大宗矿产品贸易运作方案.doc

国际/内贸易资金运作的处理方案（草案）
本方案是以投资管理真实大宗国际/内贸易矿产品/有色金属产品的购销业务为基础,在可控项目的贸易公司配合下针对贸易投资所需资金运作目标而设计的。
一、 资金方(平台）的基本要求:
1、 上游采购所需的美元信用授信或资金。
2、 对下游内贸方式:报关报检及缴付相关税费的资金.
3、 对下游内贸方式：涉及相关产品的进口资质（若有）.
4、 提供贸易流动资金风险控制和操作团队的管理、组织和配合.
5、 对于该方案所涉及的贸易项目单独财务核算，资金平台合理的操作费用和资金占用成本。
二、 海外货源方（上游）的基本要求：
1、 具有真实贸易背景和供货能力，对贸易所涉及货物的数量和品质有保证。
2、 货源方所在地区具有良好的政治、经济环境,遵循国际贸易守规和商业道德.
3、 具有良好的国际贸易信用，能接受信用证或其它相关票据的交易。
4、 提供具有竞争力的产品价格，利润空间能覆盖本方案所涉及的操作费用和相关资金成本.
三、 国内用户（下游)的基本要求:
1、 具有真实贸易背景和接货能力.
2、 有大宗产品的国际贸易经验或国内贸易记录，能接受信用证或其它相关票据交易。
3、 具有相应的财务能力,能开具国际/国内信用证和票据,或支付一定比例的预付款。
资金方（操作平台）

海外货源方（上游）
客户（下游）
2
3
4
5
6
委托方
7
四、 操作流程
1

1、 委托方与资金方签署《委托进口贸易业务平台合作协议》。
2、 第2、3步可同时进行.资金方分别与下游客户和上游货源方签署供货合同和采购合同。对下游的合同条款需覆盖或等同上游合同要求.
3、 若对下游为国内贸易时，引入风险控制。计算垫付税费及相关费用的资金成本.
4、 第4、5步背靠背进行操作。相同的付款或议付标准由上游转接到下游，货权由上游经资金方转移到下游客户。
5、 下游为内贸方式时：需由资金方完成第6步，报关清关工作，并垫付相关税费。
6、 第7步，整个贸易执行完毕,扣除相关费用后，剩余部分输出至第三方公司或个人。
五、 需要考虑的问题：
1、 单笔业务的金额限制（上、下限)
2、 单笔业务的时间周期的要求.
3、 产品计价模式上下游不一致时的情况(尤其是在上游为外贸、下游为内贸时），需考虑到汇率波动和关税因素。
4、 违约处理不一致时的情况。
1） 因有差价，上下游违约保证金会略有不同。
2） 对于货物品质和数量的检测标准和仲裁标准的不一致.
3） 对下游为内贸方式：清关和商检对于交货期延期的影响。
5、 其它不可抗拒因素不一致时的纠纷。
附：外蒙古铜精矿贸易运作方案
上游供货方:蒙古国有铜矿公司
下游客户：山东恒邦\杭钢外贸
1、流程：
1)资方平台向上游卖方发LOI（采购意向）和相关企业质资文件。
2）上游卖方回复ICPO,同时发出卖方的企业资质、生产情况、交易记录等。
3）资方风险控制：对过中信保或其它手段核实上游的情况，并作出风险评估。
4)与上游卖方商议合同细节及价格。与此同时与下游的客户敲定合同细节。
5）与上游供货方签署购买合同,上游备货,开信用证草本,接2%PB，开出信用证正本。
6)与下游客户签署销售合同，接客户信用证+2％PB或预付款,或其它形式的购买保证。
7）到货后根据CIQ重量和质量报告验收，议付上游信用证。同时货权从上游供货方通过资方平台（背签后）转移至下游客户，收款或议付下游信用证。
8）下游为内贸时:从上游供货方接受货物后,清关报关后，完税开票转移至下游客户。
2、上下游合同条款及价格
1）货物名称:硫化铜精粉,铜含量（23％—25%），其它有害元素和放射性元素满足中国海关进关要求。
2）源产地：蒙古北部额尔登特
2)数量：首单2000—3000DMT，试单2-3次后，数量放大至5000—1000DMT。
3）交货地点：CIF二连浩特。
4）价格：上游按LME铜现货价70％系数计+1 USD/DMT TPC支付至Marco ＆ Brothers。
下游按LME铜现货价76％系数计或上海铜现货价78%系数计.
5）检测标准：以到货地点二连浩特CIQ检测报告或各方认可的SGS检测报告为检测结算依据。
6）运输方式:以吨袋装货后集装箱汽运或铁路运输至交货地。
7）交货时间：收到信用证或预付款后30天内开始装运，60天内交货
8）结算方式:干吨去皮后重量计价，货到检测合格后一次性付款.
For Example
以铜含量24％,LME价6400USD，上海铜价46500RMB，数量3000DMT预估。
上游采购开证金额：6400X70%X24%X3000DMT=3225600 USD
TPC（Third Party Commission）第三方费用：3000 USD
下游销售金额（外贸):6400X76%X24%X3000DMT=3502080 USD
毛利：3502080-3225600—3000=273480 USD
下游销售为内贸时，以汇率6。15，报关报检等杂费150RMB/吨预估。
上游采购成本：3225600USDX6.15X1.17=23209805 RMB
TPC（Third Party Commission）第三方费用：3000 USDX6。15=18450 RMB
下游销售金额（内贸）：46500X78％X24%X3000DMT=26114400 RMB
报关报检等杂费：3000X150=450000 RMB
毛利（税前)：26114400—23209805—18450—450000=2436145 RMB