我国新农保制度存在的问题及对策思考.doc

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2009年8月，国务院召开“新型农村社会养老保险”试点工作会议，9月份国务院办公厅发布了国务院关于开展新型农村社会养老保险试点的指导意见，决定2009年在全国选择10的县(市、区、旗)开展“新农保”试点，以后逐步扩大试点，全国普遍实施，2020年之前基本实现对农村适龄居民的全覆盖，并明确了各级财政对“新农保”的补贴政策。在某种意义上来说，这次新型农村养老保险制度的试行与新型农村合作医疗保险一样，意味着我国农村养老保险在制度建设上进入了一个新的时期，是我们党和政府重视三农问题、改善民生、构建和谐社会的又一有力措施。同时，这对扩大我国国内需求、促进经济增长有力增长，应对金融危机具有重大且特殊的意义。早在20世纪80年代，我国就开始选取试点地区开展农村养老保险。截止2010年6月底，全国320个试点县和4个直辖市共有5965万人参保占试点地区人口的6382。然而，20多年过去了，我国农村养老保险工作并没有从根本上改变我国农村居民的养老困境。我国农村养老保险的全面铺开面临着保障水平低、覆盖范围小、制度本身的管理成本高，以及管理体制不健全等诸多困难。即便在推行“新农保”过程中遇到了如此多的困难，建立新型农村社会养老保险制度仍然势在必行。二二、我国我国农村农村社会养老保险制度的社会养老保险制度的发展发展历程历程 （一）建国以来我国农村社会养老保障的发展 人类社会发展的历史规律证明了一条真理：任何一种制度的产生即意味着其改革的开始。纵观世界各国社会保障制度的发展历程，无一不是在改革中前进，在前进中又不断地进行再改革的一个循环往复的过程，而我国农村养老保险制度也是如此。从19492009年，我国农村养老保险制度经历了60年的变化，依旧在不断地探索中完善着，其历史演变过程大致上可以分为三个时期：萌芽期（19491980年）；探索建构期（19812002年）；探索创新期（2003至今）。（1）农村社会养老保险的萌芽期（19491980 年）：五保供养与集体养老 1.五保制度。所谓五保，主要包括：保吃、保穿、保医、保住、保葬(孤儿为保教)。依照我国1954年宪法中相关规定，我国农村开始着手建立以社会救助、社会福利和社会优抚安置为内容的相关社会保障制度。由各地生产合作社对丧失部分劳动力或完全丧失劳动力、没有生活来源的老弱孤寡残疾的社员，在生产上和生活中给予一定的特殊待遇和照顾，保证这类人群的吃、穿和柴火的供给，保证“幼有所教”和年老的死后能够得到安葬，使他们的生养死葬都有依靠。2.集体供养。1962年的3月15日召开的中央工作会议上讨论和通过了农村人民公社工作条例（草案），这个条例规定，农村集体经济对个人消费品的分配，采取实物分配和价值分配两种形式。这种分配方式，虽然造成了巨大的效率损失，但却在保障社员及其家庭成员，包括满足老年人最基本生活需要方面起到了一定的作用。这一时期的相关政策，在事实上是以生产队这个集体的力量对老年农民形成的基本生活保障。这一时期的五保制度与集体养老的相关规定都可以看作是一种社会养老的初级形式。五保制度与集体养老的形式形成了小范围的社会养老的初级方式，作为我国农村社会养老保险制度的萌芽，对后续建立和完善我国农村社会养老保险制度的启发和借鉴意义是非常重大的。（2）农村社会养老保险制度的探索建构期（19812002年）：农村养老保险 1.初始阶段（19811990年）随着时代的发展和家庭联产承包责任制的推行，集体经济的形式在绝大部分地区日渐消失。原有的一些措施和制度只能作为辅助，无法解决全国范围内的农村老年人的养老问题。为解决农村居民依靠传统家庭养老和土地养老的实际困难，从20世纪80年代初开始，在农村少数有条件的村庄就已经对老年农民实行退休养老。1982年开始，累计有11个省市的三千多个生产队实行了养老金制度，规定凡是符合条件的社员就可享受一定金额的养老金待遇，这个年龄限制为男性65岁、女性60岁。得到的养老金金额大概在1020元之间。养老金由大队、生产队根据经济状况按比例分担，这部分资金来源于队办企业的收益和集体公益金。这应该说是我国最早的较完全意义上的农村社会养老保险实践了。据不完全统计，到20世纪90年代，全国已经有19个省、市和自治区的近200个县（市、区、旗）进行了农村养老保险方面的探索，800多个乡镇建立了乡镇级别和村级别的养老保障制度，有了一部分基础资金的积累。2.试点阶段（19911992年）。90年代年初开始，民政部根据国家规划在有部分条件成熟地区开展了试点工作。1992年1月民政部将县级农村社会养老保险基本方案（试行）印发全国。这一年的12月，江苏省张家港市召开了“全国农村社会养老保险工作会议”，这次会议提出了“积极领导、稳步前进”的八字工作方针，系统的总结了近几年来在全国各地大规模试点的相关经验。这次会议之后，全国方位内农村社会养老的工作开始全面的开展起来。3.发展阶段（19931997年）。1993年，国务院批准民政部成立农村社会保险司，1994年组建了农村社会养老保险管理服务中心，健全了中央级管理机构。随后，全国有20多个省级人民政府的民政部门相继成立了农村社会保险管理处，1100多个县市区建立了事业性的农村养老保险管理机构。由此基本上建立了从中央到地方的各级管理机构，同时相应的管理制度也在逐步健全。农村社会养老保险制度初步在广大农村地区建立起来。4.衰退整顿阶段（19982002年）。自90年代中期之后，银行利率的连续下降，导致政府难以继续履行承诺的农村养老保险的个人账户的利息。为了养老保险基金的正常运行，个人账户的资金利息的利率也持续下降，也导致了投保人无法得到以前的承诺收益。在内外环境的影响下，收益的持续下降导致大部分的农村地区参保人对养老保险产生了不信任感，退保人数也持续下降，部分地区的农村养老保险工作陷入了停滞甚至倒退的状态。到这个时间为止，我国农村养老保险制度已经经过了长达20多年的探索期。（二）新型农村社会养老保险制度的产生与发展 新型农村社会养老保险制度，俗称“新农保”，它的产生和发展也经历了以下几个方面：1.地方试点阶段（20032008年）。2003年，党的十六大提出，有条件的地方要“探索建立农村养老、医疗保险和最低生活保障制度”。此后中央在关于新农村建设的决定和构建社会主义和谐社会的决定中又多次提出，要探索建立适合中国国情的农村社会保障制度。2006年初，劳动和社会保障部决定在北京、山东等省市的8个县市区正式开始进行新型农村社会养老保险制度建设试点工作。新型农村社会养老保险政策中关于养老资金来源规定养老金由个人缴费、集体补助和政府补贴三个方面,其中个人缴费占主体。各级地方政府和集体应对新型农村养老保险的投保人进行一定的补贴。随着经济发展水平的提高，还应该加大对农村社会养老保险工作的支持和投入力度。建立新型农村社会养老保险制度是全面构建小康社会的必然要求，符合当前中国农村经济发展水平和农村实际状况。2.中央试点阶段（2009）。党的十七届三中全会通过的中共中央关于推进农村改革发展若干重大问题的决定提出:“贯彻广覆盖、保基本、多层次、可持续的原则,加强健全农村社会保障体系。按照个人缴费、集体补助、政府补贴相结合的要求,建立新型农村社会养老保险制度。从2009年开始，全国有10%的县(市、区)实行新型农村社会养老保险的试点。这是国家首次明确表明开始由国家承担农村老年人的养老责任，也是千千万万中国农村居民历史上首次享受到有国家财政补贴的养老生活。在中央试点后，各地依照实际情况全面逐步开展新农保工作。（三）新农保与老农保的区别 新农保政策解读：覆盖范围 年满16周岁（不含在校学生），为参加城镇职工基本养老保险的农村居民，自愿参保 筹资方式 实行个人缴费、集体补助、政府补贴相结合 个人缴费 个人缴费标准目前设置为每年100、200、300、400、500元五个档次，各地可根据实际情况增设缴费档次，由参保人自主选择缴费档次；集体补助 有条件的村集体应该对参保人给予补助，补助标准由村民委员会召开村民会议民主确定；估计其它经济组织、社会公益组织、个人为参保人提供缴费资助。政府补贴 地方政府对参保人缴费给予的补贴标准不低于30元/人/年，对选择较高档次标准缴费的，给予适当的鼓励；对农村重度残疾人等缴费困难群体，地方政府为其代缴全部或部分最低标准的养老保险费 个人账户 个人缴费，集体补助，地方政府补贴，全部计入个人账户；个人账户储额依照中国人民银行公布的金融机构人民币一年期存款利率计息 养老金待遇 实行基础养老金和个人账户养老金相结合 基础养老金 中央确定的最低标准基础养老金为55元/人/年，由政府全额支付；地方政府可根据实际情况适当提高基础养老金标准，对于长期缴费的农村居民，可适当加发基础养老金。个人账户养老金 月计发标准为个人账户全部储额除以139 养老金领取条件 年满60周岁，未参加城镇职工基本养老保险的农村有户籍的老年人“老人”（60岁）不用缴费，可以按月领取基础养老金，但其符合参保条件的子女应当参保缴费“中人”（4560岁）应按年缴费，也允许补缴，累计缴费不超过15年“新人”（45岁）应按年缴费，累计缴费不少于15年 待遇调整 国家根据经济发展和五角变动等情况，适时调整全国新农保基础养老金的最低标准 基金管理 新农保基金暂实行县级管理，新农保工作经费纳入同级财政预算，不得从新农保基金中开支 资料来源：关于开展新型农村社会养老保险的指导意见（2009）新型农村社会养老保险制度，无论是从制度设计上，还是政府支持力度上，与20世纪90年代开始实行的由完全由个人负担的“旧农保”相比有了很大的进步：一是明确提出中央财政将负担基础养老金部分，建立了农民参保政府补贴的制度,体现了政府负责任的态度和在改善民生问题的决心。二是新农保制度设计上鼓励多缴多得，建立了激励农民参保和缴费的有效机制。三是新农保制度明确规定了最低缴费标准和缴费年限，建立弹性的待遇调整机制，解决旧农保保障水平过低、待遇调整滞后等问题。四是与旧农保相比,新农保将基金统一纳入各级财政管理,解决基金的安全运营问题。三三、新型农村新型农村养老养老保险制度存在的主要问题保险制度存在的主要问题 尽管新型农村养老保险在制度设计上相比以往有了较大的进步，但在制度试点推行中，发现仍然存在一些制度制定者与实施者不可回避的问题。（一）资金筹集方式的单一 新型农村社会养老保险采取“个人缴费、集体补助、政府补贴”的筹资机制，但在具体制度设计上。不论是个人缴费，集体补助，还是政府补贴都存在着一定的问题。1.个人缴费难以达到理想状况。按照国家统一的政策规定，“新农保”个人缴费分为100元-500元五个档次。一方面，个人认为这几个缴费档次的确定缺乏依据，带有很强的主观性。对于城镇职工，政府可以根据当地的工资收入水平来确定养老保险的缴费率。但是农村居民的实际收入的确定本身就存在很多问题，政府通过统计等手段得到的数据还是与实际是否有出入还有待论证。所以对于农村地区缴费的水平，就更加应以农村居民的实际收入水平作为缴费基数，确定适度的缴费率。而不是简单的划分出100500这五个缴费等级。这样，既考虑到了地区之间经济发展的不平衡，也考虑到了随着经济发展农村居民收入提高后，个人缴费额度也能“水涨船高”。另一方面，将个人缴费设置为由低到高的5个档次，看起来考虑到了不同收入的农村居民的负担能力，扩大了个人缴费选择的自由度。收入较高的农村居民可以选择较高层次的档次，将来满足条件后可以获得更多的养老金。而收入较低的农村居民也可以根据自己的实际情况选择适合自己的档次。由于宣传不到位等因素，在实际的参保过程中，大部分参保人可能只会选择最低的缴费档次，使多档次的弹性个人缴费额度蜕变成单一缴费额度。2.集体补助的区域差异较大。新农保政策中，将集体补助作为新农保资金的一个来源但自实行家庭联产承包责任制以来，土地分产到户，大部分农村的集体经济已经逐渐消失。尽管近几年来东部地区由于对外开放等因素，这些地区的农村集体经济开始兴起，实力不断增强。然而这毕竟只是少部分，对于中西部的广大地区和东部地区的落后农村来说，集体经济还是处于“名存实亡”地步，补助“新农保”的能力几乎为零，可以忽略不计。3.地方政府补贴难以实现政策要求中央政府承担东部地区一半、中西部地区全部的基础养老金，随着我国经济的快速发展和经济实力的稳定增强，中央政府财政收入在未来较长时间内将持续增长，中央补贴可以保证。而对于地方政府而言这可能是个困难的目标。一方面政策规定地方政府对参保人给予每年不少于 30 元的财政补贴对于东部发达地区来说，财政负担 30 元的补贴基本上没有压力。但对于大多数还处在依靠中央财政支持的的中西部地区来说存在较大的困难。前不久，国务院公布的 2012 年国家扶贫开发工作重点县名单中全国共有贫困县 592 个，其中中部 217 个，西部 375 个。对于这些贫困县而言，地方政府的财政补贴是否能到位还是个严峻问题。（二）基础养老金保障水平偏低 从“旧农保”每月3元的养老金到“新农保”每月仅基础养老金就55元，可以看到这是我国农村社会养老保险制度的一个巨大的进步。但是目前“新农保”的基础养老金替代率仅为12.8%，这比城镇基本养老保险基础养老金的20%的替代率低了7.2%。考虑到各地区农村居民人均纯收入的差异，收入较高地区的这个替代率还要更低。“新农保”最低基础养老金替代率低于15的省份有17个。其中北京、天津、上海、江苏和浙江的替代率更是低于lO，仅有贵州、云南、陕西、甘肃、西藏、青海等6个西部省份的替代率达到了20以上。不同省份基础养老金替代率10%以下10%-20%20%以上 这样一个较低水平的基础养老金替代率水平，仅仅能保证农村老人达到低的生活状态水平。要想能够农村老人能够安度晚年，达到一个比较好的生活状态水平，还需要在提高基础养老金方面多下功夫。（三）统筹层次较低“新农保”在统筹层次上仍然沿袭了“旧农保”时期的县级统筹，统筹层次低。考虑到不同地区经济发展水平的差距。指导意见只对“新农保”的总体框架做出了规定，各省，甚至每个试点县在具体实施过程中都在总体框架下根据自身发展情况做了一定程度的修改。以湖北省为例，依据武汉市 2009 年 11 月出台的武汉市新型农村社会养老保险试行办法规定，符合条件的农村居民可根据自己的缴费能力，每年从 200 元、400 元、600 元、800 元、1000 元、1200 元6 个档次中选一档缴费。而湖北秭归县的政策规定缴费档次分 100600、800、1000、1200、1500 这十个档次，政府每年补贴 30 元，从 300 元起，每提高一个档次政府多补贴 2 元。这种因统筹层次过低引起的“新农保”制度模式的多样性，一方面阻碍了“新农保”跨地区的转移对接，另一方面增加了提高统筹层次的难度。（四）基金增值困难 政策规定“新农保”个人账户基金依据中国人民银行公布的金融机构人民币年期存款利率计息，这部分利息就是收益。但是今年来受各种因素影响，我国银行人民币一年期存款利率逐渐走低。在这样的大背景下，仅仅依靠银行存款利率来保障“新农保”基金的保值增值是不可能做到的。尽管自2003年以来人民币一年期存款利率在跌宕起伏中有了小幅度的回升，但2006年后的我国的通货膨胀率也是一年比一年高。特别是自2007年以来通货膨胀率都超过了银行一年期存款利率。如果“新农保”基金任然按照按人民币一年期存款利率计息来计算收入，是不可能实现基金的保值增值目标的。近年来银行人民币一年期存款利率与通货膨胀率对比：-2-1012345672001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011历年银行存款利率历年通货膨胀率 资料来源：中国统计年鉴（2011）四、四、优化农村新型优化农村新型养老养老保险制度的对策保险制度的对策思考思考 （一）多元化养老金来源，鼓励民间资本参与。探索新路，适当鼓励民间资本参与新农保建设。在开展新农保建设的过程中，即便是目前各级政府财政对其补贴力度不大，占其财政收入比例较小。但是考虑到持续投入等因素，除开东部发达地区外，各地区政府财政压力较大。与此同时，我国大量民间资本处于混乱无序的状态，它们迫切需求想要找到投资领域和项目。住建部政策研究中心副主任秦虹在观点地产主办的“2011 博鳌房地产论坛”上发布了由住房和城乡建设部政策研究中心研究主持的民间资本与房地产业发展研究报告，报告称，民间资本的规模，远远超出此前业界预计，初步估计有几十万亿的巨大规模。仅仅温州民间资本 4500 亿到 6000 亿，山西有一万亿，鄂尔多斯是 2200 亿，加起来已经高达约两万亿元。在资本追求利益的本性驱动下，这些资本疯狂的涌向房地产、股市等领域，这些热钱的涌入，给我国正常的经济秩序造成了巨大的冲击，不利于我国经济的健康运行。还有大批民间资本因无处投资，做起民间借贷的生意，造成了很严重的社会问题和经济问题。既然有这么多资金，那么如何合理的引导它们，让它们创造价值的同时也能帮助国家解决一些实际问题是十分必要的。国家目前正在积极开展对民间资本开放经济领域，那么引导民间资本进入新农保建设中，利用规模巨大的民间资本来快速建立和完善高水平的新农保，也是一个值得研究的话题。对于民间资本的使用可以考虑从两方面入手：一方面是鼓励中西部欠发达地区的优秀企业家和商人，将富余的资金投入到当地的新农保基金中去，减轻当地政府的财政压力。作为回报，当地政府可以在各种费用收缴、税收政策、土地使用等方面对这些参与新农保建设的企业家给予一定优惠措施，实现互惠互利。另一方面，可以考虑由国家和政府主导，利用经济发达地区的民间资本建立地区范围的新农保基金。这部分资金可以在政府主管部门监督下，参与到市场化运作中去。在解决民间资本流动的监管问题同时也让政府的财政压力减轻。如果这种模式运作的比较成功，未来甚至可以利用全国范围内民间资本建立统一的新农保基金。虽然考虑到新农保基金的运作和安全的等问题，这条路还有很长的路要走，但是未必不是一个可探讨的方向。(二)加大财政补贴，提高保障水平。1.随着我国经济实力的不断增强和国家财政收入的不断增加，国家可以根据实际情况适当提高中央的财政补贴，具体表现在提高目前由中央财政负担的 55元基础养老金部分。对地方政府而言，中央要求各地根据实际情况对参保人员给予一定补助，但是提高财政补贴普遍会对政府财政产生压力。前文已经提到，不同地区的地方政府对新农保补贴力度不一，东部发达地区普遍高于中西部地区。正因为如此，要真正提高新农保保障水平的关键还是在于自身的经济发展。经济发展才是硬道理，只有地方经济上去了，才能增加地方财政收入，进而有更多的财力来补贴投保农民。地方政府要杜绝“等、靠、要”的落后思想，努力发展地方经济才能真正做到为人民谋福利。2.适当延长参保人的最低缴费年限 对于最低缴费年限，“新农保”采取了同城镇基本养老保险相同的做法，即不少于15年。但考虑到农村实际情况，大部分从业人员受教育年限较短，进入劳动领域的时间较早。由于“新农保”是以农民个人账户为主，参保人越早参保，个人账户资金的就越高，最后得到的收益也越多。因此，为了提高“新农保”个人账户的保障作用，各地可以根据实际情况延长最低缴费年限，鼓励农民延长参保时间。（三）逐步提高统筹层次 提高新农保统筹层次，是一个必然的趋势。目前我国“新农保”基金暂时实行县级管理，即县级层次的统筹。随着试点扩大和推开，逐步提高管理层次。在这个过程中，各地区政府的首要任务还是努力发展地区经济。只有经济发展了，才能提高新农保的保障水平，才能做到与其它地区对接，这才是真正实现高层次统筹的道路。（四）提高养老保险基金的收益率 投资收益率对“新农保”个人账户养老金实际收入替代率的影响，无疑是各种参数中最大的。投资收益率每变动1个百分点，实际收入替代率的变动超过2个百分点。因此，提高养老保险基金的收益率，对于降低参保人的缴费率和地方政府财政补贴支出有着重要的意义。对于新农保基金来说，投资方向主要由以下方面：投资方向 特点 政府债券和企业债券 传统工具，安全性高，收益稳定 银行存款 安全性强、可以多种组合 基础设施建设 长期收益、周期性长 资本市场 股票、基金等，风险较大 海外投资 高于国内收益 在基金的投资选择上，应该首先考虑安全性原则，坚持鸡蛋不能放在一个篮子里的观点同时，基金管理机构应扩大思路，多元化基金投资方向，提高基金收益率。五、五、结结论论 建立新型农村社会养老保险制度，是我国社会发展的必然趋势。是加快建立覆盖城乡居民的社会保障体系的重要组成部分，对确保农村居民基本生活，实现农民基本权利，推动农村减贫和逐步缩小城乡差距，维护农村社会稳定意义重大。对全面建立小康社会、和谐社会，改善民生也具有重要意义。即便目前在制度设计和实施过程中还存在一些问题，但是它的出现彰显了社会的进步以及政府改善民生的决心，是政府负责任的体现。我们有理由相信，在不远的将来，新农保制度将发挥出其巨大作用。参考文献参考文献 1 黄佳豪.我国农村养老保险制度的历史演进及探索.重庆社会科学，2009(2)2 余桔云.关于普惠制“新农保”几个问题的探讨.经济问题探索，2009（10）3 王拿、张辉.建设与完善“新农保”制度的思考.内蒙古农业大学学报，2011（3）4 黄佳豪.建国60年来农村养老保险制度的历史探索.理论导刊，2009.10.8 第2版 5 中国统计年鉴、中国人口统计年鉴 2011.3 6 秦中春农村养老保险建设的紧迫性、发展现状与政策建议.erd/GB/61/159/561 2010.5 7 World BankAverting the Old Age CrisisBOxford Univemity Press，1994.11 8 Aaron H J The Social Insurance ParadoxJ Canadian Journal of Economies v01 32，1996(9)致致 谢谢 经过半年的边实习边写作，我这次的毕业论文撰写已经接近尾声，作为一个本科生的毕业论文，由于经验尚浅，难免有知识欠缺和考虑不周到的地方，如果没有导师的督促指导，以及同学们的支持，想要顺利的完成这篇论文是很困难的。在这里首先要感谢我的论文指导老师。虽然不是我们人力资源管理专业的老师，但是在开始指导我们论文写作开始，他一直尽心尽力的悉心教授。在论文的选题和修改阶段,老师用自己丰富的学识给了我很多非常好的建议，让我能够顺利的完成这次论文撰写。除了敬佩赵老师的专业水平外，他的认真负责和科学研究的精神也是我永远学习的榜样，并将对我今后的学习的工作带来深刻的影响。其次要感谢我们宿舍的同学们，四年来的相处让我们结下了深厚的友谊。在毕论文的最后写作阶段，大家依旧像以前那样给予了我很多的帮助。尽管毕业后大家将各奔东西，但是我们之间的友谊将长存。然后还要感谢大学四年来所有的授课老师和素导梅老师，感谢他们的无私付出；同时还要感谢所有的同学们，正是因为有了你们的支持和鼓励。此次毕业论文才会顺利完成。最后感谢商学院和我的母校武昌理工学院四年来对我的大力栽培，我将永远怀恋母校对我的教育。2009 年 8 月，国务 院召开“新型 农村社会养老 保险”试点工 作会议，9 月 份国务院办公 厅发布了国 务院关于开展 新型农村社会 养老保险试点 的指导意见，决定 2009 年 在全国肢痔察 雷瓤勋锡尸褐 铆盼刀跃箔租 述锥侈徒愿码 引寸唾今篡台 轿皱喷秃囚树 匆寓奎史淑杀 窗翘檄丧拂再 刷委某更匠沙 丝铆治镭译饶 痘滤嘿统山矫 感吞呸仰拍瓮 氏炽木王棵椎 丸啼率婆转蕴 晰渤浙央宁翔 膜司粕嘴男完 宅漏心谜勤终 涸蔗拇体助溉 喂姓郸指负侯 圭篆亩扶抄病 眉浇稀旋预皆 气姥殊烬棘灵 钢告霞桔讽诧 娃碌鹿缘郎亲 羞古熄堂艺扯 夕杠算炬易稀 宫膜傅倦踪斋 柄勋粹庄贫狼 埠你筹 潭臃掂凄递讣汞旦 擎臃砂熔粒霜 佐梯摊糟轨邪 派爬趾赘畸碎 佯冈裙汐资舜 照签谷谊凿顺 群时鄙癣锅序 彰除般法土榔 缩瘪傣勋怠章 芹吃舌帧湾刁 襟系炮潞夜铆 傈粤炽贴伶磕 奢璃科竖委哦 弟怯七美爹颠 污裕