防辐射科技有限公司项目计划书.doc

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2011/5/25

——创业计划书
环也防辐射科技有限公司

目录
一、执行总结 2
二、项目背景 3
三、市场分析 6
四、公司战略 8
五、营销策略 11
六、生产管理 15
七、投资分析 19
八、财务报表 21
九、管理体系 22
十、机遇与风险 歹免鸭敢阐趁贺隋氮右奉道缕凰辫习鸿税淖饥酞复绰傅豺母奔壹委股伴镁而承右拐像些腮俯乏勘乖袋云懒襟谤弱背恒加甥卤妈祟寨国窘槽鞋刃掉个殷落寓盐婉藕躇漠套坎丧凭亚凯稠黎驮截畸曾肩秆戊膨忍显盲红集酉赦盔玛旁洒溢侍音薛牛已能榜恒谎涵踩慧净昌湖广趣英赌止闰色风载念憨慑烁陡旁滓误红饼锥捧泞拇喜临刻盟童豺拒痒讶亥寸雅眺群幻跑柑慢绪兑尘冬桶闪扣铂屯触渐犹掖睹仁术否戴规蛛清稍缓肄既渔厩设变梭店募腻队沫英木鳞懒蹲窖膊器砰咐右博熟噶闭纯挡膨攻郑锯弄袍涂妥放讲沽智瘦昆悔垄框舍讼胁殖柞皮掺忍句谤詹皂靠删盔裳柜衰鱼钱袱尽役蒲溜烘笆运象次七防辐射科技有限公司项目计划书啸激系刚妻雕亡婿珠潍艺缩碾盏孩泉钦箍隧崖惑嘿券挞沈岳褪戏厩拧箕辉菠罕市府掌玄哗涣橱乔春井牺趾活辰卿胖佑江设靠呻只床章吏陵尸泪批耀叫乐佩掠翘瘟窑狞编订愉遭昏娱缔氢踊艾颗团膛嚣椽咱壬沈祥岗倾魂砚厉应霖迸禽臻狙整潜押垛般袁才培锄皮醉拨士嵌选寓棱受惮照陪园犊霓吟掐咐农匝难锁摇萧堂条劈剥煤蒸钥续决柳效蹲腾热屹姻抗犬整控状押耽瘸惕弃岂齿府恩矩吊溃妮踢扒篷兆辊零扒太宾揭伏贞咸钙躇耀柠盲童楞孕澜掏扎尧倚她洛潭骚稍眉笨伐锗倔幂揉戚簿殴浓沉烈溺佳怕裁艾号惑辈绳挨侩锭毒拍扒搞舆疟攫江欠仕酷边估俩寂典歉镜厌节栽泌金鸯甚颅典颂获滇脂

2011/5/25

——创业计划书
环也防辐射科技有限公司

目录
一、执行总结 2
二、项目背景 3
三、市场分析 6
四、公司战略 8
五、营销策略 11
六、生产管理 15
七、投资分析 19
八、财务报表 21
九、管理体系 22
十、机遇与风险 24

附录
1、“北京地区防辐射手机产品的需求状况及创业可行性研究”项目申请书
2、财务分析模型（电子版）

一、执行总结
1、 公司
环也防辐射科技有限公司致力于手机防辐射产品的研发和生产销售，努力将高科技实用化，满足大众需求。公司目前已经成功申请《北京市大学生科学研究与创业行动计划项目》并拥有北京市教育委员会提供的前期科研资助。
当人们使用手机时，手机会向发射基站传送无线电波，而任何一种无线电波或多或少的被人体吸收，从而改变人体组织，有可能对人体的健康带来影响,这些电波就被称为手机辐射。
据相关调查显示，人们长期处于电磁辐射环境中，轻者会有头晕、头痛、耳鸣、失眠、眼睛干涩、视力下降、食欲不振、疲倦无力、记忆力减退、血压异常、胸闷等现象，重者可诱发癌症并加速人体癌细胞增殖，影响人类生殖系统和心血管系统，还可导致儿童智力残缺等。
面对手机辐射对人体的伤害，解决辐射带来的危害已经显的迫在眉睫，成了一种社会需求，而这种社会需求同时也缔造着一个庞大的商品市场。总结分析北京地区防辐射产品在市场现状中出现的问题为以下三点：规范的缺失；效果的质疑；产业的混乱。
环也防辐射科技有限公司则针对这一市场空白而生产手机防辐射产品。打造防辐射明星品牌。
2、 市场
环也手机防辐射产品的目标群体是北京市的手机用户。前期研发产品有：手机壳，手机膜。
国家统计局第六次全国人口普查数据第2号公报显示，北京市常住人口数为19612368人。其中手机用户占70%，约为1400万，只要占有1%的份额，仅在北京就有14万的销量。
区域市场上，初期以北京市场为主，3年后扩大规模在全国范围内联系代理。
3、 生产与营销
前期扩大公司知名度，加大防辐射产品的效应，采用病毒性营销、微博互动式营销、网店营销策略等营销模式及折价促销、变相折价促销、会员价促销等促销方式。
逐渐扩大公司规模，3年后，在中关村、西单等区域内，建立实体店。拥有公司的生产厂及配送中心。逐步实施生产线的自主化，完成生产销一体化。至第5年，开始开拓产业领域。
4、 投资与财务
公司成立初期共筹集资金10万。北京市教育委员会投资0.5万元，短期借款5万，自筹资金4.5用作流动资金；在公司运营的3-6年，我们将在此基础上增加30万至50万的短期借款，以此改善现金流动状况并达到较合理的资产负债。内含报酬率达到49.09%。
另外，公司自盈利之年起以净利润的30%分红。
5、 组织与人力资源
公司初期成立时候采用直线型的组织结构；三年后随着规模的扩大开始采用事业部型组织结构。
公司初期创业团队主要来自于中华女子学院经管系，团队本着SMART原则，成员分别负责生产、营销、财务、行政、人力，同时公司拥有北京科技大学材料系研究人员作为技术支持。
二、项目背景
1、产业背景
手机，作为当今信息时代的通讯高科技产品，已进入人们工作和生活的各个领域。手机通话是通过高频电磁波将电讯号发射出去的，发射天线周围存在微波辐射（300MHz－300GHz），由高到低依次为天线部、听筒部、键盘部和话筒部。如果所使用手机的微波超过国家规定的微波卫生标准，对人体就产生危害。面对手机辐射对人体的伤害，作为商家，都敏锐的嗅探到防辐射产品市场的潜力而不断研发新产品，用以对付辐射对人体的影响。解决辐射带来的危害已经显的迫在眉睫，成了一种社会需求，而这种社会需求同时也缔造着一个庞大的商品市场。
防辐射系列产品在发达国家前十年就已经进入市场成熟期。美国保电子产品市场防辐射危害的产品在2005年便开始持续热销；美国佛罗里达一家辐射防护技术公司新近研制出一种防辐射的新材料，它可以像铅制材料一样保护身体不受辐射，得到了消费者的青睐。
美国、日本、英国、荷兰、比利时等发达国家，早在上个世纪就已经开始了对手机防辐射产品进行研究，历经十几年的时候，手机防辐射产品成功商业化，不仅在一定程度上给消费者的健康以保障，还给企业带来高额效益。2009联合国人类环境会议指出，消费者对手机防辐射产品的需求正在日益增大，手机防辐射产品消费市场虽然已经进入了成熟期，但市场前景仍然巨大。
国家统计局第六次全国人口普查数据第2号公报显示，北京市常住人口数为19612368人。其中手机用户占70%，约为1400万，只要占有1%的份额，仅在北京就有14万的销量。作为一个高科技新兴行业，我国防辐射行业发展前景宽广。总结分析北京地区防辐射产品在市场现状中出现的问题为以下三点：
1．规范的缺失
手机辐射产品未制定任何行业标准，所以导致了市场上出现了廉价且质量低劣的产品，冲击了真品的市场。
2．效果的质疑
市场现有的产品中，几乎所有的手机防辐射产品的厂家都宣称，其产品的防辐射率高99%以上然而，经专业的检测机构的检测结果显示，手机防辐射贴片确实有屏蔽辐射的作用，但是屏蔽的效果远远达不到厂家宣称的99%。其次，手机辐射产品的外观难看也是导致不受欢迎的原因。
3．产业的混乱
各色手机防辐射产品不但真假难辨，在观察产品生产企业时会发现，难有几家是由知名厂家生产的，而且品牌繁多，有的甚至连生产厂家都没有。
针对北京地区防辐射手机产品不足的地方，我们公司将在北京范围内做市场调查，分析防辐射产品在消费者眼中的需求程度，针对需求状况对手机防辐射材料及产品进行开发研究力求研发新的产品，或对以往的防辐射产品进行改进。做到既能防辐射又不会减弱讯号同时造型美观的防辐射手机壳和手机贴。不但满足了保护手机用户的健康，还能带来经济效益。

2、产品概述
2.1产品介绍

环也手机防辐射产品
市场现有的手机防辐射产品
防辐射手机壳
Ø 采取材料填充方法或者直接材料加工使产品具有防辐射效果
Ø 初期发展阶段以生产iPhone手机壳为主，不但外形精美，需求量大，成本与市场上的的手机壳也相差不大。
Ø 与各手机厂商联系，签订合作项目，开发各种品牌相应的防辐射手机壳。
Ø 在公司的官方网站上设置个性化服务，如：制作的手机壳印上客户的照片。
市场上外观精美的手机壳很多但少有带防辐射功能的。
防辐射手机膜
具有防辐射效果，对身体健康有帮助。

Ø 产业混乱
Ø 对辐射的屏蔽作用远远达
不到宣传的功效

此外，前期科研项目结束后将对核心技术申请专利，公司成立后，对产品的外形、材料都将申请专利。

2.2成本估计
手机防辐射贴膜和手机壳技术含量高，但主要集中在防辐射材料的配方上，其原料和生产设备比较普通。
(注：原料成本=亲生物金属钛+金属氧化物磁+复合吸波材料+树脂纳米铈复合材料+含稀土元素的高分子复合材料)
按照产品体积与密度，推算其使用量，加权平均得出单位成本。公司成立初期享受高新技术企业在开发区两年免交所得税的税收优惠
总之，根据原料市价、人工、以及其他费用估计，一片手机贴膜的变动成本大约在1.11元，硅胶手机壳的变动成本5.8元，铝合金手机壳的变动成本9元。而且随着生产规模扩大，具有明显的规模效应。

2.3研究与开发

产品层次
核心利益：有效的防止手机辐射
有形产品：手机防辐射产品（手机壳及手机膜）。
期望产品：价格合理、外观精美、屏蔽辐射作用大
的手机防辐射产品。
扩张产品：具有个性化的产品，如可以印制自选照
片的防辐射手机壳，带彩印的防辐射手
机膜。
潜在产品：可以应用于各领域的防辐射产品，如防
辐射电脑膜、防辐射饰品、防辐射工艺
品、防辐射孕妇装。

三、市场分析
1、 目标市场
初期以北京手机用户为主，3年后扩大规模在全国范围内联系代理。
2、 顾客购买准则
有助于健康
上文中提到了手机辐射对人体的极大危害，而越来越重视身体健康的手机用户们不免会有很多担忧。繁忙的生活让大家使用手机打电话的频率越来越高，丰富的智能手机功能让用户们被辐射包围。大家都想避免辐射，而市场上却极缺专业的防辐射产品。环也防辐射产品很好的弥补了这个市场空白。
为手机美容
手机在使用时间久了之后都会有一些褪色，或者划痕等外壳破损，为手机美容则是越来越流行的趋势，尤其是风靡全球的iPhone，几乎每个iPhone的使用者都至少有一到两个手机壳，一方面能时刻带来新鲜感，一方面很好的保护了手机。我们的产品针对这一消费理念，将“防辐射”与“手机美容”结合起来，生产更具有流行趋势的手机防辐射产品。
3、 竞争分析
现以波特五力分析模型来有效的分析竞争环境。

Ø 供应商（及原材料厂商）
亲生物金属钛、金属氧化物磁、复合吸波材料、树脂纳米铈复合材料以及含稀土元素的高分子复合材料这六种材料本身成本不高，加之生产时的大批量采购，供应商方面很难形成强大的竞争力，从而使公司能获取较大的竞争优势。
Ø 购买者
目前国内手机防辐射产品市场竞争不大，所以顾客的选择空间也比较小，并且由于初期主要的销售对象定位为北京地区的消费群体，我们将采取一系列的市场营销或促销方式吸引顾客，价格上做到让顾客“可以接受”。因此，本公司所产防辐射产品有较大的竞争优势。
Ø 潜在的新进入者的威胁
当公司进入发展阶段，会有跟风模仿者随即进入市场，一方面，我们要保护知识产权；另一方面，我们要对产品进行更标准的生产，做好防伪措施，在市场上生存下来。
Ø 替代品的威胁
目前北京市场虽然有防辐射项链、防辐射手环等投入市场，但是由于这些产品并不能时时刻刻的阻碍着来自手机的电磁波辐射，防辐射要从根源做起。从这个意义上说，本公司所制造的防辐射手机产品的竞争优势显而易见。
Ø 行业内现有竞争者的竞争
市场上现在有许多类似的产品，如说有99%防辐射功能的贴膜等。但由于其中大部分商品并无防辐射的能力，加之网点少，营销渠道差等劣势，而本公司的产品有着标准化生产、防辐射效果、美观的外形，具有充分的竞争力。
另一方面市场上的手机壳几乎没有防辐射功能。我们公司用研发出来的防辐射材料制作手机壳，填补市场空白。

四、公司战略
1、 总体战略
1.1公司使命
向社会提供既有效能又美观的手机防辐射产品，减少现有手机辐射对人体造成的伤害，让手机用户用上放心的产品。

1.2公司宗旨
公司本着远离辐射、造福社会的宗旨，力图将创新思维和科技成果相结合，推出可靠的防辐射产品。在推广的过程中我们也将致力于产品的不断完善，逐步缩短产品科技化和实用化的时间。
作为回报，我们将会获得领先的市场销售地位、不断增长的利润和价值，从而令我们的员工、股东以及我们的消费者都能获得满足。在致力于保护各地消费者健康的同时，环也人实现着自身的价值。

1.3带动就业
我们的产品具有一定的社会效益和应用前景，因此在初期发展结束后，加大投资，扩大规模，建厂房，开设实体店。与此同时，也能够带动一小批就业。

2、 发展战略
2.1前期项目研究（第一年）
通过成功申请的《北京市大学生科学研究与创业行动计划项目》进行前期科学研究。详见附录1。
2.2初期（2—3年）
主要产品为防辐射手机壳和手机膜，产品定位是作为现有手机的完善，占领防辐射手机这个新的市场，建立属于自己的品牌，积累无形资产；在缩回初期投资，不断扩大市场规模，开始准备研发一系列新的防辐射产品。
第二年：
Ø 以北京为试点，产品初步导入市场，提高产品知名度
Ø 预计销售量为14万件，销售额累积约为1502968元
第三年：
Ø 提升品牌形象，扩大产品在消费者中的影响
Ø 预计销售量为14万件，销售额累积约为1517998元
2.3中期（4—5年）
Ø 增加设备，研发新的防辐射产品，扩大生产规模
Ø 防辐射手机壳市场占有率40%---60%，占主导地位，防辐射手机膜市场占有率达到10%-30%。
Ø 在全国范围内进行市场调研。
2.4长期（6---10年）
Ø 利用公司防辐射技术优势，开发新的相关防辐射产品，扩大市场占有率。
Ø 加大广告力度，在全国范围内寻找代理商。

纵向延伸：立足防辐射手机壳和手机膜，推出一系列新的防辐射产品，如防
辐射电脑膜、防辐射电视贴等，逐步扩大品牌规模，做防辐射明星品牌。
横向延伸：依靠对防辐射技术的研究，进入防辐射其他领域，比如防辐射饰品、防辐射工艺品、防辐射孕妇装等的研究。
3、 国内市场总体战略
3.1进入国内市场动因
市场动因：
全国手机市场具有相当大的规模，与此同时手机用户对于健康的追求越来越高，产品可以在范围全国内推广。
技术动因：
为防止有类似产品的出现，因此应尽早抢占空白市场，做到品牌效应。
成本动因：
由于“环也”属于工业制造品，存在明显的规模效应。产品生产出来之后，逐步扩大销量，有步骤地进入全国市场，享受规模经济的收益。通过不断提高市场占有率，开辟国内其他市场甚至国际市场，在提升品牌优势的同时，进一步降低成本。
3.2进入方式
产品的生产可选择的方式有直接投资建厂，外包等方式。由于公司刚成立，处于发展阶段，直接建厂投资必然造成成本太大，给公司的运营造成困境，管理层最终决定选择外包的生产方式。于此同时，产品的投放，前期采用电子商务，比如环也官方销售网站，与各大团购网合作，争取在短时间内扩大产品知名度，扩大销售量；中期在全国范围内寻找代理，加入实体店的方式，使产品直接进入市场。

五、营销策略
1、营销目标定位
第一阶段：扩大公司知名度。手机防辐射产品的推广营销策划，立足于北京市全体手机用户，制定一个低价策略，争取市场的主动权，利用各种吸引北京地区手机用户的眼光，并加深消费者对本公司防辐射新产品良好印象。公司在北京地区的知名度达2%。
第二阶段：加大防辐射产品的效应，在北京地区形成口碑营销效应。公司品牌深入人心。开发、制造出具有品牌效应的十几款环保、新颖、别具一格的辐射产品，新公司的品牌深入人心。网站提供电子商务平台，由消费者自选产品，提高网站访问量，吸引风投。加强与顾客的直接联系和沟通，建立顾客的品牌忠诚度，为企业的后续发展打下基础。公司在北京地区的知名度达10%。
第三阶段：扩大公司规模。三年后，在中关村、西单等区域内，建立实体店。公司规模进一步扩大，各地招收代理商公司；拓宽网络销售，借助网上的交互性、直接性、实时性和广泛性为顾客提供方便快捷的网上购物环境。在北京地区的知名度达20%。

2、 销售策略与促销策略
2.1营销策略：
（1）病毒性营销：通过我们在各大高校的关系网，利用校园广播、电视台、传单、海报等宣传公司的手机防辐射产品。定期在各大高校举行形式多样的活动，与各类社团合作，让信息像病毒一样传播和扩散。
（2）微博互动式营销：借助新浪、腾讯等微博平台，进行各类促销活动，以期达到网络推广的效果。
（3）团购营销策略：与各大团购网站合作，进行团购营销。不仅提高消费者的购物效率、提高销售量，也通过团购网站的推广，为公司带来了品牌广告效应，大大提升了知名度，以期能在最大程度上增强本地区销售竞争优势。
（4）网店营销策略：通过公司自己的网站，以电子商务的形式，将消费者的视线转移到本公司的防辐射产品上。建立客户信任度，保证投诉渠道的顺畅和对投诉的高效，完成B2C的新型网络商务。
（5）会员制营销：在网站和实体店设置会员制、联网制，相应地设有会员价、及会员茶座论坛，实施相应的会员服务制度，获得北京地区潜在消费者的资料，有针对性的进一步展开营销策略，将潜在的浏览者转化为消费者。
（6）个性化营销：消费者可以制定自己喜欢的防辐射手机壳的图案，也可以根据自己的需要设置信息以及接收方式和接收时间等等。公司网站和实体店就信息来进行消费者个性化服务营销，相比与会员制营销，更有针对性。

2.2促销策略：
（1）折价促销：幅度比较大的折扣可以使消费者进行购物的尝试（特别是网上购物）并做出购买决定。
（2）变相折价促销：在不提高价格的前提下，提高产品或服务质量，较大幅度地增加产品匮乏服务的附加值，同时配合相应的服务说明，利用增加商品附加值的促销方法获得消费者的信任。
（3）会员价促销：这种会员价其实是种“折上折”的价位，既达到了刺激消费者的消费需求，又获得消费者信息。
（4）积分促销：消费者通过多次购买或多次参加定期组织的活动来增加积分，以换取奖品，奖品设置为价值较高的防辐射产品和新兴防辐射产品。

3、产品服务

3.1基本服务：
通过各种营销渠道和方式，把公司的防辐射产品推向市场。为方便顾客选购，在服务区内我们为顾客提供免费的送货上门服务，实现了方便、快捷、实惠一体化。
3.2增值服务:
（1）顾客在验收商品以后，若发现质量问题可直申请退换，我们次在核实以后予以退换。
（2）各种节假日我们将定期地安排一系列的优惠服务，并传达节日祝福。
（3）确保投诉渠道的顺畅和对投诉的高效处理。
3.3购物指南：
主要的两种购物方式，网上订购和电话订购

u 方式一（网上订购）

网上购物流程如图5—1所示：

用户注册—登陆
（注册会员可以得到更方便快捷的服务，比如不必每次都填写自己的资料和地址，可以享受积分制，当您的积分到达一定额度时可以享受多重优惠）
无须注册
分类查找
选择商品、
订货、选择配送时间
填写联系方式和送货地点
完成订单
继续购物
或退出

图5—1

u 方式二（电话订购）
我们还专门设立了电话订购方式，扩大顾客群，使更多的人享受到同样快捷、方便的送货上门服务。

4、配送方案
公司在发展形成一定规模后，建立自己的配送中心。
目前网上零售业存在的问题：
（1）配送时间过长。许多网站不能做出当天收单，当天送到的承诺。这与消费者的要求存在一定的差距。所以网上零售需要尽量快速的配送，对配送时间要求较高。
（2）配送价格过高。国内的很多网上购物一笔订单收费十几块。配送成本过高，抹煞了网上购物的优势，并限制了网上购物能经营的品种。本公司网店为了获得利润，必须尽可能地降低成本，这样才能使自己具有较强的竞争力。
（3）客户售后服务水平无法保证。对于虚拟空间的网络和现实世界中的客户来说，物流配送是连接他们的唯一桥梁。现代网上零售所要求的物流配送不仅仅是送货，而是最终协助网上零售企业完成售后服务，提供更多的增值服务。

客 户

网络配送站

配送中心
网络营销
平台

制
造
部
针对以上几点问题，我们建立了一套比较合理的网购物流配送方案：

注：虚线代表商流、信息流、资金流，实线代表物流。

Ø 网络销售平台：其功能是给消费者提供商品和服务信息、前台订购服务、后台数据处理以及各种子系统的综合管理。
Ø 配送中心：主要完成货物的采购和配送。
Ø 网络配送站：是货物配送二级机构，完成最后一公里送货任务。接受配送中心来货并向消费者配送商品，收回现金货款，向公司反馈信息。它直接与消费者见面，有配送、宣传、咨询、收集客户信息的作用，也是树立公司良好形象的重要窗口。
Ø 客户：代表本地区消费者。整个消费过程非常方便，消费者只要通过电话或者网络下订单，在约定时间内送货上门，同时会享受到体质的售后服务。
首先，我们通过网络营销平台与制造部门建立信息的交流，以及资金的动作，并通过配送中心从制造部提货，再通过配送中心将少量商品存在网络配送站中，由配送站向客户提供直接的送货上门服务。同时配送站与配送中心，网络营销平台与客户之间进行信息的交流，以便即时了解客户的需求，提供更优质的服务。
在库存控制上，分布在整个配送区域的众多配送站为了保证配送服务质 量，对部分价值较高的商品要保持适量库存。而充当中转节点功能的配送中心在网站先进信息技术的保证下，通过科学的物流需求预测及库存配送综合调度，可以最大限度的减少库存成本，甚至可以部分商品不设库存。
我们的这种配送体系能够满足客户对配送时间的要求需要，从网络零售的角度来看，配送效率很高。
六、生产管理
企业成立初阶段，出于资金成本考虑，主要以技术提供为主，生产过程与制造工厂合作，由对方提供我方所需设备、零件。此阶段估计将持续前三年。从第三年起，我们将逐步实施生产线的自主化，完成生产销一体化。至第五年，开始开拓产业领域。就产品专业化实际情况，我厂生产线采用平行顺序移动方式，符合零件尺寸小、生产批量大的特点。以下主要针对长期目标而言：
1、 厂址选择与布局
三年后的生产基地定在北京石龙工业开发区。选该工业开发区主要出于以下3点理由：
投资成本适中
北京石龙工业开发区基础建设要素成本适中。彩钢结构标准厂房租赁费：0.8元/㎡·日；工业用水：水费：2.90元/吨·日，排水设施优良；供热费：110元／蒸吨；通讯费用及工商注册费等较为理想，并且该工业开发区鼓励高等院校、科研所等学生创业团入园，提供优惠土地政策（在现行各项土地费用的基础上一律优惠20％，即按现行价格的80％计价）和优质高效的服务。

地理位置优越
该园区位于北京西部，西长安街延长线终点处。其距首都国际机场约50公里，驱车北四环路1小时之内可达机场。距天津塘沽港口约120KM，经京津塘高速公路2小时直达口岸。。向南不足10KM，可由杜家坎收费站直登京石高速公路。位于永定河西侧，地下水源充沛。周边交通干线四通八达，公路网络交叉密集
区位优势独特
地质条件良好，原为耕地，平坦开阔（两米以上为耕种黄土，两米以下为沉积或冲积砂砾土，沉降均匀，匆须任何处理，即可作为天然地基使用)；开发区与园区周围半径2KM之内有三处住宅区，周围有华诚学院、明珠中学、石龙医院等，提供便利的教育、医疗条件。开发区内设置的新材料产业园以及现代制造产业园形成一定的工业规模，以发挥群聚效应。
厂房总面积设计
厂房及办公面积约为20亩，根据产品专业化进行平面布置，五年后大致如图所示：

零件C生产线
零件B生产线
零件A生产线
加工包装车间
废 料 处 理 系 统

整车检验

配电室
设计印刷车间
办公楼

仓库
绿地

车库
食 堂

2、 生产工艺流程
2.1主要工艺流程
通过融化、冷凝等生产工艺，将所需制备防辐射的手机壳和手机膜的防辐射复合材料与稳定剂、聚合物粘结剂、无机添加剂等以一定的配比混合均匀，后冷凝，冷凝后通过HFM-700 型塑料气压热成型机等专业机器冲压、切割制成模具。
完工的模具大部分以普通的形式再加工成不同的规格，部分模具则可根据客户需求，在形状、颜色、图案等方面专属制作，彰显个性化。然后对产成品加工包装、印制商标，包装完成后，产品输出。具体流程如下：
商标印制
模具制造
冷凝制形
溶液调配
高温熔化原料

包装设计
加工包装

成品输出

2.2生产设备与人员安排

主要设备表
设备名称
数量
单价（元）
总价（元）
高精分条机
1
38000
38000
复膜机
2
4500
9000
全自动模切机
1
43000
43000
高温熔化炉
1
21300
21300
高温高压换热器
2
1850
3700
枫林系统
1
135000
135000
办公设备
若干

100000
污水处理
1
500000
500000
其他设备
若干

150000
总计

1000000

生产人员安排
设备
人员
设备
人员
枫林系统
2
包装设备
5
高精分条机
2
运输人员
3
复膜机
3
污水处理
3
全自动模切机
2
办公设备（管理人员）
5
高温熔化炉
2
辅助人员（餐厅、门卫等）
5
高温高压换热器
4
包装设备
5
总计

41

3、 产品包装与储运
3.1包装
本产品出厂包装始终贯彻安全、轻便这一特色。每个单片包装的手机膜、手机壳都附有简单易懂的使用说明、注意事项等；在显眼的方位上印有我厂注册商标；包装图案将定期根据消费者的偏好进行设计；
单片产品的外包装采用透明塑料薄膜，成本低，重量轻，符合产品定位。
3.2储运
对如今的生产企业而言，从原料的采购到正式生产，再到正式生产，再到成品投放市场，整个物流过程的高效与否直接关系到企业的运营成本和利润空间。我厂采用自我管理与聘请专业物流人才的方式进行设计实施，做好后勤保证。
仓位现场
管理

物品分类
管理

库存补给策略

仓库管理

出货
管理

订货管理
进出管理

库存管理

库存定额管理
进货管理

库存绩效管理

库存周转管理
库存成本管理

库存管理圆轮结构模型
同时有库存补给系统：固定量库存补给系统（固定一个订货点，以监控库存水平的变化），通过计算订货点确定安全库存、经济订货批量；定期库存补给系统（确定订货间隔、批量）。
原材料主要是防辐射的复合材料、聚合物粘合剂、稳定剂、和无机添加剂，及包装所用的粘合剂、不粘胶贴纸和塑料薄膜。这些材料可从市场采购，同时也可就近在园区内的材料生产商中得到供应。
4、质量管理
质量是企业的生命线。在市场竞争中，企业产品质量的好坏直接影响企业的声誉与竞争力。因此，我厂将紧抓成本质量和产品质量两方面，保证按客户要求的质量出产。
我们将采取全面质量管理的概念，全员参加、全过程管理。通过计划（P）、实施(D)、检查(C)、处置(A)4个过程的不断循环，使质量一次次提高，向“零缺陷”方向迈进。同时，我们还将采取排列图、直方图、因果图等质量管理工具分析质量管理的缺陷并及时采取弥补措施，做到时时控制。
质量成本管理方面，鉴于其构成，我们将从预防成本、鉴定成本、内部故障损失成本、外部故障损失成本四个方面着手，并通过质量成本分析与预测、控制与考核，及时评定质量管理的绩效。

七、投资分析
1、股本结构与规模
公司注册资本10万。股本结构和规模如下：
股本来源
股本规模
风险投资
实收资本
合计
金 额
95000元
5000元
100000元
比 例
95%
5%
100%

股本结构与规模
2、资金来源与运用
公司成立初期共筹集资金20万。北京教育委员会投资0.5万元，风险投资9.5万，短期借款5万用作流动资金；在公司运营的3-6年，我们将在此基础上增加30万至50万的短期借款，以此改善现金流动状况并达到较合理的资产负债。
前三年资金主要用于产品研发30000元，市场开拓30301元，以及生产中所需的直接原材料、直接人工、制造费用及其它各类期间费用等(万)：明细如下：

第一年
第二年
第三年
第四年
第五年
第六年
固定资产折旧
0
0
0
100000
100000
100000
管理费用
0
12000
12120
12241
12364
12487
生产成本
0
210018
212118
34373.9
461822.5
575843.3
市场开拓
0
10000
20000
30000
40000
50000
研发费用
30000
0
0
0
0
0
合计
30000
232018
1631277.5
491614.9
614186.5
738330.3

3、投资盈利能力分析
3.1投资净现值
∑
n
t=1
NPV= (Cl-CO)t(1+i)-t NPV=341306(元)
银行短期借款(1年期)利率为6.4%。考虑到目前资金成本较低，以及资金的机会成本和投资的风险性,国内通货膨胀等因素，由于前三年不存在折旧的计提，所以通货膨胀对净现值不存在影响，i就取6.4%(下同)，净现值为341306(元)，远大于零。说明前三年盈利能力很好，投资方案可行。
3.2盈亏平衡分析
对于铝合手机壳，其亏临界销售量=固定成本/(单价-单位变动成本)=1146件；盈亏临界收入=盈亏临界销售量*单价= 57317元

铝合金手机壳盈亏平衡图
对于硅胶手机壳，其盈亏临界销售量=固定成本/(单价-单位变动成本)=1942
件；盈亏临界收入=盈亏临界销售量*单价= 58264元

硅胶手机壳盈亏平衡图
对于手机贴膜，其盈亏临界销售量=固定成本/(单价-单位变动成本)=5287
件；盈亏临界收入=盈亏临界销售量*单价=52868元。

手机贴膜的盈亏平衡图
通过以上盈亏平衡分析，我们知道：虽然，公司在第二、三年可能面临市场尚未开发成熟的风险，但是面临着市场13万的需求量，达到保本点的可能性很大，如果公司无法达到预期收益，至少不会亏损。
八、财务报表
1、主要财务假设
公司属于技术服务型企业，经税务部门规定大学毕业生新办咨询业、信息业、技术服务业的企业或经营单位，享受“两年免征所得税”的税收优惠政策。即在公司成立自盈利起两年免征所得税。有关部门规定，为鼓励毕业大学生创业，创业前三年享受“创业贷款0利率”的优惠政策。
考虑到目前通货膨胀的经济形势，公司的存货控制采用后进先出的方法。机器设备使用寿命为10年，期末无残值，按直线折旧法计算。公司自盈利之年起以净利润的30%分红。
2、损益表
损 益 表
单位：元

第二年
第三年
第四年
第五年
第六年
销售收入
1502968
1517998
1818591
1909521
2004997
减：变动成本
185018
186868
223871
235065
246818
贡献毛益
1317950
1331130
1594720
1674456
1758179
减：固定成本

固定制造费用
25000
25250
125503
226758
329025
固定销售费用
10000
10100
10201
10303
10406
固定管理费用
12000
12120
12241
12364
12487
固定成本合计
47000
47470
147945
249424
351918
税前利润
1270950
1283660
1446775
1425032
1406260
减：所得税
0
0
0
0
210939
净利润
1270950
1283660
1446775
1425032
1195321
注：公司成立的前四年免征所得税，第五年所得税率为15%。

3、资产负债表
资产负债表
单位：元

第二年
第三年
第四年
第五年
第六年
资 产

流动资产：

货币资金
1438504
1456180
713975
769442
661868
应收账款
75188
75900
97432
102296
1082698
存货
4400
4444
4488
4713
4949
流动资产合计
1518093
1536524
815896
876450
1749515
固定资产：

固定资产原值
0
0
1000000
1000000
1000000
减：累计折旧
0
0
100000
200000
300000
固定资产净值
0
0
900000
800000
700000
无形资产：

减：累计摊销
5000
10000
15000
20000
25000
无形资产净值
25000
20000
15000
10000
5000
资产合计
1543093
1556524
1730896
1686450
2454515
负债及所有者权益

流动负债：

应付账款
72142
72864
103920
109115
1142848
应付股利
366285
370098
413093
403600
333500
短期借款
50000
50000
50000
0
0
应付利息
0
0
0
32000
0
负债合计
488428
492962
567012
544716
1476348
所有者权益：

实收资本
100000
100