寿险精算实验教学市公开课一等奖百校联赛特等奖课件.pptx

寿险精算试验教学第1页试验一利息与确定年金第2页一、包括理论知识n利息度量n确定年金n债务偿还n债券价值第3页二、实验目与要求n了解各种利息度量方式；n掌握在不一样计息方式下现值和积累值计算。第4页三、试验内容（一）实际利率、名义利率、实际贴现率、名义贴现率、利息力等价与换算；（二）各种类型利息问题求解；（三）作贷款分期偿还表和偿债基金表。第5页（一）各种计息方式等价与换算n基本关系：第6页（一）各种计息方式等价与换算n利用Excel和计算器，完成以下测算1998年1月1日1000元，在复贴现5%情况下，求1995年1月1日现值及年利率。第7页（一）各种计息方式等价与换算已知某项投资在一年中能得到利息金额为336元，而等价贴现金额为300元，试用几个不一样方法求本金值。设本金为p,利率为i,贴现率为d第8页（一）各种计息方式等价与换算0 01 1P-300P-300p pp pP+336P+336第9页（一）各种计息方式等价与换算第10页（一）各种计息方式等价与换算1、确定500元以季度转换8%年利率投资5年积累值。2、如以6%年利，按六个月为期预付及转换，到第6年末支付1000元，求其现时值。3、确定季度转换名义利率，使其等于月度转换6%名义贴现率。第11页（一）各种计息方式等价与换算1、2、3、第12页（一）各种计息方式等价与换算第13页（一）各种计息方式等价与换算若，求在0，2上等价年实际利率。解第14页（二）各种利息问题求解n求解四大要素：n原始投资本金n投资时期长度n利率及计息方式n期初/期末计息：利率/贴现率n积累方式：单利计息、复利计息n利息结算周期：实质利率、名义利率、利息效力n本金在投资期末积累值n任何一个相关利息问题求解都是对四要素知三求一问题第15页n工具：现金流图n方法：建立现金流分析方程（求值方程）n标准：在任意时间参考点，求值方程等号两边现时值相等。现金流时间坐标0（二）各种利息问题求解第16页（二）各种利息问题求解n某人为了能在第7年末得到1万元款项，他愿意在第一年末付出1千元，第3年末付出4千元，第8年末付出X元，假如以6%年利率复利计息，问X=？第17页（二）各种利息问题求解n以第7年末为时间参考点，有n以第8年末为时间参考点，有n以其它时刻为时间参考点（同学们自己练习）第18页（二）各种利息问题求解（1）某人现在投资4000元，3年后积累到5700元，问季度计息名义利率等于多少？（2）某人现在投资3000元，2年后再投资6000元，这两笔钱在4年末积累到15000元，问年实际利率=？第19页（二）各种利息问题求解（1）（2）第20页（二）各种利息问题求解n某人现在投资1000元，第3年末再投资元，第5年末再投资元。其中前4年以六个月度转换名义利率5%复利计息，后三年以恒定利息力3%计息，问到第7年末此人可取得多少积累值？第21页（二）各种利息问题求解第22页（二）各种利息问题求解n一项年金在内每六个月末付500元，设名义利率为9%，每六个月结算一次，求此项年金现时值。第23页（二）各种利息问题求解n假定现在起马上开始每6个月付款200直到满4年，随即再每6个月付款100直到从现在起满，若求这些付款现时值。第24页（二）各种利息问题求解n方法一：n方法二：第25页（二）各种利息问题求解n某人每年年初存进银行1000元,前4年年利率为6%,后6年因为通货膨胀,年利率升到10%,计算第年末时存款积累值.第26页（二）各种利息问题求解第27页（二）各种利息问题求解n某人每年年初存进银行1000元,前4次存款年利率为6%,后6次付款年利率升到10%,计算第年末时存款积累值.第28页（二）各种利息问题求解第29页（二）各种利息问题求解n某购房贷款8万元,每个月初还款一次,分还清,每次等额偿还,贷款年利率为10.98%,计算每次还款额.第30页（二）各种利息问题求解n方法一:n方法二:第31页（三）偿债基金与分期偿还表n某人借款20万元，利率5%，还清。n假如每年末等额分期方式偿还，结构分期偿还表；假如建立偿债基金，结构偿债基金表。第32页（三）偿债基金与分期偿还表n某借款人每个月末还款一次，每次等额还款3171.52元，共分还清贷款。每年计息12次年名义利率为5.04%。计算（1）第12次还款中本金部分和利息部分各为多少？（2）若此人在第18次还款后一次性偿还剩下贷款，问他需要一次性偿还多少钱？前18次共偿还了多少利息？第33页（三）偿债基金与分期偿还表第34页试验二生命表及其编制第35页一、包括理论知识n生命表基本函数n生存模型n非整多年纪生存函数预计n几个死亡时间解析分布n生命表编制第36页二、实验目与要求n掌握生命表基础函数；n使学生学会利用Excel计算生存、死亡概率；n了解生命表编制基本方法。第37页三、试验内容（一）利用Excel，利用中国人寿保险业经验生命表（-）计算各年纪死亡率、生存率、平均余命（二）在死亡均匀分布假设、死力常数假设及巴尔杜奇假设下利用生命表函数计算各年纪内生存概率、死亡概率第38页（一）生命表结构n给出中国人寿保险业经验生命表（2000-2003）全部年纪生存人数，将生命表补充完整，包含死亡人数、生存率、死亡率和平均余命。n步骤1：输入生存人数n步骤2：计算各年纪死亡人数、生存概率、死亡率、平均余命n步骤3：依据所作生命表求出：30岁人在60岁之前死亡概率，20岁人活过60岁并在未来死亡概率。第39页（一）生命表结构第40页（二）非整多年纪计算在以下三种假设下，求非整多年纪死亡率（均匀分布假定、常数死亡力假定、Balducci假定）n如在均匀分布假设下计算x+0.2岁人在未来0.5年内死亡概率，其公式为：0.2岁人在未来0.5年内死亡概率在Excel中F2单元格输入“=0.5*B2/(1-0.2*B2)”，然后按回车键得其结果；拖动整F整列得到全部x+0.2岁存活人在未来0.5年内死亡概率，其结果以下列图F列所表示：第41页（二）非整多年纪计算第42页（二）非整多年纪计算用类似方法求（分别在三种假设下）：第43页三种假定下生命表函数函数均匀分布常数死亡力Balducci第44页试验三人寿保险趸缴纯保费第45页一、包括理论知识n概要n死亡年末赔付寿险（离散型寿险）n死亡即刻赔付寿险（连续型寿险）n递推公式第46页二、实验目与要求n学会利用Excel计算趸缴纯保费n利用Excel计算终生寿险趸缴纯保费n利用Excel计算两全保险趸缴纯保费第47页三、试验内容（一）计算定时寿险趸缴纯保费（二）计算终生寿险趸缴纯保费（三）计算两全保险趸缴纯保费（四）计算递增型和递减型寿险保费第48页（一）计算定时寿险趸缴纯保费例：计算年利率为6%时，年末给付基本定时寿险趸缴纯保费。（两组同学分别分性别练习）步骤1：计算，在单元格F52、F53中分别输入“=1/1.06A2”“=1/1.06A3”，然后拖动F列到F61为止；步骤2：计算，G52=D52/941095，再拖动G列到G61为止；H52=F52*G52；I52=SUM（H52：H61），I52即为所求结果，以下列图。第49页（一）计算定时寿险趸缴纯保费第50页（二）计算终生寿险趸缴纯保费n计算：计算年利率为6%时，年末给付基本终生寿险趸缴纯保费（两组分性别作）。n步骤与定时寿险类似。第51页（三）计算两全险趸缴纯保费n计算：计算年利率为6%时，年末给付基本两全险趸缴纯保费（分性别作）。n步骤与定时寿险类似。第52页（四）保额递增与递减寿险趸缴纯保费以递增型寿险为例：计算年利率为6%时。步骤1：计算；步骤2：计算；步骤3：计算(k+1)，H52=A2+1，拖动H列到H61；I52=F52*G52*H52，拖动I列到I61为止；J52=SUM（I52：I61）即为所求结果，以下列图。(递减保额方法类似)第53页（四）保额递增与递减寿险趸缴纯保费第54页试验四生存年金趸缴纯保费第55页一、包括理论知识n纯粹生存保险n离散生存年金n连续生存年金n每年m次支付生存年金n非均衡支付年金n生存年金递推公式第56页二、实验目与要求n利用Excel计算各类生存年金趸缴纯保费第57页三、试验内容n（一）利用Excel分别计算30岁男性和女性为被保险人，60岁开始按年、按月领取终生生存年金趸缴纯保费；n（二）利用Excel计算上例确保给付终生生存年金趸缴纯保费；n（三）利用Excel分别计算少儿教育金保险趸缴纯保费，并与类似储蓄产品比较分析；n（四）选择当前市场上经典生存年金产品，进行计算、比较分析。第58页（一）终生年金n计算被保险人为30岁男性或女性，60岁开始每年领取1000元终生生存年金趸缴纯保费。步骤1：计算；步骤2：计算；步骤3：对k从30到终极年纪求和。第59页（一）终生年金n计算被保险人为30岁男性或女性，60岁开始每个月领取1000终生生存年金趸缴纯保费。利用公式：步骤1：计算；步骤2：计算；步骤3：计算m-1/2m；步骤4：求和第60页（二）确定给付终生年金n对上述两个例子分别确保确定给付。n思绪：能够分成30岁被保险人从60岁到70岁确实定年金与70岁开始领取终生年金和。n参考公式：n步骤与终生年金类似第61页（三）少儿教育金保险n利用Excel计算被保险人为2岁小孩（分组分别计算男孩和女孩）教育金保险趸缴纯保费，给付责任为15-17岁每年给付1000元高中教育金，18-22岁每年给付5000元大学教育金，25岁给付创业金1万元。n计算与上述相同功效存款，在相同利率情况下确实定年金现值。并做对比。第62页试验五均衡纯保费第63页一、包括理论知识n终生寿险均衡纯保费n定时寿险均衡纯保费n两全保险均衡纯保费n延期年金均衡纯保费n每年缴m次均衡纯保费n百分比纯保费n退还保单保费纯保费第64页二、实验目与要求n验算年缴纯保费；n验算按月或季度缴均衡纯保费；n对比不一样缴费期限均衡纯保费。第65页三、试验内容n（一）利用Excel分别计算试验三和试验四终生缴费年缴纯保费；n（二）利用Excel计算上例和限期缴费年缴纯保费，并作比较；n（三）利用Excel分别上述例子按月缴纯保费；n（四）选择当前市场上经典生存年金产品，进行计算、比较分析。第66页（一）年缴纯保费n对试验三、试验四寿险和生存年金球年缴纯保费。n以定时寿险为例：步骤一：先计算步骤二：计算。在单元格K52中输入“=F52*C52/941095”，然后拖KF列到K61为止；L52=SUM（K52：K61）；M52=J52/L52即为所求结果，以下列图。假如保险金为任意数额，需要再在以上结果中乘以对应数额。其它类型寿险年缴均衡纯保费可用类似过程求解。第67页（一）年缴纯保费第68页（二）限期年缴纯保费n对上述例子，分组分别求、缴费年缴纯保费。n方法步骤与（一）类似，注意缴费期调整第69页（三）月缴纯保费n分组分别计算前述几个产品限期或月缴保费。n思绪：利用按月领取定时生存年金现值计算方法。n参考公式：第70页试验六毛保费第71页一、包括理论知识n毛保费n毛保费计算原理n毛保费计算方法第72页二、实验目与要求n灵活利用毛保费计算原理；n验算按三要素法计算毛保费。第73页三、试验内容（一）利用百分比法，在费用率为20%时，计算上述各类产品毛保费；（二）利用三要素法，计算上述各类产品毛保费；（三）选择当前市场上经典保险产品，进行计算、比较分析。第74页（一）百分比法n假设固定费用率为20%，用Excel计算前述产品毛保费。n思绪与参考公式：p=p+20%p，p=p/(1-20%)第75页（二）三要素法n依据下表所列费用组成，分组分别计算试验三、四、五个保险产品毛保费。（i=6%）第76页未来保险费用分配第一年续年分类每份每千元保费百分比（%）每份每千元保费百分比（%）2-9年n10-n以上1、新契约费（1）销售费用 佣金-50-553 销售事务-25-2.51.51 其它12.54-（2）分类180.5-n（3）发行与统计4-2、维持费20.25-20.25-3、营业费用（1）（2）（3）40.25-40.25-（4）税金-3-222小计40.557860.59.58.564、给付费用每份保单18元加上千元保额0.1元第77页（三）选择经典产品对比分析从产品、责任、使用生命表等多方面进行分析测算保费与实际产品保费差异。第78页试验七责任准备金及现金价值第79页一、包括理论知识n均衡纯保费责任准备金n责任准备金原因及原理n完全离散型责任准备金确实定n一年缴费若干次责任准备金确实定n责任准备金递推公式n会计年度末准备金n修正责任准备金n现金价值第80页二、实验目与要求n学会计算理论准备金和修正准备金；n学会计算现金价值；n学会计算各种保单项选择择权。第81页三、试验内容（一）利用Excel，依据试验六结果分别计算各类产品理论责任准备金；（二）利用Excel，依据试验六结果测算各类产品在保单年度末现金价值；（三）利用上述现金价值，计算保单第5年末展期定时保险期限。第82页（一）测算理论准备金n利用未来法，分组分别计算30岁被保险人终生寿险、两全险、60岁领取终生年金在各年度末理论责任准备金（分趸缴保费和缴费两种情况）。n以30岁终生寿险为例：n参考公式：缴费n趸缴保费第83页（二）测算现金价值表n分组分别计算30岁被保险人终生寿险、两全险、60岁领取终生年金在各年度末现金价值。步骤1：计算调整保费；步骤2：依据1980年规则计算E1。步骤3：依据保单现金价值公式计算保单现金公式。参考公式：第84页（三）展期定时保险n测算30岁终生寿险、期两全险在保单第5年末展期定时保险期限。n步骤1：计算现金价值；n步骤2：计算期限sn参考公式：第85页试验八资产份额与利源分析第86页一、包括理论知识n现金流量n资产份额n损益和利润指标第87页二、实验目与要求n使学生掌握资产份额法基本内容；n利用资产份额法进行利润测试。第88页三、试验内容（一）作出资产份额测算生命表、利率、费用及退保率假定；（二）在假定条件下，依据试验三到试验七结论，选择30岁男子终生寿险和60岁领取终生生存年金进行资产份额测算；（三）对测算结果与给出利润目标值比较，对不一样假设原因进行调整，给出利润现值等主要指标改变数值结果，用图式表示并对结果进行说明。第89页三、试验内容n假设条件：以30岁男性终生寿险为例。使用中国人寿保险业经验生命表（-）。完成以下资产份额计算表：12345678910111213141516171819保单年度年初缴费人数死亡人数退保人数退保后年末生存人数(2-3-4)n1000元保额费用n1000元保额退保现金价值n1000元保单红利年初资金(上年16)保费总收入费用支出(2*6)死亡保险给付退保金给付n总红利给付当年所赚利息(5%(9+10-11-1/2*12)年末资金(9+10-11-12-13-14+15)年末资产份额(16/5)年末准备金n每1000元保单盈余(17-18)1100000100002200253492.2500.5342212.251第90页