国际结算全部.pptx
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1、2024/8/8周四国际结算国际结算国际结算(internationalsettlement)2规则和要求规则和要求课程性质:必修课、难易程度、参考书课程性质:必修课、难易程度、参考书与讲课内容的关系、笔记要求与讲课内容的关系、笔记要求成绩考核:闭卷考试成绩考核:闭卷考试平时成绩平时成绩40,考试,考试60%2024/8/8周四国际结算课课程程框框架架第一章第一章国际结算概述国际结算概述第二章第二章国际结算的票据:工具国际结算的票据:工具第三章第三章国际结算方式之一:汇款国际结算方式之一:汇款第四章第四章国际结算方式之二:托收国际结算方式之二:托收第五章第五章国际结算方式之三:信用证国际结算方
2、式之三:信用证第六章第六章国际贸易中的商业单据国际贸易中的商业单据第七章第七章银行保函、备用信用证、国际保银行保函、备用信用证、国际保理业务理业务2024/8/8周四国际结算第一章第一章国际结算概述国际结算概述、什么是国际结算、什么是国际结算、国际结算的产生和发展、国际结算的产生和发展、国际结算制度、国际结算制度、国际结算的研究对象、国际结算的研究对象、国际结算的特点、国际结算的特点、涉及国际结算的一些基本知识、涉及国际结算的一些基本知识、中国银行提供的国际结算服务、中国银行提供的国际结算服务2024/8/8周四国际结算一、什么是国际结算一、什么是国际结算通过货币收付来实现国际间的支付或资金转
3、移,就是国际结算。国际结算的分类:贸易结算类:有形贸易(visibletrade)结算非贸易结算类无形贸易(invisibletrade)结算类:服务贸易金融交易结算类:国际外汇市场交易、国际借贷无偿转移结算类:国外亲友汇款2024/8/8周四国际结算请问下面的三则新闻中,请问下面的三则新闻中,哪则新闻与国际结算相关哪则新闻与国际结算相关?2024/8/8周四国际结算MOTO与中国移动签订价值与中国移动签订价值4.31亿亿GSM扩容合同扩容合同据国外媒体报道,某手机制造商宣布,据国外媒体报道,某手机制造商宣布,该公司已在今年上半年与中国最大移动运该公司已在今年上半年与中国最大移动运营商中国移动
4、签订了一系列营商中国移动签订了一系列GSM网络扩网络扩容合同,总价值容合同,总价值4.31亿美元。亿美元。http:/来源:人民网来源:人民网2024/8/8周四国际结算国际社会向四川汶川地震灾区抗震国际社会向四川汶川地震灾区抗震救灾提供援助救灾提供援助2008年,一些国家宣布向四川汶川地震灾区年,一些国家宣布向四川汶川地震灾区抗震救灾提供援助。抗震救灾提供援助。沙特国王阿卜杜拉决定沙特向中方捐赠沙特国王阿卜杜拉决定沙特向中方捐赠5000万美元现金和万美元现金和1000万美元物资,帮助中国抗震万美元物资,帮助中国抗震救灾。救灾。波兰外交部已通过中国红十字会向灾区提供波兰外交部已通过中国红十字会
5、向灾区提供10万美元援助。万美元援助。http:/来源:百度财经来源:百度财经2024/8/8周四国际结算巨人网络登陆美国纽交所巨人网络登陆美国纽交所巨人网络在美国纽交所挂牌上市,交巨人网络在美国纽交所挂牌上市,交易代码为易代码为“GA”,发行价发行价15.5美元,美元,开盘开盘价高达价高达18.25美元,超过发行价美元,超过发行价17.7%。收盘价收盘价18.23美元,当日最高价美元,当日最高价20.46美元,美元,最低价最低价17.05美元。融资美元。融资8.87亿美元。亿美元。http:/ 买方甲买方甲伦敦伦敦 卖方乙卖方乙 伦敦买方丙伦敦买方丙商品商品付款汇票提示汇票付款汇票纽约纽约
6、卖方丁卖方丁2024/8/8周四国际结算从凭实物结算到凭单据结算凭实物结算:商人港口看货,成交即指示凭实物结算:商人港口看货,成交即指示卖主将货物交到自己船上,当场付现。卖主将货物交到自己船上,当场付现。凭单据结算:卖方交单、买方付款凭单据结算:卖方交单、买方付款行业分化:商人委托船东运货,商业、航运行业分化:商人委托船东运货,商业、航运业和保险业的独立业和保险业的独立物权履约单据化:海运提单演变为可转让物权履约单据化:海运提单演变为可转让的物权凭证,并且是履约(按期交货)证明的物权凭证,并且是履约(按期交货)证明2024/8/8周四国际结算从贸易商之间直接结算到通过银行结算银行信用加入结算的
7、条件:银行信用加入结算的条件:金融业不断壮大,跨国银行增多金融业不断壮大,跨国银行增多银行功能的丰富和完善银行功能的丰富和完善通过银行结算的优点:通过银行结算的优点:快速、便捷、安全快速、便捷、安全2024/8/8周四国际结算国际结算与贸易融资相结合背景:背景:科技进步,生产力发展,卖方增多科技进步,生产力发展,卖方增多赊账交易(赊账交易(O/A)和商业信用结算方式(汇)和商业信用结算方式(汇款、托收)占比不断扩大款、托收)占比不断扩大出口商扩大贸易规模的资金需求更迫切出口商扩大贸易规模的资金需求更迫切国际结算新方式:国际结算新方式:保理:中短期的收账和融资服务保理:中短期的收账和融资服务福费
8、廷:中长期的无追索权融资服务福费廷:中长期的无追索权融资服务2024/8/8周四国际结算三、国际结算制度三、国际结算制度国际结算制度的定义:是各国之间结算债权债务关系的基本方法和总的原则。国际结算制度的演变:自由的多边结算制度管制的双边结算制度多元化的国际结算制度2024/8/8周四国际结算中国进出口公司出口有色金属至法国中国进出口公司出口有色金属至法国收入收入+USD1,000,000中国石化从沙特阿拉伯进口石油中国石化从沙特阿拉伯进口石油付出付出USD750,000中国纺织品进出口公司出口纺织品至加拿大中国纺织品进出口公司出口纺织品至加拿大收入收入+USD850,000中国某医院从美国进口
9、医疗器械中国某医院从美国进口医疗器械付出付出-USD380,000中国向印尼捐赠地震善款中国向印尼捐赠地震善款付出付出-USD2,000,000续续2024/8/8周四国际结算中国法国中国法国+USD1,000,000中国沙特阿拉伯中国沙特阿拉伯-USD750,000中国加拿大中国加拿大+USD850,000中国美国中国美国-USD380,000中国印尼中国印尼-USD2,000,000续续2024/8/8周四国际结算双边结算:涉及双边结算:涉及5国,共结算笔国,共结算笔多边结算:通过美国纽约的美元票据清算多边结算:通过美国纽约的美元票据清算中心进行债权债务的互相冲抵进行清算,中心进行债权债务
10、的互相冲抵进行清算,最终只有差额需要通过实际支付自由外汇最终只有差额需要通过实际支付自由外汇来结清来结清借(付出)贷(收入)借(付出)贷(收入)-USD750,000+USD1,000,000-USD380,000+USD850,000-USD2,000,000-USD1,280,0002024/8/8周四国际结算自由的多边结算制度自由的多边结算制度所使用的货币必须具有兑换性所使用的货币必须具有兑换性本国商业银行应在有关国家的商业银行中本国商业银行应在有关国家的商业银行中开有各种清算货币的账户开有各种清算货币的账户账户之间可以自由调拨账户之间可以自由调拨AEDCB2024/8/8周四国际结算管
11、制的双边结算制度管制的双边结算制度指两国政府签订支付协定,建立清算账户,两国之间经济和其他往来形成的债权债务关系通过指定银行的结算账户集中抵消,而不必动用黄金或外汇逐笔进行支付。ABC2024/8/8周四国际结算中国尼泊尔两国央行签署双边结算中国尼泊尔两国央行签署双边结算与合作协议与合作协议东方网东方网6月月17日消息:中国和尼泊尔日消息:中国和尼泊尔17日在日在加德满都签署了两国中央银行双边结算与加德满都签署了两国中央银行双边结算与合作协议。根据协议,从合作协议。根据协议,从17日起,在今日起,在今后两年内中国公民到尼泊尔观光旅游无须后两年内中国公民到尼泊尔观光旅游无须用美元兑换当地货币,可
12、到当地所有商业用美元兑换当地货币,可到当地所有商业银行用人民币直接兑换当地货币。银行用人民币直接兑换当地货币。中国中国人民银行与尼泊尔银行双边结算与合作协人民银行与尼泊尔银行双边结算与合作协议议还规定,中尼双方之间的贸易往来也还规定,中尼双方之间的贸易往来也可用人民币来结算。可用人民币来结算。2002年年6月月17日日来源来源:新华网新华网2024/8/8周四国际结算多元化的国际结算制度多元化的国际结算制度有限的外汇自由兑换与程度不同的外汇管制并存,而以外汇自由兑换为主全球的自由的多边结算制度、区域性的多边结算制度和管制的双边结算制度并存,而以全球的和区域性的多边结算为主2024/8/8周四国
13、际结算四、国际结算的研究对象四、国际结算的研究对象、国际结算工具:票据、国际结算方式:记账结算现汇结算:汇款、托收、信用证、保函、备用信用证、保理、福费廷、国际结算单据:基本单据:发票、保险单据、运输单据附属单据:其他,如产地证、质检证2024/8/8周四国际结算五、国际结算的特点五、国际结算的特点按照国际惯例进行国际结算。结算货币多元化。结算业务电子化和网络化趋势。2024/8/8周四国际结算国际惯例(国际惯例(1)国际贸易术语解释通则,2000年(internationalrulesfortheinterpretationoftradeterms,简称INCOTERMS,2000)托收统一
14、规则(uniformrulesforcollections,简称URC522)跟单信用证统一惯例(uniformcustomsandpracticefordocumentarycredits,ICCPublicationNo.600,简称UCP600)跟单信用证项下银行偿付统一规则(uniformrulesforbank-to-bankreimbursementsunderdocumentarycredits,简称URR725)2024/8/8周四国际结算国际惯例(国际惯例(2)见索即付保函统一规则(uniformrulesfordemandguarantees,ICCPublicationN
15、o.458,简称ICC458)国际备用证惯例(internationalstandbypractices,简称ISP98)国际保理通则(Generalrulesforinternationalfactoring)2024/8/8周四国际结算国际电讯系统和电子支付系统国际电讯系统和电子支付系统SWIFT(societyforworldwideinterbankfinancialtelecommunication):环球同业银行金融电讯协会CHIPS(clearinghouseinterbankpaymentssystem):纽约“银行电划清算系统”CHAPS(clearinghouseautom
16、atedpaymentssystem):伦敦“交换银行自动收付系统”TARGET(Trans-EuropeanAutomatedReal-timeGrossSettlementExpressTransferSystem):欧元跨国清算系统2024/8/8周四国际结算六、涉及国际结算的一些基本知识六、涉及国际结算的一些基本知识国际标准化货币符号的应用国际贸易术语银行基础知识2024/8/8周四国际结算国际标准化货币符号国际标准化货币符号国家和地区名称国家和地区名称货币名称货币名称ISO国际标准货币代国际标准货币代码码中国中国人民币元人民币元CNY美国美国美元美元USD香港香港港元港元HKD英国英
17、国英镑英镑GBP瑞士瑞士瑞士法郎瑞士法郎CHF瑞典瑞典瑞典克朗瑞典克朗SEK丹麦丹麦丹麦克朗丹麦克朗DDK挪威挪威挪威克朗挪威克朗NDK欧元区欧元区欧元欧元EUR澳大利亚澳大利亚澳大利亚元澳大利亚元AUD加拿大加拿大加拿大元加拿大元CAD新加坡新加坡新加坡元新加坡元SGD日本日本日元日元JPY2024/8/8周四国际结算银行基本知识银行基本知识联行联行(overseassisterbank/branch,sub-branch):):是商业银行在海外设立的营业性机构,是商业银行的海外分、支行。2024/8/8周四国际结算代理行代理行(correspondentbank)代理行是与另一家银行有着直
18、接的和友好的服务关系的一家银行。代理行控制文件:印鉴样本(specimensignature)密押(testkey)费率表(termsandconditions)SWIFT密押(SWIFTauthentickey)2024/8/8周四国际结算账户行账户行银行间建立代理关系后,会互相委托业务,为了实现相互之间的货币收付,就根据需要选择一些代理行开立活期账户,这样的代理行就成为账户行。2024/8/8周四国际结算银行往来账户银行往来账户往账(Nostroaccount):一家银行开在国外其他银行里的活期账户对这家银行而言就是往账。即我行设在你行的账(oura/cwithyou)来账(Vostroa
19、ccount):国外其他银行开在这家银行的活期账户对这家银行而言就是来账。即你行设在我行的账(youra/cwithus)2024/8/8周四国际结算往账(往账(Nostroaccount)与)与来账来账(Vostroaccount)往账:currenta/c花旗银行苏格兰皇家银行币种:英镑从花旗银行的角度看,花旗银行开在苏格兰皇家银行的英镑账户就是花旗银行的往账。来账:currenta/c苏格兰皇家银行花旗银行币种:美元从花旗银行的角度看,苏格兰皇家银行在花旗银行开立的美元账户就是花旗银行的来账。2024/8/8周四国际结算七、中国银行提供的国际结算服务七、中国银行提供的国际结算服务进口汇利
20、达进口汇利达出口全益达出口全益达信用证业务信用证业务托收业务托收业务汇款业务汇款业务保函业务保函业务保理业务保理业务国际结算融资业务国际结算融资业务特殊贸易结算特殊贸易结算加工贸易保证金台帐加工贸易保证金台帐船情调查业务船情调查业务资信调查业务资信调查业务分行咨询电话分行咨询电话国际结算业务资费标准国际结算业务资费标准2024/8/8周四国际结算第二章第二章票票据据2024/8/8周四国际结算第一节第一节票据票据、票据的、票据的概念概念、票据的、票据的法系法系、票据的、票据的特性特性、票据的、票据的作用作用、票据的、票据的当事人当事人2024/8/8周四国际结算一、票据的概念一、票据的概念 广
21、义的票据:是商业广义的票据:是商业票据(票据(commercial commercial paperpaper)的简称,泛指)的简称,泛指一切商业上的短期权一切商业上的短期权利凭证利凭证 狭义的票据:专指以支狭义的票据:专指以支付金钱为目的的短期商付金钱为目的的短期商业权利凭证。是一方当业权利凭证。是一方当事人承诺自己或委托他事人承诺自己或委托他人在指定日期向第三方人在指定日期向第三方无条件支付确定金额的无条件支付确定金额的书面文件。(书面文件。(美国统美国统一商法典一商法典第第3-1043-104条条a a款)款)2024/8/8周四国际结算各国票据法各国票据法法国法系法国法系注重票据的注重
22、票据的汇兑功能汇兑功能,要求当事人之间必须先要求当事人之间必须先有资金关系有资金关系德国法系德国法系不再强调当事人之间不再强调当事人之间的资金关系,但十分强的资金关系,但十分强调票据的形式调票据的形式,促进了,促进了票据的流通票据的流通英国法系英国法系注重票据的流通性和信注重票据的流通性和信用功能的发挥,代表是英用功能的发挥,代表是英国国1882年汇票法(年汇票法(billsofexchangeact1882)二、票据的法系二、票据的法系2024/8/8周四国际结算海牙会议(海牙会议(1910、1912年,未实施)年,未实施)日内瓦会议日内瓦会议:(:(1930、1931年)德、法、意、年)德
23、、法、意、日等国签署了日等国签署了统一汇票本票法公约统一汇票本票法公约、统一统一支票法公约支票法公约等六个公约,并以此为依据修改了等六个公约,并以此为依据修改了本国的票据法,这六个公约统称为本国的票据法,这六个公约统称为日内瓦统一日内瓦统一票据法票据法。英美等国未签署,形成两大票据法。英美等国未签署,形成两大票据法系,即英美法系和欧洲大陆法系,也称为日内系,即英美法系和欧洲大陆法系,也称为日内瓦法系。瓦法系。联合国统一票据法联合国统一票据法(1988年,未生效)年,未生效)票据统一法票据统一法2024/8/8周四国际结算中国中国票据法票据法1996年年1月月1日实施日实施结构上:结构上:接近欧
24、洲大接近欧洲大陆法系(日陆法系(日内瓦法系)。内瓦法系)。实质内容上:实质内容上:主要参照英主要参照英美法系,特美法系,特别是英国票别是英国票据法。据法。2024/8/8周四国际结算三、票据的特性三、票据的特性票据的设权性票据的设权性票据的要式性票据的要式性票据的文义性票据的文义性票据的无因性票据的无因性票据的流通性票据的流通性票据的提示性票据的提示性票据的返还性票据的返还性2024/8/8周四国际结算票据的特性票据的特性广东某进出口公司从美国广东某进出口公司从美国A公司进口了公司进口了价值价值10万美元的机器设备,应向万美元的机器设备,应向A公司公司支付货款支付货款10万美元。同时广东公司出
25、口万美元。同时广东公司出口商品至美国商品至美国B公司,公司,B公司货款尚未支公司货款尚未支付。广东公司与付。广东公司与A公司商定用票据支付,公司商定用票据支付,于是于是广东公司开出汇票交付广东公司开出汇票交付A公司,命公司,命令美国的令美国的B公司在见票时立即向公司在见票时立即向A公司公司付款付款10万美元。万美元。A公司公司将该汇票将该汇票背书转背书转让让给了给了C公司以支付公司以支付C公司的材料费用。公司的材料费用。C公司向公司向B公司出公司出提示提示汇票,汇票,B公司付公司付款并款并收回收回汇票。汇票。有付款请求权和追索权有付款请求权和追索权无因性:无须理会票据原因无因性:无须理会票据原
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