浅谈屡查屡犯问题的成因及对策.doc

浅谈农村信用社屡查屡犯问题的成因及对策当前，农村信用社正处在银行化改革的大好时期，合规经营和内控建设成效越来越明显。但不可否认，在各级各部门的检查过程中，经常会发现一些屡查屡有、屡查不纠的问题。这些问题一而再、再而三的出现，对农村信用社合规经营和内控建设形成了极大挑战，也严重影响了农村信用社银行化改革的进程。为此，我们要站在改革和发展的高度,充分认识到这些问题的普遍性、复杂性和隐蔽性，并认真研究对策,采取积极措施彻底解决和克服这些问题.一、屡查屡犯问题的成因 农村信用社屡查屡犯问题的发生，既有主观方面的原因，如思想认识不够、合规意识淡薄、内部控制不严、对违规违纪问题处理不力等;也有客观方面的原因，如农村信用社独特的客户群体、相对紧缺的岗位配备和相对简陋的工作环境等。但归根到底在于5个“不到位”： （一）思想认识不到位，是问题产生的内在根源。多年来案件发生的根源，就在于重业务发展、忽视内部管理，重业务创新、忽视风险防范,重制度制定、忽视制度落实。说到底,就是思想认识不到位导致的制度执行不力所造成的。首先是部分高管为追求高效益而忽视高风险，甚至抱有不违规就难发展的错误认识,为追求指标完成而容许或默认一些违规违纪现象.其次是部分员工个人素质、职业道德较差，对法律法规知识和行业规章不愿学习、不想学习，即便学习起来也是应付了事，不求学深学透，工作中自然难以准确掌握，以致对一些屡查屡犯的违规行为习以为常、视而不见。 (二）制度落实不到位，是问题产生的直接原因。没有高度的思想认识，即便内控管理制度再多再完善，也不会有严格到位的制度执行力。表现在一些具体业务中，有的员工习惯于按照管理人员的理解或意图办事,而不去核对或者根本没有能力核对是否符合规章制度要求。有的高管人员或一般员工责任心、自律性不强，存在侥幸心理,对制度“说起来重要，做起来次要，忙起来不要”，认为“制度严格没必要、防范风险伤感情”，对部属或同事之间的习惯性违规“睁一只眼、闭一只眼”，以习惯代替制度，以感情代替合规的现象普遍存在,缺乏依法办事、按章操作的自觉性。从各级各部门的检查情况来看,被查单位不同程度存在着的有规不依、有章不循、有令不行、违规操作现象,都是由上述原因造成的。 （三)监督检查不到位，使问题产生有机可乘。监督检查，是内控管理的必要措施，也是确保各种问题及早发现及早纠改的必要手段.但如果在监督检查中搞形式、走过场，则屡查屡犯现象就难免发生。这种搞形式、走过场现象，主要表现为为监督而监督、为检查而检查，不能与被监督检查单位的经营管理活动有机结合起来，没有将监督检查工作贯穿于被查单位的整个业务流程之中，做表面文章的现象比较严重。有的监督检查提前透漏消息,往往会出现检查组未到，被检查单位已经做好充分应检准备，从而使检查工作无功而返。有的监督检查缺乏持续性，“蜻蜓点水和“一次性”现象比较突出。这样的检查多是龙头蛇尾。检查完了，整改报告报上来了，整个过程就算结束了，对检查中违反纪律和制度的现象不做任何处理，没有处理结果,起不到“敲山震虎”和举一反三的威慑、教育作用。从而使被查单位掌握了规律、摸清了“脾性”，为问题的产生埋下了伏笔. （四)合规建设不到位，为问题产生提供了土壤。如果说强化制度执行和监督检查，是预防屡查屡犯问题的直接手段，那么强化合规建设,就是预防屡查屡犯问题的基础工作.而当前的合规建设所面临的形势是:依法经营、合规运作的理念尚未完全树立，内控薄弱、违规经营等长期形成的习惯性和思想性问题未得到根本解决。一部分高管人员思想松懈麻痹,合规意识较差,没有把风险防范优先作为经营管理的首要原则落实到具体工作当中.在制度执行层面上，则表现为对员工思想品德、法律法规教育培训缺乏力度，致使员工对制度学习重视程度不够,表现在执行制度上就难免出现偏差。汇总分析各级各部门组织的检查发现,各专业均不同程度存在教育培训乏力、制度执行不力的问题.这便自觉不自觉地为同质同类、屡查屡犯、屡禁不止问题的滋生提供了合适的土壤。 (五）责任追究不到位，是问题屡查屡犯的关键所在.事实证明，不加大责任追究力度，不解决整改落实不到位的问题，屡查屡犯问题的现象就无法彻底杜绝.在通常的监督检查和纠改工作中,检查部门往往采取向被检查单位发出检查结论、要求制定整改措施并按时上报整改报告的做法，判断该单位整改工作是否进行和进行的程度，并没有采取事后监督或后续审计的形式深入该单位进行进一步核实。与之相适应的是，被检查单位对于问题整改普遍存在应付观点，不能真正从防范风险的角度认真总结教训、严格责任落实、确保整改效果。这样，就极易造成对违规责任人处罚力度不够，重当事人责任，轻管理层责任，有的甚至避重就轻、以罚代处，在一定程度上助长了违规行为,致使屡查屡犯的问题难以断根。二、解决屡查屡犯问题的对策 解决屡查屡犯问题，必须按照科学发展观的要求，以人为本，统一思想，狠抓员工政治思想教育；建章立制，明确责任，狠抓规章制度落实；严格检查，从严治社,狠抓检查队伍和内控文化建设；主要应从以下几个方面入手: （一)统一全员思想认识，抓住治理屡查屡犯问题的“牛鼻子”.屡查屡犯问题的根本原因来自于人的思想认识.大量事实证明，再完善的合规管理制度、再健全的业务操作流程、再详细的岗位制约措施,最终都要靠人去执行,管理好了人,就管住了风险.要解决人的思想认识问题，主要是扣紧“三个环节：一是从管理层做起，增强合规风险责任意识.高管人员要树立正确的业绩观、权力观和荣誉观,对各项规章制度做到率先垂范、身体力行,自觉为基层做出表率，自觉接受群众监督和行业行规监督,为解决人的思想认识问题树立榜样.二是强化教育培训，增强全员依法合规经营理念。通过教育培训，培养全员爱岗敬业精神，规范全员诚实守信职业操守,让全体员工明白“违规就是风险、“安全就是效益”、“守法就是信誉”,为克服屡查屡犯问题打牢思想基础。三是强化行为监督，严守案件防范“高压线”。对违规违纪行为进行果断处理，确保员工的行为自觉服从制度，铲除违规土壤，努力营造合规光荣、违规可耻的工作氛围，把合规、守规当成每一个员工应尽的义务和责任。 （二）完善内控机制建设,筑牢治理屡查屡犯问题的“铁篱笆”。解决了人的思想认识问题，仅仅是从软环境和氛围上为治理屡查屡犯问题打下了基础。要彻底治理屡查屡犯问题，最直接的办法还是要在强化制度执行力上下功夫。一是树立科学管理理念，完善内部基础制度体系。要把“科学、规范、精细、实效贯穿于各项规章制度建设中，完善工作标准、规范操作流程、严格内部控制,建立制度管理的高压线，逐步形成层次清晰、流程规范、制度健全、机制灵活的科学管理体系，增强员工按制度办事的自觉性。二是建立检查辅导工作制度，努力实现三个“结合”。做到“检查、辅导、报告与整改”相结合、专项检查与全面检查相结合,常规检查与重点防范相结合，提高检查辅导效能,杜绝有章不循、违章操作现象。三是强化岗位流程制约，构建案件防范体系。通过制定岗位职责、操作规范，明确岗位权力、义务和责任，建立岗位自我约束防线。规范各岗位间的工作衔接程序，明确同一流程前后岗位监督职责，建立严密的业务流程制约防线。完善制度，建立内部控制机制，是确保各项制度落实到位的重要一环,也是彻底消除屡查屡犯问题的关键一环。 （三）加强合规文化建设，形成遏制屡查屡犯问题的“防火墙”.违规问题突出、案件高发的主要原因在于合规建设跟不上管理的需要，滞后于业务发展。因此，要把加强合规建设、作为增强案件防范和内控能力的一项重要基础性工作来抓。一是注重合规意识培养,逐步塑造合规文化。提高合规意识是确保合规经营的基础。要针对管理人员和一般操作员工两个层面的不同，有所侧重。高管人员重点强调合规管理,提高合规决策意识。一般员工重点强调操作，提高合规操作意识。二是强化合规知识学习，全面掌握合规标准和要求。全体员工要结合岗位实际深入学习法律法规、监管部门规定和行业管理制度，重点掌握本职岗位制度、办法和操作规程，真正做到对本职岗位的合规标准和要求全面了解、心中有数，杜绝因不知合规标准和要求盲目违规的现象。三是进一步查处突出违规问题，倡导鼓励合规行为。继续深入开展案件防控专项活动、内部评价、飞行检查等工作,对存在的典型、突出违规行为进行排查、分析，进一步督导员工明确规行为和合规行为的划分边界。建立合规绩效考核机制,将合规表现纳入员工绩效考核内容，对违规行为严格按规定进行惩戒，让合规者得到实惠,促进全员自觉依法合规经营. （四)加大检查监督和责任追究力度，打出治理屡查屡犯问题的“铁拳头”。当前检查监督的职责越来越重要，任务越来越艰巨.要充分发挥各职能部门作用,加大对各项业务、各个岗位和各个环节的检查力度和频率，及时发现业务操作中存在的缺陷和漏洞,将问题及时消灭在萌芽状态。一是加强检查队伍建设。检查人员要不断加强学习,积累经验，坚持时间服从质量、程序服从需要的原则，能够如实反映发现的问题，确保检查工作不走过场。二是建立检查发现违规问题监测台帐，注重问题整改措施落实.全面记录各类检查项目中发现的问题及整改措施、整改情况。通过进行动态监测,实现对检查发现问题的跟踪记录和流程化管理，确保每一个违规问题从发现到整改都有账可查、有据可循、落实到位。三是加大责任追究和问责力度，保障业务有序发展。实行严格的督查和追究制度，对严重违规违纪和屡查屡犯的问题，严格按照有关规定实行重罚，让违规违纪者不愿和不敢再犯同类错误，确保从根本上解决“屡查屡犯”这个顽固性难题，使各项工作在合规合法的轨道上有序运行.