质量管理体系运行评价表.doc

质量管理体系运行评价表

序号
标准要求
评价自查内容
评价结果及建议
评价自查部门
1
质量管理体系（标准条款：４）
文件控制（标准条款4.2.3）
（1）各部门对文件的保管是否规范，能迅速出示文件。
（2）文件是否被非授权人复制或更改。
（3）现场使用的文件是否是有效版本，或有效版本与作废版本并存。

各部门
记录控制（标准条款4.2.4）
（1）质量记录填写是否全面，质量记录上是否有记录者签名。
（2）质量记录是否按规定进行标识？标识是否达到唯一可追溯性。

2
管理职责（标准条款：5）
以顾客为关注焦点（标准条款5.2）
（1）为实现顾客满意目标，是否有切实可行的操作过程和手段。
（2）能否提供相关文件、记录证实顾客的要求已得到确定。

质量目标（标准条款5.4.1）

（1）质量目标的内容是否完全
（2）质量目标是否有可测量性
（3）质量目标的实现能否提供证据。
（4）对本部门的质量目标是否知晓、是否明确。

各部门
职责和权限（标准条款5.5.1）
（1）人员间的接口关系是否明确，遇到具体问题是否有扯皮现象。

各部门
3
资源管理（标准条款6）
人力资源（标准条款6.2）
（1）是否有培训计划。
（2）培训后是否进行考核。
（3）未按培训计划实施后是否有原因报告。

办公室
基础设施（标准条款6.3）
（1）是否按规定保存设备维护记录。
（2）是否对设备的保养进行定期的检查幷有检查结果记录。

设备材料部
4
产品实现（标准条款：7）
4.2、与顾客有关的过程（标准条款7.2）

（1）是否对特殊产品进行了评审。评审的结果与跟踪措施是否有记录。
（2）是否依据标书对合同进行检查。
（3）产品要求发生变更时，是否及时通知相关人员
（4）合同、订单处理过程中，与顾客沟通是否到位，是否有沟通记录。
（5）对顾客的投诉是否有登记及处理记录。

营销设计部
4.3、采购（标准条款7.4）
（1）对供应商的评价结果，尤其是跟踪措施是否有记录。
（2）采购文件的内容是否清楚地在表明订购产品的要求（如产品的质量要求验收要求等）
（3）对质量差的供应商，是否有采取纠正措施并跟踪验证。
（4）是否在规定的时间内复审经批准的供应商。
（5）采购产品的验证方法是否明确，是否有完整的验证记录。

采购部、
生产和服务提供的控制（标准条款7.5.1）
（1）作业人员的作业是否符合作业指导规定。
（2）设备是否进行正常的维护，记录是否完整。
（3）工作环境是否得到有效控制。
（4）对特殊过程、关键过程、质量控制点是否有监控措施。
（5）生产过程是否有计划管制（如投入、在制、产出的日常控制）。

生产部
标识和可追溯性（标准条款7.5.3）
（1）生产中产品是否证进行了适当的标识。
（2）可追溯性实施中是否出现“断裂”现象而无法实现可追溯性。
（3）产品标识在使用中消失而未按规定补加标识。
（4）包装标识是否符合要求。
（5）不合格品是否加标识。
（6）检验状态改变了，其标识是否有变化。
（7）检验状态规定的部位签署、记录是否完善。
（8）现场产品是否无状态标识或标识错误。

生产部
监视和测量设备的控制（标准条款7.6）
（1）测量设备校准状态标识是否完整。
（2）测量设备是否超过校准期。
（3）校准结果记录是否完整。

设备材料部
5
测量、分析和改进（标准条款：8）
顾客满意（标准条款8.2.1）
（1）是否利用顾客满意程度调查信息对顾客满意度进行正确分析。
（2）顾客满意度下降时，是否采取改进措施。

营销设计部
过程的监视和测量（标准条款8.2.3）
（1）是否确定需要进行监视和测量的实现过程。对特殊过程、关键过程是否进行测量。
（2）过程监视和测量方法是否恰当。
（3）是否按期对制订的目标实行监测。

生产质检部、
报业中心
产品的监视和测量（标准条款8.2.4）
（1）产品的检验标准是否完善。
（2）所有规定的检验是否完成。
（3）是否按照有关规定按时分析，检验记录是否齐全或保存完好。
（4）抽样检验是否规范。

生产质检部、
报业中心
不合格品控制（标准条款8.３）
（1）不合格品是否进行了标识。
（2）不合格产品是否有处理措施，处理是否及时。

生产质检部、
报业中心
数据分析（标准条款８.４）
（1）数据收集是否规范、全面。
（2）数据分析是否提供以下的信息：顾客满意；与产品要求的符合性；过程、产品的特性及其趋势；供应商（供方）。
（3）数据分析发现问题时，是否实施改进活动。

各部门
改进（标准条款8.5）

（1）对顾客投诉是否分析、处理。
（2）是否有改进、纠正和预防措施、实施了是否有记录。
（3）采取预防措施的根据和原因是否明确。
（4）是否对纠正、预防措施的实施进行评审。

各部门
各部门认真评价自查幷根据自查结果进行分析， 2014年12月22日前将（质量管理体系运行评价表）（质量管理体系运行报告）提交办公室 3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。
B比率分析法和比较分析法不能测算出各因素的影响程度。√
C采用约当产量比例法，分配原材料费用与分配加工费用所用的完工率都是一致的。Ｘ
C采用直接分配法分配辅助生产费用时，应考虑各辅助生产车间之间相互提供产品或劳务的情况。错
C产品的实际生产成本包括废品损失和停工损失。√
C成本报表是对外报告的会计报表。×
C成本分析的首要程序是发现问题、分析原因。×
C成本会计的对象是指成本核算。×
C成本计算的辅助方法一般应与基本方法结合使用而不单独使用。√
C成本计算方法中的最基本的方法是分步法。X
D当车间生产多种产品时，“废品损失”、“停工损失”的借方余额，月末均直接记入该产品的产品成本
中。×
D定额法是为了简化成本计算而采用的一种成本计算方法。×
F“废品损失”账户月末没有余额。√
F废品损失是指在生产过程中发现和入库后发现的不可修复废品的生产成本和可修复废品的修复费用。Ｘ
F分步法的一个重要特点是各步骤之间要进行成本结转。(√)
G各月末在产品数量变化不大的产品，可不计算月末在产品成本。错
G工资费用就是成本项目。(×)
G归集在基本生产车间的制造费用最后均应分配计入产品成本中。对
J计算计时工资费用，应以考勤记录中的工作时间记录为依据。(√)
J简化的分批法就是不计算在产品成本的分批法。(×)
J简化分批法是不分批计算在产品成本的方法。对
J加班加点工资既可能是直接计人费用，又可能是间接计人费用。√
J接生产工艺过程的特点，工业企业的生产可分为大量生产、成批生产和单件生产三种，X
K可修复废品是指技术上可以修复使用的废品。错
K可修复废品是指经过修理可以使用，而不管修复费用在经济上是否合算的废品。Ｘ
P品种法只适用于大量大批的单步骤生产的企业。×
Q企业的制造费用一定要通过“制造费用”科目核算。Ｘ
Q企业职工的医药费、医务部门、职工浴室等部门职工的工资，均应通过“应付工资”科目核算。Ｘ
S生产车间耗用的材料，全部计入“直接材料”成本项目。Ｘ
S适应生产特点和管理要求，采用适当的成本计算方法，是成本核算的基础工作。(×)
W完工产品费用等于月初在产品费用加本月生产费用减月末在产品费用。对
Y“预提费用”可能出现借方余额，其性质属于资产，实际上是待摊费用。对
Y引起资产和负债同时减少的支出是费用性支出。X
Y以应付票据去偿付购买材料的费用，是成本性支出。X
Y原材料分工序一次投入与原材料在每道工序陆续投入，其完工率的计算方法是完全一致的。Ｘ
Y运用连环替代法进行分析，即使随意改变各构成因素的替换顺序，各因素的影响结果加总后仍等于指标的总差异，因此更换各因索替换顺序，不会影响分析的结果。(×)
Z在产品品种规格繁多的情况下，应该采用分类法计算产品成本。对
Z直接生产费用就是直接计人费用。X
Z逐步结转分步法也称为计列半成品分步法。√

A按年度计划分配率分配制造费用，“制造费用”账户月末(可能有月末余额/可能有借方余额/可能有贷方余额/可能无月末余额)。
A按年度计划分配率分配制造费用的方法适用于(季节性生产企业)