用友U9操作流程图.doc

ERPU9系统财务操作手册系列之一：开篇(初稿）本篇融合了计算机通讯技术信息，数据库管理,企业业务流程等基础知识,从总体层面介绍ERP入门知识及ERP-U9系统框架结构，专为未接触过企业业务流程与ERP操作流程结合的财务同事、以及希望从总体了解企业运作的同事所写。ERP,企业资源需求计划，简单来说即企业从接收订单至财务收款完成债权核销等一系列物料、资金等信息实时在系统生成、传递与流转。如下图所示:订单采购子系统库存管理销售与分销系统固定资产总 账应收管理现金银行应付管理生产管理（二期）原成料品需入库领料需求求标准采购收货标准销售出货应付暂估发出商品债物债务料权管卡进管理片出理债权与付款债务与收款非往来资金付款款收图1 ERPU9系统框架图假定销售部接到福尔波146牌号3吨的销售订单,从框架图可以看出以下业务流程:1. 销售部人员在U9里录入销售单传递给生产部；2. 在二期生产管理子系统上线后，生产部人员根据销售单的成品需求制作生产计划，计算物料需求，并在U9里制作物料需求单传递给采购部；3. 采购部人员根据物料需求单据去采购，在U9里录入采购单传递给物流部；4. 物流部仓库人员在验收物料入库后在U9里制作收货单，传递给财务;生产或研发领料生成杂发单;成品入库生成杂收单；成品发货时生成出货单5. 财务人员根据收货单生成应付单；根据出货单生成应收单并开具发票;根据银行收款电汇回单录入收款单；根据付款回单录入付款单.然后和财务人员在应付管理和应收管理系统里对债务债权进行核销，并反馈收款信息给销售部。期末，财务人员将相关资金流转信息生成凭证转到总账进行自动核算.以上为一般企业标准业务及ERP操作流程,可根据企业具体业务流程对系统操作进行更改。如企业需要以在某个环节根据回款情况（收到全部款或一定比例款项)控制发货，则可以对系统进行相应的设置即可。上述介绍可以从以下层面看出ERPU9系统功能：1. 业务流程层面企业集团各组织内部间、部门与部门间的业务信息环环紧扣，无缝接合，通过ERP系统可以实时反映和传递物料与资金的信息，且该流程标准化，业务信息可以在权限内实现共享，达到节约组织与部门沟通协调时间与成本，甚至可以实现零成品库存的管理目标，有利于减少存货资金占用成本。2. 信息操作层面大部分业务信息以各种虚拟单据录入系统后生成各种报表，单据的录入可达到标准化，可减少人为意识或非意识误操作，传递到财务总账系统以反映企业资金流转情况,所以从一定意义来说,ERP系统的操作即为对各种虚拟单据操作,对ERP-U9系统的熟悉即为对各种虚拟单据界面和信息的熟悉。在ERP系统中，财务大部分传统记账凭证制作在自动会计模版设置好后，也由各种单据录入所替代.目前总账系统只录入调整凭证及工资计提等转字凭证.这样就大大减少会计基础核算工作，让系统完成大部分数据整理与处理工作，从而可以使财务人员有更大的精力参与企业管理工作中管理控制层面，通过对数据再处理生成各种报表,并且当发现异常数据可直接查看具体来源单据，迅速提交有权限人员制定纠正策略处理问题.与财务有关的单据操作将在以后的篇章结合业务流程讲解。3. 管理决策层面各部门业务流程及集团内部物资调拨紧密相连，突破地域空间时间的限制,在不存在非正常操作情况下,可以在ERP系统里实时、完整地反映物资调拨信息,可以为管理层提供整个集团的业绩及财务状况.各部门在系统里分工职责明确，相应业绩信息可以在系统完整集成，这样便于管理层对其业绩考核。内部控制的审批及复核等制度等可在ERP系统操作中得到融合。预算制度及各种数据在系统逐步推行后，可最大限限度地发挥ERP系统的管理效能。