材料采购及保管管理办法.doc

G207线长治过境段公路工程第二标段
工程施工管理制度
编 制 人：
审 核 人:
审 批 人:
北京城建集团有限责任公司
G207线长治过境段公路工程第二标段项目经理部
2017年4月
材料采购及保管管理办法
第一章 总则
第一条 物资管理的重心是项目物资管理,为规范项目物资管理工作，力求实现项目整体效益最大化，特制定本办法。
第二条 项目物资管理的主要任务是:贯彻执行国家物资政策和上级物资管理规定，认真做好物资供应方案的制定、物资计划统计、采购供应、核算核销、及内业资料等管理工作，实现供应物资及时齐备、质量合格、经济合理.
第三条 项目物资管理工作实行统一领导、分级负责，相互监督、共同把关的管理模式.
第四条 建立物资管控责任体系，明确职责、责任到人，做到事有人管、帐有人算、责有人担。
第二章 物资分类
第五条 项目所需物资按其采购职权分为甲方供应物资、甲方控制物资和自采物资三类。
第六条 甲方供应物资（简称甲供物资)是指在工程招标文件和合同中约定,由建设单位（或建设单位主管方）招标采购供应的专用物资，如钢筋、水泥、外加剂、钢轨等.
第七条 甲方控制物资（简称甲控物资)是指在工程招标文件和合同中约定，在建设单位监督下工程承包单位采购的物资,主要指对工程质量、安全和造价有直接影响的大宗通用物资，如粉煤灰、矿粉、砂石料等。
第八条 自采物资是指除甲供、甲控物资以外的其它物资。
第三章 机构设置及职责分工
第九条物资管控责任体系的建立和责任划分
项目物资管理不仅是物资部一个部门的职能，而需要项目部大多职能科室的参与，特别是技术、计划、试验室等。
第十条 物资部工作职责
1、贯彻落实上级各项管理办法和措施，结合本项目实际情况,并制定具体实施细则，并组织实施.
2、负责本项目物资供应方案的制定、经济技术比较和上报工作。
3、负责项目自采物资的采购和管理等相关工作。
4、负责进场物资的验收、保管、发放及现场管理工作。
5、负责编制各类物资计划和物资供应保障工作。
6、负责物资成本核算、限额发料、逐日消耗登记工作。
7、负责物资统计和内业等基础资料的收集整理、分类归档工作。
8、 各劳务队(工点)设专职材料员，必须经劳务队负责人书面委托认可,由项目部组织岗位培训,负责本工点的物资管理日常工作及向项目物资部认领、确认工程所需材料工作。
第四章 物资计划与统计
第十一条物资计划工作是物资管理的基础性工作之一，是做好物资供应、控制工程成本的有效手段,编制物资计划要求做到真实、准确、合理、科学。
1、编制物资计划应本着统筹兼顾，先重点、后一般，分期分批、留有余地的原则，防止虚报冒领，计划偏大，造成物资积压浪费。
2、物资计划的编制及依据：依据工程技术、计划部门提供的施工图纸、项目施工组织计划、质量计划、材料预算定额或材料消耗定额，经项目有关领导审批后,由项目物资部编制采购计划。
3、物资计划编制要求：
(1）物资计划要真实准确地反映工程材料的数量要求及质量要求，并按进货周期合理编制不同施工阶段的用料计划，在保证物资供应的基础上，尽量减少资金占用和物资库存。
(2)技术部要按任务分割进行材料计划的交底。每月9号根据下达的施工计划向物资部提供下月材料需用量的交底,在施工过程中调整队伍或任务、变更设计时,要及时向物资部进行调整材料计划的交底。所有材料计划交底均由技术部根据施工进度提供，须经项目总工审核，后送交物资部。
（3）要顾全大局，全面考虑,充分利用公司内部可利用物资。
4、项目物资计划编报的种类：
（1）《主要材料总需用量表》
在工程上场，施工组织方案优化后,由项目技术、计划部门负责编制，经项目总工、经理审批后交底给物资部门,由项目物资部门上报公司物资管理部。由于工程变更或其它原因，数量发生变化时，项目技术、计划部门要及时编制《单项工程材料变更数量表》、《单项工程材料数量表》并传递给物资部门.
（2）《月工点物资限额供应计划表》
由项目技术、计划部门依据每月施工任务计划安排，按月份、分工点给项目物资部门提供。根据物资种类，结合现场实际情况,需要储备材料时可适当调整，但必须做到可控。
（3）《材料申请（采购)计划表》
由项目物资部门根据《月工点物资限额供应计划表》汇总编制，报项目经理审批后，物资部门组织采购供应。
（4）《周转材料采购申请报告》
项目物资部门根据《周转材料管理办法》执行。原则上，重复利用率比较高的周转材料，如贝雷架、军用梁、脚手架等,由公司物资管理部统一协调.如需从地方租赁必须征得公司物资部批准。
(5)《物资招标采购申请表》
除业主明文规定供应的材料或有局指挥部文件规定供应的材料外，由项目供应的材料(包括甲控物资)全部纳入招标采购计划，由项目物资部门根据公司《物资招标采购管理办法》执行。
第十二条 为了便于分清责任，所有材料计划采用逐级签字制度，按照“谁签字谁负责”的原则。计划发生变更时要及时补报变更计划，并注明原因。
第十三条物资统计工作要贯彻执行国家统计法律法规，及时、准确、全面地反映施工生产过程中的物资供应情况，充分发挥统计服务和统计监督的作用,为各级领导进行决策提供真实可靠的数据。
第五章 物资采购管理
第十四条物资采购工作要认真贯彻执行集团公司、工程公司文件要求，“把住源头,净化渠道",实行归口管理,发挥主渠道作用。
第十五条物资管理部门要按照“科学有效、公开公正、比质比价、监督节约"的原则,组织物资的采购供应工作。
1、按公司《程序文件》的要求切实做好加强市场调查工作，到实地详细了解当地、周边市场,填写材料价格调查表,对供方进行评价，建立合格供方名册，各项目将确定的合格供方调查资料及供方名册，按半年、年度上报(当月25日前）公司物资管理部，公司物资管理部统一下文公布合格供方名册。项目大批量采购必须在公布合格供方中进行采购。
2、物资采购实行招标采购制.凡符合招标采购条件的物资,必须采取招标采购方式.(详见《物资招标采购管理办法》）。正确处理好“关系户”与制度的矛盾，把物资招标采购制度落实到实处。
（1)建立健全物资招标采购管理制度.由物资部门负责材料的招标、邀标和议标工作，各有关技术业务部门不得直接从事所需物资的采购和供应工作.
（2)加强物资计划管理。为做好物资招标采购工作，要把物资计划做细、做准，并加强信息沟通。相对集中的项目应分区域进行招标采购,避免出现同期同类材料价格在不同项目之间差距较大，或同一供方在不同地区价格相差较大的现象。
（3）加强物资招标采购中的执法监察工作.物资人员处在流通领域第一线，经常与钱、物打交道，目前处在买方市场的情况下，要规范物资采购的各项程序，严格按制度办事，净化采购渠道，加强对物资管理工作的监督检查，促进廉政建设。
3、不具备招标采购条件的项目要坚持“三比一算”、“三择"的阳光采购原则，努力把采购成本降到最低。
4、坚持“谁采购,谁负责"的原则。统一付款方式,谁采购,由谁负责付款.
5、设立价格监督机制。各项目由计划、财务、技术、物资管理部门组成价格监督小组,对自购物资的进货价格进行监控，通过企务公开、全员监督的形式,进行进货价格的监督控制，促进物资采购公开化.无特殊情况不得突破成本办预算价格，超出时须书面并附相关资料报公司批准,但不作为调整预算单价的依据,由项目部通过索赔、补差、创效方式自行消化。
第十六条项目物资招（议)标采购资料，要按类别整理装订成册,并在招标工作完成一个月之内报公司物资管理部。
第十七条 物资采购制度
１、廉洁自律，克已奉公,不以权谋私，不准“吃、拿、卡、要”，严格遵守物资管理纪律，按照有关程序，主动接受监察部门的检查监督;
２、严格遵守采购规范流程，按流程办事，物资采购人员不准泄漏如招标标底等保密信息；
３、能及时保质按量地采购到所需物资为施工一线做好服务；
４、严格供应商选择、评价、筛选，以保证供应商供货质量及能力;
５、加强采购的事前管理,建立完善的物资价格信息档案,有效地控制和降低采购成本，保证采购质量；
6、科学、客观、认真地进行收货质量检查；
7、认真分析采购工作,改进流程，规范采购标准，提出有助改进公司和供应商服务水平的建议;
8、做好采购相关文档的存档、备份工作；
9、在满足质量的前提下最大限度降低采购成本；
10、所有采购要严格履行报批手续，不允许“化整为零"，通过减少每次订货的数量，增加采购的次数,来逃避采购金额上限的管理约束，必须事前获得项目长批准,未经批准不得擅自定价、购买物资。
第六章 物资验收、质量管理
第十八条按照合同要求供货到达指定地点,物资部门要认真组织验收,核实到货数量，并通知试验部门对原材料进行检验，数量验收无误和质量检测合格的物资,物资人员凭供货合同及经项目经理签字的点验单到财务部门办理结算手续。
合同到货后,坚持逐日登记制度，物资统计人员必须把每天进场材料登记到《来料去向逐日登记表》中。
第十九条 坚持双人点验制度，即《材料点收入库单》上必须有两人以上签字。
1、所有材料均由物资部门集中办理点验入库手续，再按材料出库的原则办理，《材料点收入库单》中单位领导、业务主管、业务经办、收料必须坚持分别签字制度，不准代签.
2、材料点验时，要分材料类别、规格型号，验数量、验质量.在验收当中，发现缺少、损坏、质量与合同不相符等现象要做好验收记录.对于甲供或局指供应材料也要严格把关。
第二十条 物资数量验收
要根据实际情况进行数量验收,即检尺的不能称斤,检件的不能检斤,具体验收方法如下：
1、钢材：线材、钢绞线一律以过磅数量为准，元钢、螺纹钢等按检尺进行验收，但工字钢、角钢、钢管等型材,必须用千分尺检尺,检验误差是否在国标范围内，由于市场上小厂产品达不到国标规定，就不能按照国标理论换算,需要测算出换算系数或过磅，如果在范围内,就按国标换算。
2、水泥：散装一律以过磅数量为准,袋装一般以检件数量验收，但需要经常抽查，看是否在国标误差范围之内.
3、地材：进场的砂石料一律按过磅验收数量，注意砂子的含水量，测出含水量，超出允许含水量的，按超出比例扣除重量。
4、周转材料从购置、调配、变卖一律要以过磅为准.
第二十一条熟练掌握和应用《程序文件》中与物资质量相关的要素。
第二十二条质量控制管理
（1）试验室、质检人员严把来料验收检验关
要求项目质检人员对每一批次的进场物资，如钢材的每一炉号、水泥的每一批号，都要进行取样检验和试验，检验合格后方可进入施工现场.收料员对随货而来的材质书（如供方提供的材质书是复印件,须加盖供方单位公章)、出厂证明、产品合格证、进货凭证等逐一审核，核对无误后方可办理入库手续，填写《材料点收入库单》。
(2）做好各类质量资料的收集和归档整理工作
材料员、保管员对随货而来的质量资料进行收集和归档整理，及时填写《质量资料清单》，并按要求进行归档保管.
（3）做好各项质量记录,杜绝质量事故
项目物资管理人员要认真执行物资供应管理的各项规定，在物资供应中准确及时地填写《来料去向逐日登记表》、《物资供应台帐》，保证物资使用的可追溯性。一旦发生质量事故,要快速准确确定原因，便于事故的及时公正处理.
(4）做好现场物资的标识工作
物资进入施工现场，要做好现场物资的标识，标识牌上应注明材料名称、产地、规格型号、炉（批)号以及检验状态结果.对不合格物资要按照程序处理，及时清理出施工现场。
第二十三条 责任接口及业务流程
㈠技术部、计划部:
1、总需用量及分部（分项）工程材料预算量:图纸到位后，技术部按单项工程计算出材料的总需用量.技术部将单项工程分解,按分部（分项)工程计划出材料预算量。计划部增加合理损耗，并经项目长、总工审核、签字认可后提供给物资部，将预算量录入《分部（分项）工程材料消耗台帐》。
2、采购计划：每月9号前技术部根据施工计划提供下月材料需用量计划表,报项目领导签认后送交物资部.物资部根据需用量计划表、结合现场材料库存量编制该月的材料申请（采购）计划，报项目领导审批。
3、补充计划:在施工过程中若出现队伍、任务调整或变更设计时,技术部要及时对材料数量进行调整，经总工签字认可后提供给物资部。
4、每月材料的应耗数量:
技术部每月二十号开始计价，二十三号将当月已完工程量提供给计划部。计划部二十五号六点前向物资部提供当月已完工程的实际消耗数量，以此为依据进行材料节超的核算及当月《分部（分项）工程材料消耗台帐》、《统计表》及《成本中心业绩考核表》等报表的编制.
㈡财务部：
物资部签订购货合同后要递交财务部一份,登记《收发文》。材料进场后物资部及时收集进料原始资料和发票报帐，点验入库。计划部每月二十五号提供出当月材料应耗量后，物资部30号上报《材料收支存报表》.财务部应及时将《转帐通知书》等凭证转交物资部.
㈢试验室:
1、材料到达施工现场，经物资部进行数量和外观质量验收合格后，收集有关质量资料填写《材料检验委托报告单》报试验室，委托抽样检验，试验室检验后及时把抽验结果以书面形式通知物资部,合格后通知工程队方可将材料用于工程结构物上。若出现不合格产品，物资部要及时与供应商进行联系妥善处理.
2、生产砼前，试验室要根据技术部的《砼需求单》向物资部提供砼配合比及所需材料量。
第七章 物资供应管理
第二十四条严格执行限额供料制度，建立限额供料台帐.按计划部门提供的限额计划控制发料，每月按时盘点库存,向财务部门传递，以便财务部门及时对用料单位进行帐务处理和成本归集.若由于超计划供料或转帐不及时造成超耗,要按情况追究当事人责任。
第二十五条对因工程质量原因造成返工和施工过程中管理不善,造成超耗所发生的材料，应分析原因，明确责任人，相关费用由责任人承担。由于施工队原因造成的费用,应在计价中扣除.
第二十六条公司所属项目部必须按照公司统一《发料单》格式办理供料结算手续。
第二十七条周转材料的供应管理详见《周转材料管理办法》.
第八章 物资核算核销
第二十八条做好物资核算工作
物资核算要贯穿于物资供应管理的全过程，主要包括材料数量的核算及成本核算。材料数量核算是考核工程物资的节超情况，要严格按材料预算定额或材料消耗限额发料，积极开展修旧利废、节约代用等工作。材料成本核算是考核物资从采购到消耗所发生的全部费用，在保证物资质量的前提下,以最低的材料价格、最少的储运费用，组织工程物资的采购和供应,要减少各类费用支出，降低物资实际成本。
第二十九条物资消耗严格执行“日登记，月消耗”制度.其主要是通过利用先进的物资管理软件,对所购的材料去向及时登记，定期盘点库存,计算材料实际消耗并与限额数量进行对比，得出节超,进行考核，达到限额控制、节奖超罚的目的。其主要内容包括：划分核算对象，确定限额数量，实施控制供应,每月23日盘点库存，节超分析和考核兑现等。
1、核算对象的确定：划分核算对象是进行材料限额供料的切入点,正确划分核算对象是合理确定材料消耗限额，归集材料成本,进行节超核算的前提。在项目开工前确定，一经确定不得随意更改.材料消耗限额的确定、发料登记、节超考核必须按照统一的核算对象进行。
材料消耗逐日登记责任体系表
部门名称
责任人
责任目标
责任内容
项目经理

确保机制运行受控
建立健全逐日材料消耗制度的核算体系
监督体系的运行过程
监督考核兑现的执行
协调解决机制运行过程中出现的问题
负责核算列入项目长基金的再分配
拌和站

负责砼搅拌站及钢筋加工厂的管理
拌和站与施工现场之间混凝土供需的协调
下达砼生产或停产命令
钢筋加工厂与施工现场之间钢筋加工件供需的协调
核算砼搅拌站的成本节超情况
项目总工

确保材料应耗数量真实准确
督促、协调体系的运行
审核技术部提供的《材料总需求数量表》
审定《分项工程应耗数量表》
审定《计价工程数量表》
负责调整《应耗材料数量表》
技术部

工程量无责任节超
向预算部门提供《总需求数量表》
根据不同的核算对象向计划部提供《原材料需用量表》
签发不同核算对象,需用材料加工需用通知单
签收发料单，并提供当月计价数量清单
月末配合现场物资盘点
计划部

及时计价
核定不同操作方式及不同对象的原材料消耗系数
审核技术部门提供的原材料需用量表
确定分项工程应耗数量表
月末配合物资部门进行盘点
向物资部门提供每月已完工程计价清单(附应耗材料明细）
钢筋加工厂

钢筋加工无质量问题,控制钢材的收发，在允许的误差范围内
严格按技术人员提供的加工交底书进行生产加工
配合物资部材料员进行钢材外观质量检查和数量的验收
严格进场材料的管理及使用，确保材料不丢失、不浪费
每日下午向物资核算员上报所有收发料单据
负责登记产品加工生产,钢材收发台帐
月末配合物资部门进行盘点
对收发料亏损与节超负全责
砼搅拌站
生产司机
砼生产无质量问题
严格根据配合比生产砼
对最后一车的砼数量负全责

及时开票及时报单
监督过磅员的工作
每日向物资部核算员上报当时所有收料的单据
根据过磅单登记相关台帐
月末配合物资部门进行盘点
对收料亏损与节余负全责
控制收料数量在误差范围之内
监督开票员的业务，及时把过磅单传递给开票员,并严格控制砼用原材料的过磅数量
根据过磅单登记每日台帐
对收料过程中的原材料数量的节超负全责
砼发料员
及时开票及时收票及时报单
所有出库砼的开票和签认
每日向物资核算员报当日砼发料单的所有单据
每日登记砼生产台帐
试验室

保证砼配合比的正确性
所生产砼数量的签认
签认后单据及时交给砼发料员
传达砼生产指令
填砼施工记录表，提供配合比
检验进场原材料的质量，并将检测结果及时传递给技术部和物资部
物资部

限额控制及时供应
负责物资采购计划的编制
甲供材料的计划、协调、进料、供应
每日协调材料员和技术员，将所有发生的单据传递给物资部核算员
负责周转材料的配备和原材料的调配以及现场物资管理
自购材料的采购进料组织

原材料数量验收、质量报检，开具发料单据
负责原材料数量验收、签认
填写材料质量检测报告
向试验室呈报委托材料质检报告单
开具材料发料单
登记材料收发台帐
负责月末现场物资盘点工作

逐日登记月末核算
收集整理各相关人员提供的单据并每日登记
负责月末盘点资料收集汇总
负责月末对各考核对象的核算
物资点验入库，物资发料结算、物资消耗统计
登记物资台帐以及票据的传递
与供应商核对帐目，与各核算对象核对帐目
财务部门

执行兑现
物资点验、发料单据和发票的审核
对节超原材料的考核兑现
2、材料限额管理：材料限额是每个核算对象应消耗材料的最高数量，它需要项目技术、物资、计划等部门配合，同时，消耗限额是一个根据工程数量变化不断动态变化的过程.
技术部门:负责复核施工图纸,按核算对象清理工程数量，建立工程数量台帐，将施工图数量和当月已完工程数量传递给计划部门。
计划部门：对技术部门提供的工程数量进一步复核，加损耗计算材料限额用量,经物资部门核对无误后由项目技术负责人、计划负责人、物资负责人共同在此表上签字。
物资部门：根据当月已完工程数量，进行当月材料消耗,建立工点限额供料台帐。
施工过程中工程变更，重复以上步骤，及时调整项目物资供应总帐和工点限额供料台帐。
3、材料限额供应与日登记
根据核算对象进行材料供应，技术部门根据施工计划将完成工程量提供给计划部门,计划部门将材料计划传递至物资部门，然后由物资部门组织供应。
“集中点验收料，统一结算料款”是推行材料“日登记,月消耗”制度的基本要求.无论是甲供材料、自购材料或委托劳务队采购材料均由物资部门集中办理点验入库手续，再进行材料出库发料登记.
材料供应量一旦超计划供应量或限额总量,物资部门要及时将信息反馈给技术部门和计划部门，分析原因,制定措施,查漏补洞，限额控制。
拌合站砼消耗日登记,采用砼发料四联单（拌合站、劳务队、技术部、物资部门各一联)，由司机带到各工点签字后返还拌合站，每天交物资部门进行发料登记。
钢筋加工厂消耗日登记，采用《钢筋领料通知单》四联单（加工厂、施工队、技术部、物资部门各一联)，由加工厂办理发料手续，签字后每天交物资部门进行发料登记。
4、材料盘点与考核兑现:每月物资要组织项目技术、计划、财务、劳务队对各个核算对象的原材料进行盘点(半成品可视为库存）,盘点结束后，相关人员要在盘点表上签字确认。
材料盘点结束后，由物资部门及时编制材料节超考核表，计算出当月各核算对象材料节超.
原材料节超数量=本月应消耗材料数量-本月实际消耗材料数量
本月实际消耗材料数量=上月盘点的库存量+本月供应量-本月盘点库存量
本月应消耗材料数量，由技术部门根据核算对象，提供已完工程数量，计划部门根据技术部门提供的已完工程数量计算材料应耗数量，交物资部门。
对材料考核出现的节超,项目要组织相关人员认真分析原因,总结经验和教训，分清责任，制定控制和奖罚措施，超耗部分由责任人全额承担，节约部分项目与责任人按比例分成。
第九章 现场物资管理
现场物资管理原则：有效利用仓储设施,妥善保管好库存物资，准确办理物资收发，及时齐备地组织供应，以满足施工需要。
第三十条 现场仓库、料棚规划布局要合理，物资分类堆码牢固安全、合理苫垫、标识明显、库容清洁整齐。具有防锈、防潮、防火、防盗等设施，并根据当地的地理位置、气候条件和社会环境,保证库区安全。
第三十一条 收发料管理
1、收料业务管理
各类物资从接运、验收到建立台帐档案,要求做到数量准确、质量合格、手续完备、入库及时.
（1）物资接收业务:根据到货时间、数量和技术保管要求，确定物资存放场所,进行数量凭证核对和外观质量检查。如发现问题,要催请承运人员或送货人员复查,并作好相应记录。
（2）验收入库：
对验收物资的有关凭证进行认真核对,包括：订货合同、产品质量证明书或合格证、装箱单、磅码单、发货明细表、运单等，主要是数量、质量验收，并妥善处理验收中的问题:对因证件不齐备而无法验收的，要催请供方尽快备齐传送,并做好待验收标识;对产品质量证明书与规定的技术标准或与合同不符的要立即向厂家或供应商反馈信息,协商处理，并做好标识；对验收中发现的数量短少，必须查明原因,分清责任,要及时索取现场记录，并经有关人员签认，凭“验收记录”向承运单位或供方交涉处理。禁止错、缺、坏等不合格物资点验入库。
（3）建立物资档案
物资验收入库后，材料员(保管员）应按物资的品种、规格型号、批次等填写《物资来料登记表》、《物资点收入库单》、《物资明细帐》.
2、发料业务管理
物资出库要坚持“先进先出、将要失效先用"的原则。把好出库审核关，做到手续完备、质量完好、数量准确、标识正确清晰。
详细核对《发料单》的名称、规格、型号,是否与实物相符,数量、质量是否准确完好,收料人(收料单位委托代理人）是否签字,然后办理交接手续.
第三十二条 现场存储与标识
现场存储的基本原则:确保物资在保管期间质量完好，数量准确，降低损耗，节约费用，提高仓储利用率.
1、物资存放要科学合理
(1）分类保管，各类物资按不同品种、规格,分区、分批、分类堆码和保管,明确标识，标识内容按照公司《程序文件》要求做到齐全、准确。
(2）堆码整齐,根据物资的性质、形状、包装、数量及仓库条件，采取适宜的形式和方法,将物资堆码整齐、稳固，确保物资、人员安全，方便施工作业.
（3）按操作技术规程文明作业,做到苫盖下垫，确保物资不受损坏。
第三十三条、周转材料管理制度
一、周转材料分类
1、通用周转材料
包括贝雷架、钢板桩、军用梁、碗扣、门架、标准模板、大块平模、桁架及周转性大型钢管、工字钢、槽钢、钢板、钢轨、脚手架钢管、挂篮等。
2、异型模板
包括桥墩模板(分公路、高度、形状、坡比）、桥梁模板（分公路、T梁、箱梁、简装箱梁等）、防护栏模板、盖梁模板等.
3、易损易坏周转材料
包括脚手架扣件、U型卡、蝴蝶卡、上下顶托、轨料配件等。
4、一次性周转材料
竹胶板、宝丽板、旧枕木等。
周转材料由部工程技术部根据工程需要提供需用数量，由物资部在公司内进行调拨或委托加工。物资部严格按公司对周转材料的折旧办法及时造表报项目部财务部摊销到工程成本中.
5、所有周转材料一律由物资部根据工程需求进行调动，如有不服从者,按每次罚款5000元以下的罚款，并负责所待料造成的一切损失。
6、使用完后必须整理,该上油的上油，该擦洗的擦洗,送回库内并以收回料单结算。
二、周转材料摊销标准
材料名称
摊销比例
备 注
第一次
第二次
第三次
残值
通用
材料
贝雷架等
35％
30%
15％
20％
1、第一次为两年以内的项目，不满两年的也作为第一次；
2、第二次为超过两年满三年以内的项目或从上个项目调入第二个项目的;
3、第三次为超过三年或从第二个项目调入第三个项目的；
4、如果一个项目连续用三年或三年以上，按摊销次数之和摊销。
碗扣等
45％
35％

20％
异型模板
80％

20%
易损易坏
60％
40%

一次性材料
100%

原则上按月进行摊销，最长不超过三个月,按公司统一的周转材料摊销表进行摊销,摊销材料单价按照原值单价进行摊销，材料使用两次或以上也要按照原值单价进行摊销。
三、周转材料的回收及处理
1、调配、处理程序：材料下场，及时向公司打周转材料停用报告，周转材料的处理权归公司所有,由公司派人到现场处理,处理款交回公司财务。
2、通用材料由公司调往其他项目，按照公司给项目测定摊销后的残值转入调入单位.
3、异型材料及不能再利用的材料就地处理,此款交公司财务，处理款抵项目上交款。
4、对于损坏、弯曲变形、丢失的材料，公司将按照材料的原值单价转扣使用单位。
5、使用后的周转材料，物资部及时安排人员进行保养、整修.
第十章 附 则
第三十四条 本办法未尽事宜按集团公司《项目物资管理实验办法》或公司有关规定进行办理。
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