差旅费报销规定.doc

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差旅费管理规定

第一章 总则
第一条 目的 为加强差旅费的规范化管理，本着合理控制的原则，根据《中央和国家机关差旅费管理办法》，结合本公司《审批权限》等的实际情况，特制定本规定。
第二条 适用范围 本规定适用于重庆市环发建设工程有限责任公司所有员工
第三条 差旅费用是指各单位员工国内外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理的费用，具体包括：在途交通费（包括乘坐火车、轮船、飞机、汽车、购退票手续费等交通工具所发生的费用）、住宿费、市内交通费、出差补助、其他公务杂费（包括但不限于邮电费、行李费、文件复印及打印费和异地取款手续费），机票统一由行政上订购。
第四条 各部门对本部门的差旅费的真实性、必要性负责。
第二章 报销原则
第五条 公私分明原则：出差人员在外出期间所发生的个人开支、购物以及游览等非工作需要而开支的一切费用不得报销；
第六条 明责分摊原则：以出差目的、事由为分摊原则，费用由业务相关项目承担
第七条 高效简从原则：原则上一人多差，杜绝一差多人，减少随从。
第三章 长途差旅与市内差旅的划分
第八条 短途差旅：是指因公出差并能当天返回公司的差旅；
第九条 长途差旅：是指因公出差当天不能返回公司的差旅。
第四章 出差审批程序
第十条 长途出差人员出差前应填写《出差申请单》。出差事项要有明确的任务、时间、地点和费用预算。
第十一条 副总级以上出差五天内（含）报总经理审批，超出五天的报董事长审批。副总及以下员工出差，按权限由部门经理、分管副总经理审核，五天（不含）以上的报总经理审批同意，其真实性、必要性由部门签批人负责。
第十二条 市内出差，一般员工报部门经理审批同意，部门经理报分管领导审批同意，可不填报出差审批单；但涉及路途较远（以过高速路收费站为准），必须填报出差申请单。
第十三条 集团公司、行业协会、政府部门召开的会议需出差的，按集团公司、行业协会、政府部门文件通知的人员为准，填出差申请单报批；其他人员需随同的按相关审批程序要严格审批。
第五章 出差备用金借支程序
第十四条 短途当天往返的出差不允许借支备用金；出差费用在1000元以下（含1000元）个人先垫支再报销；新员工未转正之前不得借款；其他出差根据费用预算，出差人员填报《借款审批单》报总经理审批后，到财务部门申领出差备用金。
第十五条 借款实行“前款不清，后款不借”原则。员工在公司有借款尚未归还或核销的，除特殊情况外，不允许再次借款；集体出差（两人以上）应由相关领导指定专人负责出差期间备用金的领用和费用报销事宜。
第十六条 员工借款须经部门负责人、分管副总、财务部审核同意后，报总经理审批。
第十七条 费用报销时，即使本次未借款，但如以前有备用金借款未归还的，应先归还借款，扣除借款后有余额的，按余额付款；特殊情况报总经理审批。
第十八条 财务部门应对个人备用金定期（每季至少一次）进行催收。
第六章 市内差旅报销规定
第十九条 凡每月报固定交通补贴的员工，一律不再报销市内差旅费；如路途较远（以过高速路收费站为准），可按每公里0.8元、过路费按实际发生额单独报销（但要附出差申请表与相应发票）；
第二十条 未报固定交通补贴的员工，一律按出差明细表，经部门负责人核实并报总经理审批后据实报销；
第二十一条 员工市内出租车报销原则：外出任务时间紧或随身行礼超过15公斤等特殊情况经部门经理（部门经理报分管领导）同意后，可如实报销出租车票；
第二十二条 市内误餐费报销规定：20元/餐，（仅指因公办事，未回公司就餐的市内差旅）
第七章 长途差旅报销要求
第二十三条 出差人员应于出差返回后的5个工作日内将按规定审核完成的差旅费报销单交到所属单位财务部门报销。
第二十四条 当年费用一般应在当年12月31日前报销处理完毕。
第二十五条 其它要求按照《重庆市环发建设工程有限责任公司费用报销制度》执行。
第八章 报销付款程序
第二十六条 出差人员返回后，填制《差旅费报销单》，并附相关单据。将出差期间所发生的费用单据分类粘贴，分类计算报销金额。出差期间所发生的相关费用单据均需按要求粘贴在报销粘贴单上，并附在《差旅费报销单》后，非本次出差所发生的费用单据不得附上。填制完成后，差旅费报销单应根据审批权限进行审批。
第二十七条 出差期间所发生的非差旅费用（如业务招待费）不与差旅费一同报销，单独填制《费用报销单》。
第二十八条 报销付款流程按照《重庆市环发建设工程有限责任公司费用报销制度》执行。
第九章 差旅费用标准
第二十九条 差旅费用分为所在地市内交通费、在途交通费、住宿费、包干补助和公杂费等。出差人员的伙食补助费及目的地市内交通费一并实行限额包干（即包干补助），住宿费、在途交通费在限额标准内报销，其他公杂费据实报销。出差标准（见附件1），报销标准为报销上限，若实际支出低于其对应标准，按实际金额报销，若实际开支高于其对应标准，则按标准报销，超支部分无特殊情况的由相关人员自理。
第三十条 同比自己级别高或标准高的人员一起出差，在遵循节约的情况下，可按高级别标准执行，但飞机仅限经济舱，住宿仅限标准间。
第三十一条 由于特殊工作需要或参加培训、会议等突破标准，事前可以预见或作出安排的，必须在出差申请单中作出说明和估计超标准金额，经批准后执行；未能事前预见又未经授权的，发生超过规定标准的10%以上时按审批权限应电话请示相关领导；未经请示批准超标准的，仅按标准金额报销，超标准部份不予报销。
第三十二条 述职、开会、培训、联营项目检查、与合作单位的投标出差等已由单位（或项目）统一安排食宿的，不得再申报该期间的包干费、住宿费。
第三十三条 出差人员外地出差发生的公杂费，如行李费、邮电费、购退票手续费、文件复印费、传真费、异地取款手续费等，凭发票据实报销。
第三十四条 长途出差者，计算出差补贴一般采取“去头留尾”的原则。例如，9号出差12号返回者，给予3天的出差补贴
第三十五条 员工出差应本着节约的原则，在不影响工作的前提下，尽可能选择火车、汽车或一些较优惠的航班及路线，购买打折机票，不得无故提高档次，并在报销时如实申报。未达到乘坐飞机经济舱标准的员工（含下属单位），因工作需要确需乘坐飞机的必须报总经理审批同意。
第十章 罚 则
第三十六条 财务部门有权对不符合财务规定和公司有关规定的费用不予报销；对报销手续不完备、单据填写不规范的，有权退回经办人，要求其补办或重新填写，对于弄虚作假或有舞弊行为的，有权扣留单据并及时上报。
第三十七条 财务部将定期对员工出差费用报销的真实性进行抽查核实，发现有虚报、谎报费用者，将予以通报批评并赔偿相应损失。
第十一章 附 则
第三十八条 本规定由重庆市环发建设工程有限责任公司计财部负责解释。
第三十九条 本规定自2014年11月1日起执行。

表1：出差费用开支标准

费用项目
适用人员
开支标准
1
在途交通费
部门经理以上员工
根据实际情况采用飞机经济舱，火车、轮船、长途汽车，据实报销
其他员工
根据实际情况采用火车（硬）、轮船（三等）、长途汽车，据实报销
2
住宿费

总经理、副总
600元/日以内据实报销（直辖市、省会城市、特区及沿海开放城市）；500元/日以内据实报销（其他地区）
部门负责人
500元/日以内据实报销（直辖市、省会城市、特区及沿海开放城市）；400元/日以内据实报销（其他地区）
其他员工
400元/日以内据实报销（直辖市、省会城市、特区及沿海开放城市）；300元/日以内据实报销（其他地区）
3
包干费用（出差地市内交通费、出差补助）
副总以上
据实报销
部门负责人、其他员工
80元/日按天、人数申报（直辖市、省会城市、特区及沿海开放城市）；50/日（其他地区）
出差驾驶员
50元/日按天、人数申报（直辖市、省会城市、特区及沿海开放城市）；40元/日（其他地区）
4
公杂费
所有员工
凭发票据实报销
5
注：适用人员、开支标准中“以上”“以内”均包括本档次

合同管理制度

1 范围
本标准规定了龙腾公司合同管理工作的管理机构、职责、合同的授权委托、洽谈、承办、会签、订阅、履行和变更、终止及争议处理和合同管理的处罚、奖励；
本标准适用于龙腾公司项目建设期间的各类合同管理工作，厂内各类合同的管理，厂内所属各具法人资格的部门，参照本标准执行。
2 规范性引用文件
《中华人民共和国合同法》
《龙腾公司合同管理办法》
3 定义、符号、缩略语
无
4 职责
4.1 总经理：龙腾公司经营管理的法定代表人。负责对厂内各类合同管理工作实行统一领导。以法人代表名义或授权委托他人签订各类合法合同，并对电厂负责。
4.2 工程部：是发电厂建设施工安装等工程合同签订管理部门；负责签订管理基建、安装、人工技术的工程合同。
4.3 经营部：是合同签订管理部门，负责管理设备、材料、物资的订购合同。
4.5 合同管理部门履行以下职责：
4.5.1 建立健全合同管理办法并逐步完善规范；
4.5.2 参与合同的洽谈、起草、审查、签约、变更、解除以及合同的签证、公证、调解、诉讼等活动，全程跟踪和检查合同的履行质量；
4.5.3 审查、登记合同对方单位代表资格及单位资质，包括营业执照、经营范围、技术装备、信誉、越区域经营许可等证件及履约能力（必要时要求对方提供担保），检查合同的履行情况；
4.5.4 保管法人代表授权委托书、合同专用章，并按编号归口使用；
4.5.5 建立合同管理台帐，对合同文本资料进行编号统计管理；
4.5.6 组织对法规、制度的学习和贯彻执行，定期向有关领导和部门报告工作；
4.5.7 在总经理领导下，做好合同管理的其他工作，
4.6 工程技术部：专职合同管理员及材料、燃料供应部兼职合同管理员履行以下职责：
4.6.1 在主任领导下，做好本部门负责的各项合同的管理工作，负责保管“法人授权委托书”；
4.6.2 签订合同时，检查对方的有关证件，对合同文本内容依照法规进行检查，检查合同标的数量、金额、日期、地点、质量要求、安全责任、违约责任是否明确，并提出补充及修改意见。重大问题应及时向有关领导报告，提出解决方案；
4.6.3 对专业对口的合同统一编号、登记、建立台帐，分类整理归档。对合同承办部门提供相关法规咨询和日常协作服务工作；
4.6.4 工程技术部专职合同管理员负责收集整理各类合同，建立合同统计台帐，并负责
合同管理制度

1 范围
本标准规定了龙腾公司合同管理工作的管理机构、职责、合同的授权委托、洽谈、承办、会签、订阅、履行和变更、终止及争议处理和合同管理的处罚、奖励；
本标准适用于龙腾公司项目建设期间的各类合同管理工作，厂内各类合同的管理，厂内所属各具法人资格的部门，参照本标准执行。
2 规范性引用
《中华人民共和国合同法》
《龙腾公司合同管理办法》
3 定义、符号、缩略语
无
4 职责
4.1 总经理：龙腾公司经营管理的法定代表人。负责对厂内各类合同管理工作实行统一领导。以法人代表名义或授权委托他人签订各类合法合同，并对电厂负责。
4.2 工程部：是发电厂建设施工安装等工程合同签订管理部门；负责签订管理基建、安装、人工技术的工程合同。
4.3 经营部：是合同签订管理部门，负责管理设备、材料、物资的订购合同。
4.5 合同管理部门履行以下职责：
4.5.1 建立健全合同管理办法并逐步完善规范；
4.5.2 参与合同的洽谈、起草、审查、签约、变更、解除以及合同的签证、公证、调解、诉讼等活动，全程跟踪和检查合同的履行质量；
4.5.3 审查、登记合同对方单位代表资格及单位资质，包括营业执照、经营范围、技术装备、信誉、越区域经营许可等证件及履约能力（必要时要求对方提供担保），检查合同的履行情况；
4.5.4 保管法人代表授权委托书、合同专用章，并按编号归口使用；
4.5.5 建立合同管理台帐，对合同文本资料进行编号统计管理；
4.5.6 组织对法规、制度的学习和贯彻执行，定期向有关领导和部门报告工作；
4.5.7 在总经理领导下，做好合同管理的其他工作，
4.6 工程技术部：专职合同管理员及材料、燃料供应部兼职合同管理员履行以下职责：
4.6.1 在主任领导下，做好本部门负责的各项合同的管理工作，负责保管“法人授权委托书”；
4.6.2 签订合同时，检查对方的有关证件，对合同文本内容依照法规进行检查，检查合同标的数量、金额、日期、地点、质量要求、安全责任、违约责任是否明确，并提出补充及修改意见。重大问题应及时向有关领导报告，提出解决方案；
4.6.3 对专业对口的合同统一编号、登记、建立台帐，分类整理归档。对合同承办部门提供相关法规咨询和日常协作服务工作；
4.6.4 工程技术部专职合同管理员负责收集整理各类合同，建立合同统计台帐，并负责