理想房地产公司高管绩效考核方案.doc

高层管理人员绩效考核方案（高层股权激励考核方案）
一、评分办法确定原则
● A级上下限的确定:
l 当该项工作属于应该完成的常规工作时，一般将该项指标的满分作为A级的上限
l 当该项工作属于有一定难度的创新工作时，一般将该项指标的满分作为A级的下限
l 部分长期性发展指标的A级的下限可以超过该项指标的满分
● 每一等级分数增幅的确定
Ø 当达到该项指标的难度大,或者该项指标的达到是公司大力鼓励的方向，或者达到该项指标将创造经济收益，或者达到该项指标承担的风险和压力大时，分数增幅20％—50%
Ø 当达到该项指标的难度小，或者达到该项指标承担的风险和压力较小时，分数增幅5％—10%
● 评定办法
得分与本职位满分比例在80—100%区间,绩效考核结果定位第5档;
得分与本职位满分比例在60-80%区间，绩效考核结果定位第4档；
得分与本职位满分比例在40—60%区间,绩效考核结果定位第3档;
得分与本职位满分比例在20—40%区间，绩效考核结果定位第2档；
得分与本职位满分比例在20%以下，绩效考核结果定位第1档;
二、高层股权激励绩效考核方案
本方案是针对各部门的具体职责而设计的，不仅仅适用于部门第一负责人，可根据情况进行调整而应用于部门内的其他人员。
1、董事长(副董事长或总经理）
岗位职责
主要职责描述
权重
关键考核指标
考核办法
评分办法
考核目标值
考核完成值
考核期间
备注

1、组织实施公司的年度经营计划和投资方案，保证公司资产的保值增值
45%
销售收入（15％）
A级：超计划完成标准10％以上完成
B级：按计划完成标准完成95—110％
C级：基本完成计划完成标准90-95％
D级：未完成计划完成标准
A：15—20分
B：12—15分
C:9—12分
D：9分以下

计划完成指标应比去年有适当比例的提高，如30％

利润（15％）
A级：超计划完成标准5％以上完成
B级：按计划完成标准完成95-105％
C级:基本完成计划完成标准90-95%
D级：未完成计划完成标准
A：15—20分
B：12—15分
C：9—12分
D：9分以下

计划完成指标应比去年有适当比例的提高，如30％

加权净资产收益率
(15%）
A级：加权净资产收益率在10%以上
B级：加权净资产收益率在6—10％
C级:加权净资产收益率在0％-6％
D级：加权净资产收益率小于0
A：15-20分
B：12—15分
C：9—12分
D:9分以下

2、审查批准年度计划内的经营、投资、改造、基建、研发等项目,保证公司的 可持续发展
30%
研发投入占销售收入的比例
（10％）
A级：加大科研投入,研发投入占销售收入的比例比计划增加10％以上，提高科研人员的待遇
B级：重视科研投入，严格按照计划投资各种科研项目，保证科研的资金需求
C级:基本按照计划投资科研项目,
A级:10—12分
B级：8—10分
C级：8分以下

科研成果对效益的增加值（10％）
A级：科研成果对公司效益的增加值非常显著，完成计划值的120％以上
B级：科研成果对公司效益的增加值明显，完成计划的增加值（浮动5％）
C级：科研成果对公司效益的增加有一定作用，完成计划增加值的80—95%
D级：完成科研成果对公司效益的增加在计划增加值的80％以下
A级：10-12分
B级：8-10分
C级：6-8分
D级：6分以下

项目投资的资本回报率（10%）
A级：项目选择恰当，经营管理好,投资的资本回报率超过30%
B级：项目的资本投资回报率超过要求，在20-30%
C级:项目的资本投资回报率在15-20％
D级：项目的资本投资回报率在15％以下
A级:10—12分
B级:8—10分
C级：6—8分
D级：6分以下

3、负责召开董事会会议及股东大会，汇报有关生产经营投资情况
15％
按计划完成
A级；严格计划完成，股东满意
B级：基本按计划完成,未受到股东的质疑
C级：未能按计划完成，受到证监会批评
A级：15—20分
B级：12—15分
C级;12分以下

4、综合管理能力（对公司副总经理和高级职员合理选聘，公司经营管理投资处于正常状态，各项规章制度逐步建立健全）
10%
公司高级职员的素质，公司经营管理和投资状况,各项规章制度是否按计划建立健全
A级：公司高级职员齐心协力为集团发展努力工作，未出现违法乱纪情况,公司经营管理正常，各项规章制度严格按计划进度建立健全
B级:公司高级职员未出现违法乱纪情况，公司经营管理基本正常，各项规章制度基本按计划进度建立健全
C级：上述三项内容有一项出现小问题
D级：上述三项内容有两项以上出现问题，或有一项出现大问题
A级：10—12分
B级：8—10分
C级；6—8分
D级：6分以下

2、副总经理级
岗位职责
主要职责描述
权重
关键考核指标
考核办法
评分方法
考核目标值
实际完成值
考核期间
备注

1、组织公司的生产经营管理工作,保证现有资产的保值增值
45％
销售收入（15％)
A级：超计划完成标准10％以上完成
B级:按计划完成标准完成95—110%
C级：基本完成计划完成标准90—95％
D级:未完成计划完成标准
A:15—20分
B:12-15分
C：9-12分
D:9分以下

计划完成指标应比去年有适当比例的提高

利润（15％）
A级：超计划完成标准5％以上完成
B级：按计划完成标准完成95-105％
C级：基本完成计划完成标准90-95％
D级：未完成计划完成标准
A：15—20分
B：12-15分
C：9-12分
D：9分以下

计划完成指标应比去年有适当比例的提高

加权净资产收益率
(15%)
A级：加权净资产收益率在10％以上
B级：加权净资产收益率在6-10%
C级：加权净资产收益率在0%—6%
D级：加权净资产收益率小于0
A：15-20分
B：12-15分
C：9-12分
D：9分以下

2、审查批准年度计划内的经营、投资、项目和流动资金贷款、使用、贷款担保的可行性报告，维持公司的可持续发展
30%
研发投入占销售收入的比例（10％）
A级：加大科研投入，研发投入占销售收入的比例比计划增加10%以上，提高科研人员的待遇
B级：重视科研投入，严格按照计划投资各种科研项目,保证科研的资金需求
C级:基本按照计划投资科研项目，
A级:10—12分
B级:8-10分
C级：8分以下

科研成果对公司效益增加值（10％)
A级：科研成果对公司效益的增加值非常显著，完成计划值的120％以上
B级：科研成果对公司效益的增加值明显,完成计划的增加值(浮动5%）
C级：科研成果对公司效益的增加有一定作用，完成计划增加值的80-95％
D级：完成科研成果对公司的计划增加值的80％以下
A级：10—12分
B级：8-10分
C级：6-8分
D级：6分以下

各种技改、攻关效益总和（10％）
A级:各种技改和攻关项目均按计划完成，提高企业效益总额超过预计10%以上
B级：各种技改和攻关项目按计划完成，达到预计的提高企业的总效益（95-110%)
C级：各种技改和攻关项目基本完成，基本达到预计 的提高企业效益额（90—95%）
D级:各种技改和攻关项目完成数额在90％以下，或者虽然基本完成但提高的企业效益额未完成预计额的90％
A级：10—12分
B级:8—10分
C级：6—8分
D级：6分以下

3、制定和组织实施公司年度方针和目标计划，拟订公司的基本管理制度和负责制定公司的具体规章
15％
工作进度

A级：公司各项年度方针和目标的组织实施均提前完成，提前完成各项规章制度的制订， 并且执行情况良好
B级：公司各项年度方针目标的制定和实施能及时完成，各项规章制度的制订能及时完成
C级：年度方针目标的制定和实施，及规章制度的制定中的个别项目未及时完成，但不影响经营管理大局
D级:由于某些非不可控因素的影响，使公司方针目标的实际执行情况与计划有较大出入
A级：15—18分
B级:12-15分
C级：9—12分
D级：9分以下
符合计划

4、经营综合管理能力(决定各各部门负责人以及其它高级职员的聘任或者解聘、报酬、奖惩，公司经营管理投资处于正常状态）
10%
经营综合管理能力
A级：公司高级职员齐心协力为公司发展努力工作，未出现违法乱纪情况,公司经营管理正常
B级：公司高级职员未出现违法乱纪情况，公司经营管理基本正常
C级：出现一些不影响经营管理的小问题,已经得到妥善解决
D级:出现经营管理的问题或问题一直未得到妥善解决
A级：10-12分
B级:8-10分
C级:6-8分
D级：6分以下

3、财务总监
岗位职责
主要职责描述
权重
关键考核指标
考核办法
评分方法
考核目标值
实际完成值
考核期间
备注

1、公司资本经营事务
40%
投资项目资本回报率(20％)
公司要求的投资项目的资本回报率在20%。
投资项目资本回报指标=实际投资的资本回报率/20%
本项得分=20*投资项目资本回报指标

每年
本项得分上限60分

资本回报率增长率(15%）
资本回报率增长率=（投资项目本年度资本回报率-上年度资本回报率—）/上年度资本回报率
A级：资本回报率增长率大于10%
B级:资本回报率增长率为5％—10％
C级：资本回报率增长率在5%以下
A：17—20分
B：13—17分
C：13分以下

每年

投资的安全性和合理性（5％）
A级;投资项目经过充分的比较考察和论证，结合本身优势选择高成长性项目，投资后产生了良好的回报，超过了赢利预测
B级：投资项目经过了严格的分析论证，投资后产生了较好的回报,达到了盈利预测
C级：投资项目论证较为充分，但有个别因素未充分考虑，投资后未达到盈利预测
A：5-8分
B：4-5分
C：4分以下

每年

2、负责公司年度财务预算决算，审定公司经营和投资预算,保证公司财务安全
20%
工作进度（5%)
A级：及时完成公司的各项预算和决算，保证公司正常经营投资的进行
B级：基本及时完成公司的各项预算和决算，能够保证公司经营投资的正常进行
C级：完成公司各项预算和决算的情况有延迟,对公司经营投资的正常进行有影响
A级：4—5分
B级：3-4分
C级：3分以下
符合计划

每月

预算与决算的差异率（5%）
A级：预算与决算的差异率小于10%
B级：预算与决算的差异率为10%-20％
C级：预算与决算的差异率大于20％
A：5—6
B：4—5
C:4以下
小于20％

每年

资产负债率(10%）
A级：在保证公司正常运营的情况下,将公司的资产负债率控制在40%以下，较好地完成了财务安全任务
B级：保证公司正常运营，基本完成财务安全任务，公司的资产负债率在40—50%之间
C级：保证公司正常运营,但公司的资产负债率高于50％
A级：10—11分
B级：9—10分
C级：9分以下
≦40％

每年

3、进行项目评估，向公司领导提出投资和资本运作的报告和建议
10%
提出投资和资本运作的可行性报告和项目建议书的数量和质量
A级：提前完成报告，而且有质量,得以实施的项目超过50％
B级：完成预计的报告,且有质量，得以实施的项目在30—50%之间
C级:未完成的预计报告，但质量高得以执行的项目在30—50%之间
D级：未完成预计报告，而且得以执行的投资建议在30％以下
A级：12—15分
B级:10-12分
C级:8-10分
D级：8分以下

每年

4、负责制订公司内部财经制度及监督实施
10%
工作进度（5%）
A级：各项财经制度的制订和修订均提前完成
B级：各项财经制度的制订和修订基本按计划完成
C级:部分财经制度的制订和修订未按照计划要求完成进度
A级：4-5分
B级:3—4分
C级：3分以下
符合计划

每年

财经制度执行情况（5%)
A级：各单位均能严格按照制订的财经制度遵照执行
B级：有个别单位未能严格执行财经制度,经教育很快改正
C级：出现重大违反财经制度情况
A级：5—6分
B级：4—5分
C级：4分以下

每年

5、各种财务报表和分析报告的制订
10％
工作进度（5%)
A级：及时完成各种报告
B级：未及时完成各种报告，但不影响报告提交部门的正常工作进度
C级：未及时完成各种报告,且引起报告提交部门的不满
A级:4—5分
B级：3-4分
C级：3分以下
符合计划

每月

报告质量（5%）
A级：财务报表真实可靠；分析报告论点明确,论据充分,成为高层领导正确决策的有力依据
B级：财务报表真实可靠；分析报告为高层领导正确决策提供了一定的参考性
C级:财务报表真实可靠性受到质疑；分析报告无价值，或者错误的引导了高层领导决策
A级：5—6分
B级：3-5分
C级：3分以下

每月

6、协调与国家审计、金融纪律、税务、工商等部门的关系，充分利用国家政策，促进企业发展
10％
利用国家优惠政策,为公司带来的费用节省额
A级:费用节省额超过100万元
B级：费用节省额为50-100万元
C级:费用节省额50万元以内
A：12-15
B：9-12
C：9以下

每年

4、人力资源总监
岗位职责
主要职责描述
权重
关键考核指标
考核办法
评分办法
考核目标值
实际完成值
考核期间
备注

1、人力资源规划
20％
每年进行企业人力资源规划
A级：提前或及时完成人力资源规划，规划有新意，有前瞻性、有质量
B级：及时完成规划,规划质量高，符合企业当前要求
C级：及时完成规划,规划质量基本达到要求
C级：完成规划过于耽搁或者规划质量不合乎要求
A级:20—25
B级：18—20
C级：12—16
D级：12以下
符合计划

每年
第一次制订人力资源规划权重相对较高，以后每年修订时权重相对降低

2、职员招聘
15%
岗位配备合格率（10％）
岗位配备合格率=正式录用人数/推荐使用人数
A级：岗位配备合格率95%以上
B级：岗位配备合格率90％—95%
C级：岗位配备合格率80—90％
D级：岗位配备合格率小于80％
A级：10-11
B级：8—10
C级:6—8
D级:6以下
90％
管理人员在大专以上学历人员比例≧30％，

每半年

人员供应的及时性（5％)
A级：及时完成招聘计划
B级：未及时完成招聘计划，但未造成损失
C级：未及时完成招聘计划，且引起人员需求部门的不满
A级：5
B级：3—4.9
C级：3以下
外部招聘，耗时2-4周：内部招聘,耗时1周

每半年

3、人才储备工作
15％
人才储备年工作计划的修订工作（10％）
A级:及时达到计划的阶段
B级：未及时达到计划的阶段
A级：10—12
B级:10以下
符合计划

每年
第一年制订工作计划时本项权重大点

人才储备工作的具体执行（5%）
A级：工作认真,高质量完成人才储备工作计划
B级:工作认真，基本完成人才储备工作计划要求
C级：工作态度不认真,人才储备工作计划没有完成
A级：5
B级：3-4.9
C级：3以下

每年
本项在第二年权重增大

4、员工考核
25%
制订员工考核方案
（15%）
A级：及时完成员工考核方案的制订工作,考核方案注重可操作性、前瞻性、量化、和业绩挂钩
B级:及时完成考核方案的制订,方案符合企业当前要求，切实可行
C级：及时完成考核方案的制订，,方案的质量基本达到要求
D级：方案质量不合乎要求
A级：15-18
B级：12-15
C级：9-12
D级：9以下
100％

每年
此处及时是指不影响使用;
首次制订员工考核方案权数相对较高，以后每年修订时权数降低

进行员工考核工作（10%）
A级:工作认真，高质量完成考核工作，得到大部分领导和员工好评
B级：工作认真，基本完成考核工作，得到大部分领导和员工的正面评价
C级：工作认真，但出现一定的工作失误,部分员工提出了正确的工作失误指认
D级:工作不认真，出现重大的考核工作事务，员工有较大的意见
A级:15—18
B级：12—15
C级：9-12
D级:9以下

每年

5、员工培训
10％
受培训人数比例
A级：受培训人数比例大于80％
B级:受培训人数比例为70％-80%
C级：受培训人数比例小于70％
A级：8—10
B级：6—8
C级：6以下
80％

每年

6、劳动用工
10％
工资奖金福利的核定和发放的及时性和准确性（10％）
A级：及时、准确地完成计划的工作
B级：基本及时完成计划工作，没有大的工作失误
C级:未及时完成计划工作，或有大的工作失误
A级：8—10
B级：6-8
C级：6以下

7、公司人力成本的核算、监督和及时建议（15%）
5％
定期提交关于公司人力成本状况和建议的报告
A级：及时、准确地完成每期报告
B级:基本及时完成每期报告
C级：未及时完成每期报告，耽误相关决策
A级：4-5
B级:3-4
C级：3以下