环保有限公司创业计划书.doc

自 力 更 生

赣
州
环
保
科 技 有 限 公 司
江西理工大学
材料学院
目录
创业背景 .。..。....。。..。.。。...。..。.。。..。.。。。。.。。。.。。.。..。.。...。。.。..。....。.。。....。..。。.2
市场调研.。。。.....。。...。。..。。.。。.。.。。。。..。.4
创业目的。。。。。。。.。。....。。.。。....。。.。.。....。.。.。。。。...。..。....。...。.。...。。..。。.6
企业介绍..。。。.。。。.......。....。.。。。。。...。....。.。。.。.....。。。。。。。。.。。。。.。.。..。。。.7
市场前景。.。...。。..。.。....。。。..。。.。。.。..。。。...。。...。.。.。.。..。。..。.。。。。..。.。。。。10
财务计划.。......。..。.。..。。....。。。。。。。。。。.。12
附录表.。。.。。.。。。..。。。.。...。.....。。..。。。。。。。22
赣州环保科技有限公司
一、 企业名称
赣州环保科技有限公司
二、 创业背景
21世纪,是一个充满竞争的社会，是日新月异高速发达的社会，面对着严峻的就业压力的和对人才的要求也不断的提高，创业成为了大学生新的一种选择。大学生凭借的自身的智慧也为社会创造了不少财富，得到了社会的认可，成为了新世纪新时代的弄潮儿.而且教育部也大力推进高等学校创新创业教育和大学生自主创业，所以在校大学生应该发挥自己的聪明才智,把心动转化为行动，虽然有时只是一种想象，在行动的过程中必定会遇到种种的困难,要有越挫越勇的精神,彰显新一代大学生的积极昂扬的风貌。
今年来，在我国市场经济迅猛发展的大潮中家电行业的发展与增长也随之水涨船高长夜能呈现大规模发展。可就在我们为国内家电企业在短短的二十年间获得了迅猛发展的而欣喜的同时一些存在于行业内部的问题频频出现：盲目扩张规模导致产能过剩，家电的日益淘汰更新,废弃的旧家电也越积越多。我们知道 在生产一件家用电器所用的上千种化学原料中，约有几百种是对人体有较大毒害和对环境有较大破坏作用的物质.家用电器废弃后，这些物质如果没有得到合理处置，对环境的危害极大。例如，一台电视机在阴极射线式的显像管中含有约lkg的铅，主要存在于显像管的玻璃中，如果通过掩埋方式处置这些废玻璃，废玻璃中的铅等重金属元素将慢慢渗透到土壤中，从这些土壤中生长的各种植物(包括农作物)中的含铅量将大大增加。另外，制造家用电器所用的许多有机材料（包括塑料）必须经过氯化、溴化和磺化处理,如果对这些材料进行简单的焚烧处理，会放出大量有害废气，破坏大气臭氧层并能形成酸雨。其他存在于家用电器有关部件中的镉、汞、钡、铬、钛等金属对环境造成的污染与铅一样也十分严重。因此，以一种对环境友好的科学方式对已经淘汰或报废的家用电器进行合理处置，对保护人类赖以生存的自然环境，保障家用电器生产和使用的良性循环，促进人类的可持续发展非常重要!
为此政府也对环境污染出台了相当的一批法规条例而我们公司的存在正好迎合了政府的政策.
三、 市场调研
在我国市场经济迅猛发展的大潮中家电行业的发展与增长及手机的普及也随之水涨船高长夜能呈现大规模发展,但内部的问题也频频出现：盲目扩张规模导致产能过剩,家电和手机的日益淘汰更新,废弃的旧家电、旧手机、旧电池也越积越多.而我国二手家电行业运行目前发张形式良好，该行业企业正逐步走向产业化、规模发展，专业，高效，节能是我国二手家低昂行业的发展方向，随着我国二手家电行业运行需求市场的不断宽大以及出口增长，我国二手家电行业运行将会迎来一个新的发展机遇，《2011—2015年中国二手家电市场分析与投资前景预测报告》共十三章。首先介绍了中国二手家电长夜整体运行态势，中国二手家电产业运行的环境等，接着分析了中国二手家电产业运行现状,然后介绍了中国二手家电市场竞争的格局，最后分析出二手家电产业发张趋势是一个相当可观的行业.
在赣州城区内，几乎每一个中小型家电维修部都挂出了回收废旧家电的牌子，而在和平路、厚德路、大公路等废旧物资回收站集中的地方尤为突出.小到电吹风、VCD,大到彩电、空调，只要是家电，几乎都收，从有用到无用，一般是10至300元不等。大量回收的旧家电我们都能批发到外地大型的旧货市场。赣州的主要是销往距离最近的广东南海大沥和广州同德围家电批发市场。
据业内人士介绍,空调机的使用寿命是8至10年;普通电视机的使用寿命是10至12年；CRT投影电视机寿命在7至10年；冰箱的使用寿命在8至10年;洗衣机使用寿命应该是6至8年;热水器使用寿命为5年左右；DVD、VCD机使用寿命在5年左右。我国是世界上最大的家电生产国和消费国。从2003年起我国就开始进入家电报废高峰期，每年预计将有1500万台左右的彩电、电脑、空调等大家电报废。
四、 创业目的
自主创业不仅在竞争日益激烈的当今21世纪,面对大学生强大的就业压力和当今社会对人才要求的不断提高,给我们提供了展示自我,实现自我价值的一个平台，使自己发掘并贡献出更大的能力和价值。而且，创办此环保公司,不仅减少了废旧电池、电器对我们造成的污染、解决了废用电器无处堆放的为题、改善了人们的生活环境。还实现了资源的回收利用,顺应了实现可持续发展的号召,达到节能减排.也由此将会受到消费者及政府的支持,具有很广阔的市场前景.尤其是近几年来，全球均在呼吁保护环境、保护生态、保护我们赖以生存的家园，这更有利于环保公司以后的发展与扩大。
这些是废旧电器经过简单翻修被重新利用
五、 企业介绍
公司宗旨：人本、理性、创新、环保、健康
1、 企业经营项目:本公司经营项目在公司发展的几个阶段稍有不同： 创业前期由于运转资金尚不充足主要从事废旧品的回收,并对回收进行归类组合,从而出售一部分二手产品；对剩余回收品出售给较大型回收公司，从中赚取差价。
发展阶段：除前期经营项目外,引进高技术人员及高新设备，将一部分回收品进行重新加工、制造成新的零件。
后期：将回收、重加工、制造、合成一体化，打造出公司自己的品牌.
2、 经营对象：手机、废旧电池、电视机、空调等家用电器。
3、 公司经营方式:
（1） 电池、手机及各种电器的回收，
（2） 废产品的修复，公司设立维修部,对还可继续使用的产品进行维修。
（3） 以旧换新，消费者可以拿以前用过的废产品换取新的.或以多换一，或加钱换少。
（4） 新产品销售，前期可代售其他公司产品，后期可将本公司生产的产品进行销售。
4、 公司主要负责人：
范凤松，女,材化101班， 策划人
毛云朋，男，材化092班，(管理人员还是什么要写清楚，同下）
黄穆华，男，材化092班
邵鲁现，男，无机091班，
金 菲，女，材化101班,
5、 合作方式（这个地方可以适当加一些合作方式)
提供最优质的服务，进而与商家建立长期的良好合作关系,以求取得一种双赢的局面。
6、 公司初期人员结构：（如图）
公司主要有企划部、市场部、生产部等，由于创业初期人员少,所以财务部暂与企划部合二为一，并未企业部更好地根据财务收入及时想出对策，做出策划来。各部门职责如下：
1、企划部主要职责：
调查分析技术市场信息 制定企业技术发展战略
制定规章制度 制定经营计划
管理实施目标 完成绩效考核 进行年度考核
2、生产部主要职责：
研发管理企业新的产品 消化吸收引进的新技术
管理企业新的工艺标准 提供良好的技术支持
3、生产部主要职责：
编制生产计划 编细生产调度
统计报表资料 管理企业生产设备
管理生产安全
4、市场部主要职责；
发展战略的编制 企业的公关业务管理
对外宣传 企业文化建设
法律事物 咨询专家顾问的管理
六、市场前景
我国每年旧家电超过一亿台，回收市场前景巨大，据中国家电协会统计，以8～10年的使用周期计算，我国一年电子产品的理论报销量:电冰箱1500万台、空调近1000万台、洗衣机1800万台、电视机3500万台、电脑近3000万台，这5类旧家电一年就超过了1亿台.此外，我国每年生产的14亿只电池中,回收利用的不足1%。而在本市分布的也占有相当多的比例 “中国废旧电子电器产品的处理企业目前仍处于起步阶段，还不能得到制造商的认同。”4月21日，中国电子节能技术协会负责人在内业召开的论坛上透露。

旧电器
每年产生量 (万台）
每件约净平均回收利润(元）
电冰箱
1500
400
空调
1000
200
洗衣机
1800
150
电视机
3500
100
电脑
3000
600
电池
8000
10
其他
1000
30
2009年3月4日，我国正式出台《废弃电器电子产品回收处理管理条例》（以下简称《条例》），鼓励家电等生产企业和大型零售企业开展“收旧售新”、“以旧换新"业务,以带动新产品销售和资源节约。业内人士指出，该《条例》让目前处于弱势的电子垃圾处理业迎来产业化发展的机遇。
据专家介绍，电子废弃物含有大量的有毒物质.如１台１５英寸的电脑显示器就含有镉、汞、六价铬、聚氯乙烯塑料和溴化阻燃剂等有害物质，电脑的电池和开关含有铬化物和水银，电脑元器件中还含有砷、汞等其他多种有害物质.电视机、电冰箱、手机等电子产品也都含有铅、铬、汞等重金属.
目前我国大量的电子垃圾主要由两个非正规渠道处理，即旧货市场和拆解作坊。旧货市场将廉价收到的旧电器,或者经过改装和翻新重新出售，或者拆解分离出值钱的物资，其余的当做普通垃圾扔掉.拆解作坊则用土法分离电子垃圾中的贵重金属，其他物质随意丢弃。
中国人民大学环境学院副教授靳敏说：“部分被收购的废旧电子电器产品,没有做任何有效处理就直接进了旧货市场;而其他大量的电子垃圾则被非正规企业处理或当做普通垃圾扔掉，非正规企业通常以焚烧、强酸腐蚀等做法获得铜等金属，其余无用物质均随意丢弃。这不仅浪费了资源，还直接对环境造成了二次污染。”
即便是在北京这样一个较发达的城市，具备电子垃圾处理能力的正规厂家也只有少数几家，北京有投资意向的几家企业从2004年就开始参与电子垃圾回收的准备工作,但是直至目前,所规划的厂房仍然只是在图纸上.但如果国家发布相关扶持政策，就担心回收不到维持企业正常生产的电子垃圾。

七、财务计划
房租
20000
注册费
1500
装潢
7000
应付职工薪酬
2600/月
机器设备
6000
包装运输
500/月
桌椅
500
水电管理费
2000/月
原料
2000/月
不可预见支出
2500/月
营销费
1000/月
流动资金
5000
1 我们计划筹资90600，开业时主要支出如下：
●店面装潢15000天花板10000门窗 15000
●机器设备6000
统计图表
2预计收入
项目
第一年
第二年
第三年
第四年
预计收入
204600
244600
254600
264600
第一年的预计收入=产量＊净利润*0。005％/30000=204600；由于第二年随着公司规模扩大、信誉保证及消费者开始熟悉本公司，所以第二年利润将会增加。
3、营业现金流量表
年份
项目

第一年
第二年
第三年
第四年
预计销售收入
204600
244600
254600
264600
付现成本
133200
133200
133200
133200
折旧
19250
19250
19250
19250
税前利润
52150
92150
102150
112150
所得税
1564.5
2764。5
3064。5
3364.5
税后利润
50585。5
89385。5
99085.5
108785。5
营业现金流量
69835。5
108635.5
118335。5
128035。5
*按小规模纳税人3％征税
*按直线法计提折旧
4、投资项目现金流量计算表
年份
项目
第O年
第一年
第二年
第三年
第四年
固定资产投资
—77000

垫支流动资金
—4100

营业现金流量

69835.5
108635。5
118335.5
128035。5
流动资金回收

4100

投资项目现金流量合计
—81100
69835。5
112635.5
118335。5
128035。5
5、投资分析
计算投资期限T=1+（81100—69835。5）/（112635。5-69835。5）=1.263年，因此按照预计的营业收入，我们只需话1。263年即可收回成本。
6、时间价值分析
考虑到时间价值因素,用净现值法进行分析
NPV=∑NCFk＊（p/s,I，k）—∑OCFk＊（p/s,I,k)
=69835。5＊（p/p，10%。1）+108635.5＊（p/s，10％，2)+11835。5＊（p/s,10％.3）+128035.5*（p/s,10％,4)—94100=69835。5＊0。9091+108635。5＊0。8264+118335.5＊0.7513+128035。5*0。6830-94100=235517。5
现值系数PI=∑NCFk＊（p/s,I，k)/∑OCFk*(p/s，I，k)=350。2%,由此可见，此投资项目现值很高，收回成本快。
7、投资报酬率
ROA=年均现金流量/总投资额
=（69835。5+112635。5+118335。5+128035。5-81100）/4/94100=95%
8、资产负债表
项目
第一年
第二年
第三年
项目
第一年
第二年
第三年
流动资产

流动负债

货币资金
77500
287500
307500
流动负债
10500
10500
61500
应收账款
1000
1000
4077.3
短期借款
0
0
0
存货
2000
2000
2000
应付工资
32600
35200
35200
其他应收款
1060
1321.69
2000
应缴税费
1564.5
2764。5
3064.5
其他流动资产
1000
1000
2000
应付利息
3810
3810
3810
流动资产合计
82560
92821。69
319877。3
流动合计
94745
13274.5
19574。5
固定资产原价
49000
36750
24500
长期借款
30000

减:累计折旧
12250
12250
12250
合计
30000

净值
36750
24500
12250
所有者权益

无形资产
0
5000
10000
实收资本
60000

开发支出
1000
2000
4000
资本公积
10283。5
22604。7
33725.2
长期待摊费用
21000
14000
7000
盈余公积
12340。2
27125.6
40470
固定资产合计
58750
45500
32250
未分配利润
80211。6
176316.8
263056.8

所有者合计
62835。5
186047.1
247252.8
资产合计
141310
238321.69
350827.3
负债和所有者合计
141310
238321。69
350827.3
9、预计未来三年的利润表
年度
项目
1
2
3
主营业务收入
204600
244600
254600
减：主营业务成本
55200
50000
44000
营业税金及附加
0
4000
4600
总利润
149400
190600
206000
减：销售费用
18000
20000
20000
管理费用
24000
20000
20000
财务费用
3000
2000
2000
利润总额
104400
148600
164000
减：所得税费用
1564.5
2764.5
3064.5
净利润
102835.5
145835。5
160935。5
加：期初余额
0
80211。69
176316.8
可供分配利润
102835。5
226047.5
337252.3
减：盈余公积
12340.26
27125.6
40470
资本公积
10283.55
22604.7
33725.2
未分配利润
80211。69
176316。8
263056.8
10、现金流量表
项目
第一年
第二年
第三年
一、经营活动产生的现金流量
69835.5
112635.5
118335.5
销售商品、提供劳务收到的现金

受到其他的有关现金

经营活动现金流入小计
69835。5
112635。5
118335。5
购买商品支付的现金

支付给职工的现金
32600
35200
35200
支付税费的现金流量
1564。5
2764.5
3064.5
其他与经营活动有关的现金支出
4834。5
6284.5
6584.5
经营活动现金流出小计
38999
44249
44849
经营活动现金流动净额
30836。5
68386。5
73486。5
二、投资活动现金支付

构建固定资产，无形资产现金支出
49000
5000
10000
投资活动流入小计
49000
5000
10000
投资活动净额
—49000
—5000
-10000
三、筹资活动现金流量

吸收投资收到的现金
90000

筹资活动流入现金小计
90000

分配股利、现金、利润的现金支出
3810
3810
3810
支付其他与筹资有关活动现金

筹资活动流出小计
3810
3810
3810
筹资活动现金净额
86190
—3810
-3810
累计现金流量
68026.5
59576.5
59676。5
11、三年后的偿债能力、盈利能力和营运能力分析
（1）、偿债能力
速动比率=速动资产/流动负债=307500/61500=5
资产负债率=总负债/总资产=19574。5/350827。3=5。57%
（2)、营运能力
流动资产周转率=销售收入/流动资产=254600/319577。3=0.7963
总资产周转率=销售收入/总资产=254600/350827.3=0。7212
(3）、盈利能力
销售利润率=净利润/销售收入=160935。5/254600=63.21%
资产利润率=净利润/总资产=160935.5/350827.5=45。87％
权利金利率=净利润/所有者权益=160935。5/247252。8=62.089%
12、 速动比率为5:1
说明偿付短期负债能力很强，资金宽裕，可用于宽大投资。资产负债率只有5。57%,资产远远大于负债,无需担心偿债的压力.营运能力总体效果不错，需要增强资产流动性。
盈利能力的三项指标均较高，说明公司的销售很好.总体说来,开设电器回收环保公司是一个有利可图的、有着远大前景的好的投资项目。
附件：
项目名称： 赣州环保科技有限公司
团队队长
情况
姓名
范凤松
性别
女
学院
材料学院
专业
材化
现学历
本科二年级
联系电话
1516104508
出生年月
91年六月
电子邮件
1031805808＠
地址
江西理工大学
其他队员情况
姓 名
性 别
现学历
专 业
地址
备注
邵鲁现
男
本科三年级
无机
江西理工大学

金菲
女
本科二年级
材化
江西理工大学

毛云朋
男
本科三年级
材化
江西理工大学

黄穆华
男
本科三年级
材化
江西理工大学

指导老师
游维雄
申报项目
类别
（ ）信息通讯产业类 （ )机械产品与现代工程类
（ ）环保与生物工程 （ ）新材料与新能源
（＃）现代农业与绿色食品 ( ）现代化服务业
( ）其他
作品的基本
思路
面对WTO后我国农业面临的严峻挑战、越来越严重的环境污染及越来越多的有害食品的普及，1、设计出一套一切废物回收利用的可循环的企业结构模型 2、利用生物及化学方法降低每一环节中的成本 3、提高其可推行实施性
作品的科学性、先进性及独特之处
此模式实现可持续发展的策略，不仅可以保护环境,保护人们的健康，还节省了许多国家资源，而且它也迎合了现代消费者的绿色消费的消费要求。
作品的实际应用价值和现实意义
不仅可以实现可持续发展的计划，而且对人们的身体健康提供了安全保障，这势必会促进人们的消费，从而促进经济发展。

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志存高远 责任为先