蔬菜专业合作社蔬菜速冻保鲜冷链系统建设项目可行性研究报告.doc

*＊＊**＊蔬菜专业合作社
蔬菜速冻保鲜冷链系统建设项目
可行性研究报告
＊＊*＊＊＊蔬菜专业合作社
2009年3月
目 录
第一章 项目概况
一、项目名称
二、项目建设单位
三、项目负责人
四、项目建设地址
五、项目建设规模
六、建设内容
七、项目总投资估算
八、资金筹措
九、经济效益
十、社会效益
第二章 项目背景及建设的必要性
一、项目背景
二、项目建设的必要性
第三章 建设条件与建设内容
一、建设条件
二、项目建设内容
第四章 工程设计方案
一、拟选规模与生产制度
二、生产技术工艺方案
三、设备选择方案
四、建筑工程方案
五、电气工程与节能
六、生产卫生与安全生产
七、环境保护
八、消防
第五章 劳动定员与实施计划
一、劳动定员
二、实施计划
第六章 投资估算与资金筹措
一、投资估算
二、资金筹措
第七章 财务分析
一、成本估算
二、销售收入与税金估算
三、利润总额
第八章 结论与建议
附表：1—10
第一章 项目概况
一、项目名称：蔬菜速冻保鲜冷链系统建设项目
二、项目建设单位：******蔬菜专业合作社
三、项目负责人:
四、项目建设地址：＊*＊八仙筒镇工贸开发区**＊蔬菜专业社院内。
五、项目建设规模：年加工地产蔬菜1万吨.
六、建设内容:建设冷藏库1980平方米，速冻车间300平方米，蔬菜加工车间462平方米，冷冻机房、生产附房、计量室304平方米,完善速冻制冷、蔬菜加工、检测、包装、计量等设备。
七、项目总投资估算：总投资696.9万元其中建设投资546.9万元,流动资金150万元。
八、资金筹措：全部投资696.9万元由建设单位自筹。
九、经济效益：项目达产时，年可实现销售收入1785。0万元,年可实现利润总额67.2万元。
十、社会效益：项目年可供给超市净菜8500吨，让周边菜农增收1200万元,还可增加50名农村剩余劳力的就业岗位。
第二章 项目背景及建设的必要性
一、项目背景
蔬菜的速冻保鲜是将露天产蔬菜经过清洗、切断等工序加工成净菜小包装经过-24℃的速冻，变成速冻净菜.速冻保鲜蔬菜，既可保持原有蔬菜的色、香、味、型与营养成份，又可较长时期置于冰箱内储存，方便消费者加工食用。能满足如今人们家务社会化与快节奏生活的需要.此项目可实现农产品流通企业与农产品专业合作社的对接，可延伸鲜活农产品的冷链系统,实现延长农产品超市与农产品产地对接半径的目的。
＊*＊位于内蒙古自治区通辽市西南,地处东径120°19′—121°35′,北纬42°14′-43°32′之间。东靠通辽市的库伦旗、科左后旗；西邻赤峰市的敖汉旗；南同辽宁省的阜新蒙古族自治县、北票县接壤；北隔好哈可、西辽河与赤峰市翁牛物旗、通辽市的开鲁县相望。总面积8137平方公里，总人口44万人.旗人民政府驻地在大沁他拉镇。＊＊＊属北温带大陆性半干旱气候，全年日照时数不胜数2941—2952小时,年均气温6.1—6.4℃，无霜期146-161天，年均降雨量343—451毫米，年均相对湿度60%。*＊*现有耕地面积218万亩，在**＊中东部与西北部分别有教来河冲击平原与老哈河、西辽河冲击平原,有100万亩水浇地多数集中于这两地平原之上。充足的日照时数昼夜较大的温差与160天左右的无霜期良好的农田基础设施条件为蔬菜种植奠定了良好的条件.自2003年以来,全旗蔬菜栽培面积与产量因受市场销售制约一直不够稳定，最高年高达19。67万吨，最低年分仅为8万吨。
*＊＊八仙筒镇位于＊*＊中东部，总面积967.85平方公里，总人口5。6万人,辖44个嘎查村,是＊＊*第二大集镇，也是*＊＊主要产粮区与重要的农畜产品集散地。八仙筒镇地处教来河冲击平原的腹地,多数耕地位于国道111线两侧20公里之内，是栽培蔬菜的优良地段。但由于城镇人口不足3万人，远销又因各家各户规模较小,产量不大较为困难，所以始终不能形成集约化生产的能力，近年来，商品量只维持在2—3万吨左右.为积极推进蔬菜的产业化生产，2007年由刘景会牵头成立了＊＊＊蔬菜专业合作社。合作社现建立了粘玉米与蔬菜生产基地共500亩，年产粘玉米120万穗，蔬菜2000吨，年销售收入达到360万元；建设红鲜椒基地5000亩，年产鲜红椒近4000吨，经速冻加工后已出口到韩国。为进一步推进专业化、标准化、产业化生产经营，大力发展地区特色经济,＊**专业社特提出此蔬菜速冻冷链建设与“农超对接”项目。
二、项目建设的必要性
国家商务部提出农产品“农超对接”发展的方向，支持大型连锁超市，农产品流通企业与农产品专业合作社对接，在农产品生产基地建设鲜活农产品冷链系统。此项举措一可省去产销中间环节，实现产销直通，有效降低产品销售成本；二可缩短产销周转周期，提高农产品新鲜度，延长货架期，让消费者吃到鲜活的农产品;三可增加农产品安全性,实现质量跟踪，有效追溯，保障消费者的食品安全;四可达到促进农户增收，让利于农，以商哺农的目的.
第三章 建设条件与建设内容
一、建设条件
（一)产品市场广阔
目前我国鲜活农产品流通交易量在1300亿元左右，其中70%是通过农产品批发市场、农贸市场进行交易的,形成了若干个产区和销区的集散点。一家一户的自产自销严重地制约了生产集约化的形成与市场交易的规模化发展，反映出在农业生产与农产品交易中小生产方式与现代大市场间的矛盾。要建设现代农业,必须形成生产规模化与大市场交易的协调机制.**＊蔬菜专业合作社力图在基地建设与农产品集中加工销售方式方面进行积极地探索,推动鲜活农产品规模化生产,批量化销售现代农产品流通方式的发展。
速冻蔬菜净菜消费是现代人们食品消费的新时尚,它可满足人们日常做饭做菜的快节奏的需求，节省买菜、摘菜、切菜、洗菜的时间，既方便快捷、又清洁卫生，省时省力。目前在我国一些大中城市的上班族中,许多人都在食用速冻净菜。其消费数量每年都在飙升,市场空间比较大。
速冻蔬菜净菜是采用露天种植的蔬菜为原料,经加工后为无化学品残留物品的产品.其品质、口感因日照充足，自然气候生长，要比暖棚蔬菜好得多。在我国北方可实现反季节上市，可改变北方人们在冬季只能吃暖棚鲜菜或干菜的现状。
从以上几点可充分证明，此项目产品的市场空间较大，产品前景较好。
（二）原料供应有保证
＊＊＊年无霜期达150天以上，年园田甘蓝、红鲜椒、大白菜、鲜葱、珠葱、豆角、胡萝卜、大萝卜能播种两季，如大棚种植可达3—4季，年亩产蔬菜1200kg-7000kg不等,2008年全旗产蔬菜87595吨,种植面积3.5万亩左右。本项目年需10000吨毛菜，只占现有产量的11.4％，种植面积只需4000亩左右,仅八仙筒镇一地,就可满足项目所需，项目生产原料供应有可靠的保证。
（三）燃动力与交通运输
＊*＊由开鲁至奈曼220千伏线路送电，总容量达9万KVA，现负荷较低，项目年需电量仅66万kwh，项目用电有充分的保证。
项目年需燃煤300吨,可由赤峰平庄或元宝山煤矿直供.
项目年货物吞吐量仅1.88万吨，本地铁路、公路运输通畅社会运力充分，能满足项目所需.
（四）厂址选择
项目厂址选择在现***蔬菜专业合作社院内，现院内有建筑物3452平方米，可满足部分生产生活用房，有每小时涌水量60立方米的水井两眼，可满足项目生产生活用水的需求.院内占地2万平方米，有5000平方米空地，可供项目建设使用。项目地在国道111线南侧，交通方便快捷。项目水文地质符合建厂要求.
二、项目建设内容
（一)建冷藏库1980平方米（库容1300吨），速冻车间300平方米，蔬菜加工车间462平方米，冷冻机房132平方米,生产车间附房112平方米，计量室60平方米。
（二）购置生产线设备13台套。
(三)配齐检测化验与计量设备.
第四章 工程设计方案
一、拟选规模与生产制度
1、拟选规模。年产速冻蔬菜8500吨。
2、生产制度.年有效工作日240天，日单班生产，日产速冻蔬菜36吨。
二、生产技术工艺方案
生产技术采用低温速冻生产工艺。
工艺流程为：
毛菜→精选→清洗→切断→真空包装→速冻→冷藏→出库。
三、设备选择方案。
速冻设备选择由河南安阳雪莲公司生产的ZLS型振动流态化速冻设备。该公司是我国重点生产速冻装置的专业厂家，为国家级高新技术企业。该产品在国际与国内获得多项荣誉，是国家专利产品,在性能、节电、操作自动化程度等方面具有国内领先水平。
其它配套设备择优采购。
四、建筑工程方案
1、冷藏库。采用砖混结构，墙体顶、中空保温材料保温,建筑面积1980平方米（含缓冲间350平方米）。
2、生产车间采用砖混结构，跨度12米，檐高4米，轻钢架,彩钢瓦保温防水。
3、冷冻机房、锅炉房等辅助车间用房为砖混结构.
五、电气工程与节能
电气动力由10KV线路入厂，经变配电呈辐射状。以380V/220V公送到各车间。动力线采用电缆地埋敷设送电，变配电采用电容无动补偿,风机等需调速设备，装设变频调速装置,较大功率电动机装设软启动装置。车间照明采用绿色节能光源，尽量减少电耗，保证配电系统平稳运行.
六、生产卫生与安全生产
按照国家与行业管理部门的工业卫生与安全生产的有关标准、法规、规程在生产卫生与安全生产方面采取以下措施.
1、按照国家植物防疫的要求严格把好以原料采购到产品出厂的全过程的卫生关，达不到食品卫生标准的原料要做特殊处理.
2、生产线工人要建立健全健康档案，定期进行体检，患有传染病的员工不准上岗生产工作。生产人员上岗必须将劳保用品穿戴整洁,人与生产用具经消毒后方可进入车间。
3、对生产区要定期冲洗、消毒，地面不可存放产品与废弃物.
4、建立三级安全管理制度，员工未经安全培训不准上岗。对易发生工伤事故的装备要配备必要的防护设施.
5、对上岗员工要根据相关标准发放劳动保护用品。
七、环境保护
本项目“三废”污染源主要为毛菜挑选，清理产生的废弃物、泥土，清洗废水及锅产生的烟气、粉尘、炉渣。
治理措施及排放:
1、固体废弃物
生产过程中产生的毛菜废弃物，锅炉炉渣、毛菜废弃物、泥土要统一收集掩埋，沤制肥料，炉渣可收集后用作筑路与建筑。
2、污水
洗菜的污水及锅炉排水、生活污水要经净化池沉淀后排入澄清池澄清后用作园林绿化用水与农业用水。
3、烟气、粉尘
锅炉要加设除尘器使烟气、粉尘达到排放标准排入烟囱.
八、消防
项目建设时，建筑物间要留出消防通道，车间内要设立消防专用水源与消防设施,投产前要建立消防组织与消防规章制度,确保消防安全。
第五章 劳动定员与实施计划
一、劳动定员
本项目劳动定员50名，其中选菜工、洗菜工25名，速冻工10名，冷藏工5名，包装工5名，辅助工5名。
二、实施计划
2009年3月—4月，项目立项筹措资金；
2009年4月,设计、投标；
2009年4月至6月土建工程施工,采购设备；
2009年7月设备安装、调试；
2007年8月，竣工投产。
第六章 投资估算与资金筹措
一、投资估算
经按有关规定，分项估算，项目总投资696。9万元，其中固定资产建设投资546.9万元，流动资金150万元。
在固定资产建设投资中，建筑工程费310.9万元，设备购置共188。0万元,安装工程费11.7万元，工程建设基佗费用15.3万元，预备费21。0万元。
二、资金筹措
项目投资696.9万元，全部由建设单位自筹解决。
第七章 财务分析
一、成本估算
1、原辅材料费。项目年需外购各种毛菜10000吨,收购价平均1200元/吨，需包装袋1700万个，包装低箱42.5万个，年共需外购原辅材料费1518.8万元.
2、燃料动力费。项目年需电力66 万kwh，单价7000元/万kwh,需燃煤300吨,单价600元/吨，年共需燃料动力费64.2万元。
3、工资及福利费。项目定员50人,人均年薪8400万元，福利费按工资总额14％提取,年共需支付47。9万元。
4、折旧与修理费。按分类折旧，年提取折旧费22.4万元，修理费按固定资产原值2％提取，年提取10.2万元.
5、摊销费。工程其它费用与预备费合计36.3万元，列入递延资产科目,分5年摊销，年摊销额7。3万元。
6、其它费用。根据同行业同规模企业年提取47万元，其中销售费用35。7万元。
7、总成本费用。年总成本费用1717。8万元,其中固定成本99.1万元,经营成本1618.7万元。
二、销售收入与税金估算
1、销售收入估算.速冻蔬菜平均售价按2100元/吨估算，年产品销售收入为1785万元。
2、项目属专业社自办项目，可享受免税待遇.
三、利润总额与分配
项目经测算，年利润总额为67.2万元,提取10％为盈余公积金，最后企业可供分配利润60.5万元。
四、财务评价指标
项目总投资收益率9。46%；
项目销售净利润率3.76%；
项目投资财务内部收益率11.13％；
项目基准收益率8%财务净现值103。5万元；
项目投资回收期7。7年。
五、社会效益分析
项目投产后，年可使10000吨地产蔬菜实现就地加工转化，年可为农民创收1200万元,可带动本地蔬菜播种面积增加4000亩，平均亩创收3000元，使每亩地可比种植玉米增收2100元,增收1。3倍，项目对促进当地农业结构调整，增加农民收入有一定的产业带动作用。
第八章 结论与建议
此项目的建设符合国家产业政策与本地经济发展战略，是国家财政部、商务部鼓励和支持的农产品“农超对接”项目.项目设计方案合理，工艺技术先进，经济效益适宜，在技术上、经济上，环境保护等方面都是可行的。
建议上级有关部门大力给予扶持，使项目尽快实施，早日发挥出应有的效力。
设备购置明细表
表1
序号
项 目
结构、规格
单位
工程量
单价
总值
1
冷藏库
砖混、保温44×45(m）
㎡
1980
0。11
217.8
2
速冻车间
砖混、保温25×12(m）
㎡
300
0。1
30.0
3
蔬菜清洗整理车间
砖混11×42（m）
㎡
462
0.085
39.3
4
冷冻机房
砖混22×6(m)
㎡
132
0。08
10.6
5
生产车间附房
砖混14×8（m）
㎡
112
0。08
9。0
6
检斤计量室
砖混10×6(m）
㎡
60
0。07
4.2

合 计

㎡
3046

310.9
设备购置明细表
表2
序号
项 目
型号、规格
单位
数量
单价
总值
1
振动流态化速冻机
ZLS
组
1
65。0
65。0
2
制冷设备

台
2
40.0
80.0
3
蔬菜清洗槽
白钢20×1.5×1。0
台
4
2.5
10.0
4
蔬菜切菜机
500kg/h
台
3
3.0
9。0
5
真空包装机
500kg/h
台
3
4。0
12.0
6
检测化验设备

套
1
8.0
8.0
7
电子衡
80t
台
1
4.0
4。0

合计

台/套
15

188.0
建设投资估算表（概算法)
表3 人民币 单位：万元
序号
工程或费
用名称
建筑
工程费
设备
购置费
安装
工程费
其他
费用
合计
其中：
外币
比例
（％）
1
工程费用
310。9
188。0
11。7

510。6

93。36
1.1
主体工程
69。3
96.0
6.0

171.3

31.32
1.1.1
蔬菜清洗整理车间
39.3
31。0
2.0

72。3

13。22
1.1。2
速冻车间
30。0
65。0
4。0

99。0

18.10
1。2
辅助工程
237。4
88。0
5。5

330.9

60。50
1.2.1
冷藏库
228。4
80.0
5。0

313.4

57。30
1.2。2
检化验室
9.0
8。0
0。5

17.5

3。2
1.3
公用工程
4.2
4。0
0.2

8。4

1.54
1。3。1
检斤计量
4。2
4。0
0。2

8.4

1.3.2

1.3.3

1.3。4

1。4
服务性工程

1.4。1

1。5
厂外工程

1。5。1

2
工程建设其它费用

15.3
15。3

2。80
2.1
建管费

9。3
9.3

1。70
2。2
咨询设计费

3.0
3。0

0.55
2.3
培训费

3。0
3。0

0。55
3
预备费

21。0
21。0

3.84
3。1
基本预备费

21.0
21。0

3。2
涨价预备费

4
建设投资合计
310。9
188.0
11。7
36.3
546。9

100

比 例(％）
56。85
34。37
2.14
6。64
100

流动资金估算表
表4 人民币 单位:万元
序号
项 目
最低周转天数
周转
次数
计 算 期
1
2
3
4-15
1
流动资产

224.5
280。0
280。0
1.1
应收帐款
20
18

75。9
94。9
94.9
1.2
存 货

142。1
177。2
177.2
1。2。1
毛草
3
120

8。0
10.0
10.0
1.2.2
包装物
30
12

21。3
26。6
26.6
1.2。3

1.2.4

1。2。5
燃 料
30
12

1。5
1.5
1.5
1。2。6
在产品
1
360

3.8
4。7
4.7
1。2。7
产成品
30
12

107.5
134.4
134.4
1.3
现 金
30
12

6。5
7.9
7。9
1。4
预付帐款

2
流动负债

104.5
130。0
130.0
2.1
应付帐款
30
12

104。5
130。0
130.0
2.2
预收帐款

3
流动资金

120.0
150.0
150.0
4
流动资金
当期增加额

120。0
30。0
0
项目总投资使用计划与资金筹措表
表5 人民币单位：万元
序号
项 目
合 计
1
2
3
人民币
外币
合计
人民币
外币
合计
人民币
外币
合计
人民币
外币
合计
1
总投资
696.9

696.9
546。9

546。9
120。0

120.0
30.0

30。0
1.1
建设投资
546。9

546。9
546.9

546.9

1。2
建设期利息

1。3
流动资金
150.0

150.0

120.0

120.0
30。0

30.0
2
资金筹措

2.1
项目资本金
896.9

696.9
546.9

546。9
120。0

120.0
30。0

30.0
2。1.1
用于建设投资
546。9

546。9
546。9

546。9

2.1。2
用于流动资金
150.0

150.0

120.0

120。0
30。0

30。0
2。1.3
用于建设期利息

2.2
债务资金

2。2.1
用于建设投资

借款

债券

2.2.2
用于建设期利息

借款

债券

2.2.3
用于流动资金

2.3
其它资金

外购原材料估算表
表6 人民币 单位:万元
序号
项 目
合计
计 算 期
1
2
3—10
1
外购原材料费

1215.0
1518.8
1。1.1
毛草

960。0
1200。0

单价

0.12
0.12

数量（吨）

8000
10000

进项税额

1.1。2
内包装

136.0
170.0

单价

0。10
0.10

数量（万个)

1360
1700

进项税额

1。1。3
外包装纸箱

119.0
148.8

单价

3.5
3。5

数量(吨）

34。0
42。5

进项税额

1。1.4

单价

数量(吨）

进项税额

2
辅助材料费用

进项税额

3
其它

进项税额

4
外购原材料费
合计

1215。0
1518。8
5
外购原材料进
项税合计

外购燃料和动力费估算表
表7 人民币 单位：万元
序号
项 目
合 计
计 算 期
1
2
3-10
1
燃料费

18。0
18.0
1。1
煤

18.0
18.0

单价

0。06
0。06

数量（吨）

300
300

进项税额

2
动力费

41。6
46。2
2。1
电力

41.6
46.2

单价

0。7
0。7

数量(万kwh)

59。4
66.0

进项税额

3
外购燃动费合计

59。6
64.2
4
进项税额合计

总成本费用估算表
表8 人民币 单位：万元
序号
项 目
合计
计 算 期
1
2
3—6
7—10
1
外购原材料费

1215.0
1518.8
1518。8
2
外购燃料及动力费

59。6
64。2
64.2
3
工资及福利费

47.9
47。9
47.9
4
修理费

10.2
10.2
10。2
5
其它费用

41.0
47。0
47.0
6
经营成本

1373。7
1688.1
1688。1
7
折旧费

22.4
22.4
22.4
8
摊销费

7.3
7。3
0
9
利息支出

10
总成本费用合计

1403.4
1717。8
1710.5

其中:可变成本

1304.3
1618。7
1618。7

固定成本

99.1
99。1
91.8
利润与利润分配表
表9 人民币 单位：万元
序
号
项 目
合计

1
2
3—10
1
营业收入

1428。0
1785.0
2
营业税金及附加

3
总成本费用

1403.4
1717。8
4
补贴收入

5
利润总额

24.6
67.2
6
弥补以前年度亏损

7
应纳所得税额

8
所得税（25％)

9
净利润

24.6
67.2
10
期初未分配利润

11
可供分配利润

12
提取法定盈余公积金

2。5
6.7
13
可供投资者分配利润

22.1
60。5
14
应付优先股股利

15
提取任意盈余公积金

16
应付普通股股利

17
各投资方利润分配

其中：

18
未分配利润

22。1
60.5
19
息税前利润

24。6
67.2
20
息税前利润、折旧、摊销

54。3
96。9
项目投资现金流量表
表10 人民币 单位：万元
序
号
项 目
合计
计 算 期
1
2
3
4
5
6
7-14
15
1
现金流入

1428.0
1785.0
1785。0
1785.0
1785。0
1785。0
2244.0
1。1
营业收入

1428。0
1785。0
1785.0
1785.0
1785。0
1785。0
1785.0
1。2
补贴收入

1.3
回收固定
资产余值

309。0
1。4
回收流
动资金

150。0
2
现金流出

546。9
1493。7
1718。1
1688.1
1688.1
1688.1
1688.1
1688.1
2。1
建设投资

546.9

2.2
流动资金

120。0
30。0

2.3
经营成本

1373.7
1688.1
1688.1
1688.1
1688。1
1688。1
1688。1
2。4
营业税金
及附加

2.5
维持运营投资

3
所得税前
净现金流量

—546。9
-65.7
669。9
96.9
96。9
96.9
96。9
555。9
4
累计所得税前净现金流量

—612.6
—545。7
-448。8
-351.9
—255.0
35。7
591.6
5
调整所得税

6
所得税后净现金流量

7
累计所得税后净现金流量

计算指标：
项目投资财务内部收益率 11.13 %，(所得税前）
项目投资财务内部收益率 %，（所得税后)
项目投资财务净值 103.5 万元 ，（所得税前ic = 8.0％）
项目投资财务净值 万元 ,（所得税后ic = 。0%）
项目投资回收期 7.7 年（所得税前）
项目投资回收期 年（所得税后）
- 26 -