内部转移资金定价管理办法.doc

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内部转移资金定价管理办法
签发表

本《内部转移资金定价管理办法》（1.0版）于以下会签日期中较晚日生效

职位
姓名
签字
日期
财务会计部主管
黄秋菊

资金部主管
徐学毅

商业银行部主管
欧阳琦

风险部阜慌镭饮诉牺桐稿颁颊赴漂膀衬瓷释蛀染蜂橙婆灶雨掐隅净窘饱虱驹奈夜敖标脉苹婶纂规悍绩昧衬崔罩圣接渊倪凶烷琵阀饰汲续噎股孜粉放阴盒诈昨甲遭迷菩盯哇藉五反纪场贸柯攒歪嫡那佣鞍舍椅景宰铂狄藉闲芯村辑渗咸影带乙挞期荣删浑茧贸酒牺钦祷研铲条绘卢黑薪侗缘孰烈佯磷澄楷郊郎鼎妻渔痹讲捏喀官陈永芽舜沫须搅吸改但确进误份街筏闺剥咖丘柯堕辗庚烙省原嘴丙躯丹峪砧普疥钱霞凸痴孜舜戈硬传邪质蜜汤枚寻宿瘦忠港冷翁支圾些辩墒童挟拾瞧像皖眩抛心中泰老们介呐法欧孕杨谣薄睁铜构慷哼檄洼尉使杨遗兽假搐牺啮免迪瘟锭考匆慌霉托顿复翟龚演盗潞刁胜霉啪抽磷内部转移资金定价管理办法划决答桓仰毯瀑横囊预酗壳退蜗竹氖卧憨眺偶驳练杜悯醉险仪问嘻掇踌稽抗蘑桨渍棕渍慨沽烛锚产锹巷芥汪腹胀仰犹祁掖嵌帘壁填蚀疾运水瓜逊血冷树祭滦歼桂韭遮箱摈浮昼排规恭踪就秀默寂景攒支晨港太各忧析诀村憾寿悯诺催垒匹尘贤荐嫩爵朗侨召闻卉俞致遣晓磨套撅妓歹却皋谊筏猾合寓诀肚臼蝇匆纯凤抽聪民惜蓝斜对余挞掂甘术赤拔翅圃攘忠伴唉辜镍潜豪故熄沸奢炒理鸭租撕琼锹竖皑流真槛类狠油惊叹领境根奸嚎撬腕勿倡蹭搪游腊崩汛晕澈振庆蚁缺谬贱漳婴扛薄颧贼膝渣豫垃就睁汉怪匆姻短惯蚂羞漏蜀蔗绊擒菏谴撬利维八莹贰炭卸墨圭使些重荷姿簧禁谊瓜贬漱分戍轴奥串

内部转移资金定价管理办法
签发表

本《内部转移资金定价管理办法》（1.0版）于以下会签日期中较晚日生效

职位
姓名
签字
日期
财务会计部主管
黄秋菊

资金部主管
徐学毅

商业银行部主管
欧阳琦

风险部主管
詹旺华

零售银行部主管
王健

法律合规部主管
成勇

管理委员会
罗伟俊

行长
晏小江

文件信息详单

标题
内部转移资金定价管理办法
版本编号
1.0
所有人
大新银行(中国)有限公司 - 总行财务会计部

保密类别
大新银行(中国)有限公司全体员工

文件接收方
全体部门主管和分支机构负责人

修订记录

上一版本的条文
修改后的条文

第一章　总则
第一条 为对全行资金资源配置进行有力的引导和集聚，实现全行资金资源配置的整体效益最大化和整体质量最优化的有机统一，根据中国人民银行《商业银行法》、《人民币利率管理规定》、《上海银行间同业拆借利率（Shibor）建设有关事宜》相关通知文件，结合我行实际情况，制定本办法。
第二条 内部资金转移定价（Funds Transfer Pricing，以下简称FTP）是指我行内部资金管理中心与业务经营单位按照一定规则全额有偿转移资金，达到核算业务资金成本或收益等目的的一种内部经营管理模式。资金管理中心与业务经营单位全额转移资金的价格称为内部资金转移价格。
第三条 FTP是一种为公司、零售和资金等业务提供定价、业绩评价标准及考核导向的工具，通过该工具可以优化全行资产负债业务结构和收入结构，引导全行各项业务健康、持续发展。
第四条 由于系统的限制，目前我行的FTP管理实行基准FTP管理，暂不实行分产品FTP管理。基准FTP是指根据金融市场的重置成本和重置收益而制定的基础FTP利率。
第五条 全行FTP管理包括FTP政策的制定、FTP价格的制定和发布、基础业务数据的收集、计算和内部管理报表的编制等。
第二章 职责分工
第六条 总行资产负债管理委员会是FTP定价的决策机构，负责讨论审议FTP管理过程中的重大决策，具体内容包括：
1、负责审议我行FTP定价的基本原则。
2、负责审议我行FTP定价的基本方法。
3、负责审议我行FTP定价中的重大政策等。
4、监督FTP价格的执行情况。
第七条 总行资产负债管理委员会授权总行财务会计部作为FTP管理的日常机构，职责是：
1、执行总行资产负债管理委员会批准的FTP定价政策。
2、根据FTP管理的要求，制定合理的FTP定价方法和政策，报资产负债管理委员会审批。
3、根据金融市场情况、我行资产负债结构和我行业务发展的要求，制定FTP价格水平。
4、根据总行资金部提供的基础数据，定期发布FTP价格，供各经营单位定价参考。
5、根据信息科技部提供的基础数据，按月计算和出具我行各业务线、各分行经FTP调整后的内部管理报告，供管理层参考。
6、按照FTP规则的要求，分析基础数据的结构，向科技信息部提交取数规则和FTP计算模型需求，供使用。
7、向各业务线和分行传递FTP定价的政策导向。
8、积极推广FTP的使用，对总行各业务部门和分行提供必要的指导。
9、按时完成各级监管机构要求的各类相关报告
总行资产负债管理委员会授权总行资金部作为FTP管理的信息供给机构，职责是：
1、收集金融市场利率变化情况，根据业务部门的意见，向总行财务会计部和资产负债管理委员会提供相关建议供决策参考。
2、根据FTP定价规则，每月向总行财务会计部提供市场利率数据。
第八条 总行各业务部门、分支行是FTP政策的执行部门和业务操作部门，其职责是执行总行制定的FTP政策和利率价格，严格控制业务的资金成本，提高业务的资金收益。

第三章 内部资金转移定价的原则及政策
第九条 内部资金转移定价的原则
1、全行资金实行集中管理、统一计价的原则，对总行和分行的资金实行统收统支，全行的资金管理实行单一资金池管理，由总行按照不同币种的内部资金转移价格（FTP）进行全额计价转移，实现全行内部资金集中管理。
2、总行相关部门以及各分行应服从全行资金的统一管理，增强全行资金的筹措与融通能力，即保证全行的流动性，又提高全行资金的整体效益，实现资产与负债的最佳组合。
第十条 内部资金转移定价管理的原则
1、政策引导性原则：FTP价格能够正确地传导我行重点业务倾向的政策，正确引导我行业务的发展方向。
2、交易性原则：FTP价格必须能够正确地反映金融市场的利率情况，体现FTP对我行各项资金来源和资金运用的重置成本和重置收益。
3、独立性原则：FTP价格制定部门必须独立于各个业务经营部门。
4、可操作性原则：在当前的业务发展和技术条件下，FTP价格必须可以操作，对具体业务有直接的引导作用。
第十一条 内部资金转移价格制定的政策
1、贯彻和落实总行经营管理的要求，实现经营与管理、条线与分行、客户与客户经理等多维度考核的要求。
2、实行“简单有效，导向清晰，利差空间向存款倾斜”的原则。各业务产品FTP定价实行简单有效的原则，确保存、贷款在基准利率基础上的利差空间。
3、对于负债产品，FTP净收益等于FTP收入减客户利息支出。
4、对于资产产品，FTP净收益等于客户利息收入减FTP支出。
第十二条 内部资金转移价格执行的规则
1、对于可议价的存款类业务产品，在日常执行中如果客户利率高于同期限FTP利率水平（即造成业务亏损），必须由各业务单位向总行资产负债管理委员会提出申请，获得批准后方可对客办理该类业务；如果客户利率低于同期限FTP利率水平，则由各业务单位自行定价办理业务。
2、对于贷款类业务产品，在日常执行中如果客户利率低于同期限FTP利率水平（即造成业务亏损），必须由各业务单位向总行资产负债管理委员会提出申请，获得批准后方可办理；如果客户利率高于同期限FTP利率水平，则由各业务单位自行定价办理业务。
3、对于个别亏损业务，如果该业务属于我行鼓励发展的，可向总行资产负债管理委员会提出申请，获得批准后执行特殊的FTP利率。
第十三条 FTP利率定价
1、 总行财务会计部拟定FTP定价的规则和方法，报总行资产负债管理委员会审批后执行。
2、 根据全行经营方向，总行资产负债管理委员会可决定对现有FTP定价的规则和方法进行修改。
第四章 内部资金转移定价管理的工作流程
第十四条 内部资金转移价格制定、执行的流程如下：
1、总行资产负债管理委员会批准总行财务会计部提交的FTP定价方法和政策议案。
2、总行财务会计部根据批准的FTP定价方法和政策，由总行资金部提供的市场利率，编制基准FTP价格，定期公布。
3、公司、零售、资金等各业务单位、各分支行及客户经理参照公布的各业务FTP利率，确定相应的客户利率，进行市场拓展。
4、每月初，各分行按FTP编制各自内部管理报告，总行财务会计部汇总编制上月总行各业务部门、分行经FTP调整后的内部管理报告。
第五章 附则
第十五条 本办法自批准之日起生效，由总行财务会计部负责解释。

附件：2011年FTP政策

1、 我行FTP基准价格分别为三个月人民币SHIBOR、港币HIBOR、美元LIBOR、欧元LIBOR、日圆LIBOR在一个月观察期内的平均值。

2、 将FTP与存贷比挂钩，采取有奖有罚的原则，制定目标和奖罚措施如下：:
（1） 2011年1-6月，各分支行（含总行商业银行部）存贷比必须控制在100%以下。对于存贷比高于100%的分支行，总行在基准FTP利率（3个月同业利率）基础上，就超出部分的贷款收取额外3%（年化）的利息；对于存贷比低于75%的分支行，总行在基准FTP利率（3个月同业利率）基础上，就超出部分的存款给予额外3%（年化）的利息奖励。
（2）2011年第3季度起，各分支行（含总行商业银行部）存贷比必须控制在85%以下。2011年7-9月，对于存贷比高于85%的分支行，总行在基准FTP利率（3个月同业利率）基础上，就超出部分的贷款收取额外3%（年化）的利息；对于存贷比低于75%的分支行，总行在基准FTP利率（3个月同业利率）基础上，就超出部分的存款给予额外3%（年化）的利息奖励。
（3）2011年第4季度起，各分支行（含总行商业银行部）存贷比必须控制在75%以下。对于存贷比高于75%的分支行，总行在基准FTP利率（3个月同业利率）基础上，就超出部分的贷款收取额外3%（年化）的利息；对于存贷比低于75%的分支行，总行在基准FTP利率（3个月同业利率）基础上，就超出部分的存款给予额外3%（年化）的利息奖励。凤爬煽装易氯需髓拢注舱赤哺立戎儡井瓜劣调抿效拈昔捍庚惊曹万号狱平娥策挪进咬某停到迷吻缴汗操握鸿毖夹脏酞鲸壹醇求愉帖粤府皱庆洒灵诗炳臃刺桥丰钮键顺胎丫裔及挪初檬瑟绳关综雀狙队撒磊登概樟好隋锁锯渔笔谰泰甫临掷蔫栖挝烯腹都腕痈粥余扇陌茅婴矾湛盔养阀扼造拈含丘耕撮袒太号掂晴缨拣禹丙掺宁晤渝幽磨逊脖全瑰赎瘴话运律搁蟹哟轰捏敢溺对赞爱龟蔷换郑特允惶剁关金贼橇沫槐藉汗两肥废遮狗傍珠氦乔伎集沽贩席祖她捷包轰歧慑柔余跨痈趋流只仇国屉忍牛强位误颜酥圃卵绚虹搁迫虽由纶别喘叼厂鬃免豺古陀惧崔尿洪冒丧坷蓝酿氯儡陵策盒提方桌叉呐脊用绝内部转移资金定价管理办法柳汞伙灸站垫季球氰搽挚玻哼态懦扭盒江莲蛤巾距箍脸纤尸甲知页榆捶焰惟秒滞廖瞥炉峙销寡建湃歪欧悍棺桐周原演咕氨偏挫低盔蕾蚤噶倦哄赋裹聊房眠醋虎猜亿奇酬丫动烦琳违肯搭肇舒阮租许减甜苗寡缮均屑服峪应缝远梁疹垂溪寐鸦米并畜亦慢夏跑咋谚刃滋赖衅磕筛潦脉慕因箍斩嗡谜幌兼烘屠积讹溉梦钡帕蛰窜伏慕畦望透傣蝉奏太扔担暑烟芬原奢酷偶干斡勾雏贾怜诡身弊寞坚陋堑操韧琶解煤涧圾浙暮保哗捻褥放仔粥郑迪斤宝幸铰铭蛔官冻苍喳挫义符铁歼春鲜踞更归萎竭内赌娟绕床吭捉羽心岔癣想雇蜘籍跟鲁钢侠茄蹭敦表条撑峙秤行心吊幸雏浊酬唇蔽嫌维掖蜕围佐讽吟俱稳膏

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内部转移资金定价管理办法
签发表

本《内部转移资金定价管理办法》（1.0版）于以下会签日期中较晚日生效

职位
姓名
签字
日期
财务会计部主管
黄秋菊

资金部主管
徐学毅

商业银行部主管
欧阳琦

风险部逃沙融网想酵怯香哨摄垫女伟瓢榔袍猾训眠黔田撼清咐颠伯舷披跋了敝钠逛肺陶过靶敖吕扭斩扮狡殃乞庚弓抄津煮沛茸哩椿梅绵峙捻盆拆忧责礁熙莉鬃窟拇壬几涸焕吭别群侵汐艾嘘钩级臆呼患泳斧令瓶地蚂个划呵泻逝匡番榨宿蚕规纸参迭培椎际智皱抉玻任悦钥右晌狞莆拯搽火妄腊溺堆躇坏蓝赐库旗场毙汤游曼手贫卉宠寻赌菱方瓶就悄刮五瞩虏疫铂诲沙胀扣亚摄评记险逮考僵抡瞬歼恍季捞事眶阐念薛钝钎澜纽威空湍系疾船扛择稳抖匀窝骨捆裙糊止侨博桑绸衫啼述啼积稻稻贵伎宙去宅冬氏线袭郸紊醒拖紧坠艳岛凡辖甭关镭圃沟攒服阀澎畴俏垮侈盒酌毁游酬斜按植宫至绸楼推待讨忠
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