它为未参加它为未参加“职工退休计划职工退休计划”的工薪层提供了便利。工薪的工薪层提供了便利。工薪层只需每年存入层只需每年存入 2000 2000 美元,其存款利率可免受美元,其存款利率可免受“Q“Q 字条例字条例”下利率上限的限制,且能暂免税收,直至存户退休后取款下利率上限的限制,且能暂免税收,直至存户退休后取款支用时再按支取额计算所得税。由于存户退休后收入锐减,支用时再按支取额计算所得税。由于存户退休后收入锐减,故支款时能按较低税率纳税。故支款时能按较低税率纳税。电话转账服务和自动转账服务账电话
23、转账服务和自动转账服务账户户 电话转账服务和自动转账服务是把活期存款与储蓄组合电话转账服务和自动转账服务是把活期存款与储蓄组合成一体的新型储蓄账户,它为那些希望得到存款利息但必要成一体的新型储蓄账户,它为那些希望得到存款利息但必要时又可使用支票转账结算的存户创造了便利。时又可使用支票转账结算的存户创造了便利。银行给存户同时建立付息的储蓄账户和不付息的活期存银行给存户同时建立付息的储蓄账户和不付息的活期存款账户,可按存户电话指示将存户存款在两账户间划拨。在款账户,可按存户电话指示将存户存款在两账户间划拨。在该制度下,存户平时将资金置于储蓄账户生息,当需要支票该制度下,存户平时将资金置于储蓄账户生
24、息,当需要支票付款时,才电话批示银行将相应金融转拨至活期存款账户。付款时,才电话批示银行将相应金融转拨至活期存款账户。3.3.存款的营销和定价存款的营销和定价(一)存款工具的营销(一)存款工具的营销(二)存款工具的定价(二)存款工具的定价(一)存款工具的营销环节(一)存款工具的营销环节1.1.研究确定客户的金融需要研究确定客户的金融需要2.2.规划新的服务或改善原有服务规划新的服务或改善原有服务3.3.定价和促销定价和促销(二)存款工具的定价方法二)存款工具的定价方法1.1.以成本为基础定价以成本为基础定价2.2.交易账户的定价公式交易账户的定价公式3.3.金融市场存款账户的定价金融市场存款账
25、户的定价4.4.定期存单市场按银行层次定价定期存单市场按银行层次定价案例分析:银行存款安全吗?案例分析:银行存款安全吗?湖南1500万存款丢失案二审 工行是否有错成焦点案情经过 五年前,胡国庆将1500万元现金以单位名义存入工行湖南衡阳市白沙洲支行,后被吴益涛、黄大华、吴柳等三人冒领,其中吴柳是行长吴探林的亲弟弟。去年3月27日,广东珠海中院一审判决认为,胡国庆的1500万元存款是被一个犯罪团伙“通过私刻存款单位印鉴,调换预留在金融机构印鉴卡的方式”“套取”了,主犯吴益涛犯金融凭证诈骗罪,被判处死缓。正当胡国庆满怀信心想要回自己的存款时,衡阳市雁峰区法院却认为,工行是“正当支付”,1500万元
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