行政经费管理制度.docx

行政经费管理制度
第一条 为了保障公司维持其正常运作,同时有效地控制、节约行政经费支出，提高公司经营效益,特制定本规定。
第二条 行政经费的范围具体包括:办公用品经费、招待经费、伙食费、其他日常保障经费等。
第三条 经费使用原则。
1、费用预算原则:每年初公司所有行政经费必须填制预算报告，呈报有批准权限的领导批准以后，按照每年预算进行合理使用。
2、 逐级报批的原则：经费开支后，要将发票和开支清单
一同逐级报批，经部门领导签字把关,总经理审核同意后,方可批准报销。
3、节俭高效的原则:各项行政经费开支力求节约,物品
购置要选优择廉;外来客人尽量多在公司食堂进行招待。
第四条 公司采购物品原则上至少两人同行，并向供应商索取增值税专用发票方可报销。
第五条 公司人员的费用报销，由各部门人员整理后交给部门助理处汇总整理,统一报部门经理签字审批，再给总经理处签批后每周二报给财务进行报销。
公司财务部对费用的报销要及时申报办理、及时报销，原则上一周一报销,月底不可报销。特殊情况下时间不超过半个月。
办公经费管理
第六条 办公经费是指公司内各部门维持办公需要添置的文具、办公通讯器材、电器以及电脑配件、娱乐器材、低值易耗材料等办公用品的支出费用。
第七条 公司办公用具由行政人事部统一采购、管理；各部门提交办公用品需求计划.
第八条 行政人事部对各部门计划汇总后报行政人事部主管审核，经总经理签字审批后确定采购计划。
第九条 行政人事部需关注市场价格,保障所购办公用品质优价廉，控制费用支出。
第十条 办公室设立帐册，登记公司办公用品的采购、使用情况;办公室应对各部门领用的办公用品情况进行造册登记,每月底汇总进度费用统计和分摊，并向使用部门进行签字确认，次月交由财务进行费用统计和保管。
第十一条 对办公经费的报销按照采购人、行政主管、总经理签字批准的程序办理。
招待经费管理
第十二条 行政的招待费用主要为内部招待费用,比如公司各部门的茶叶酒水等物品的费用.原则上要报行政主管,总经理同意，行政人事部进行采购。
伙食费用管理
第十三条 每天由食堂师傅在公司合伙的蔬菜供货商处购买次日的菜品，供货商每早上送货到食堂，当面清点货品规格和数量，核实后签字确认留一分供货清单到前台处。每月底供货商与前台对明细,然后进行报销事宜。伙食费用通过行政人事部主管审核后,总经理签字审批后方可报销。
其它日常保障经费
第十四条 其它日常保障经费指除上述列出的经费以外的特别开支经费。若有开支事项，要按逐级报批的原则办理.
行政经费使用纪律
第十五条 严禁铺张浪费，不准擅自开支；严禁少买多报、虚报冒领;不准私设小金库；不准无限拖延报销日期；不准将现金挪作他用或擅自借给他人。