质量管理--ISO9001-2008内审员考试(DOC-5页).doc

ISO9001-2008版内审员试题答案
一、选择题，将正确答案的代号写在题前的括号内。每题1分，共15分。
（ ）1、ISO9000族标准：
a）是有关产品要求的国际标准               b）是由ISO/TC176制订的所有国际标准
c）是用于检验产品质量的国际标准           d）是质量管理体系审核的依据
（ ）2、 “将相互关联的过程作为系统加以识别、理解和管理，有助于组织提高实现目标的有效性和效率”是          原则的含义。   
a）过程方法   b）管理的系统方法   c）质量管理体系方法   d）基于事实的决策方法
（ ）3、规定收集或报告必要的信息的要求的文件是：
a）指南     b）程序文件     c）表格     d）记录
（ ）4、组织应确定并提供的资源是：
a）实施、保持质量管理体系所需的资源       b）持续改进质量管理体系有效性所需的资源
    c）满足顾客要求并增强顾客满意所需的资源    d）a＋b＋c
（ ）5、      是支持性服务：  
a）生产设备  b）监视和测量装置  c）水、电、汽供应设施  d）送货上门时使用的运输工具
（ ）6、确保设计和开发结果的适宜性、充分性、有效性以达到规定的目标所进行的系统的活动是：
a）设计和开发评审   b）设计和开发验证   c）设计和开发确认  d）设计和开发更改
（ ）7、       是需要确认的过程
a）产品实现过程              b）生产和服务提供过程
c）所有质量管理体系过程       d）在产品使用或交付后问题才暴露的过程
（ ）8、能够达到防止误用不合格品目的的标识是：
     a）产品标识   b）产品的监视和测量状态标识   c）唯一性标识   d）产品的防护标识
（ ）9、审核准测是：
a）质量管理体系标准   b）合同    c）用作依据的一组方针、程序或要求   d）法律法规
（ ）10、审核是一个     的过程.
a）发现不合格项   b）抽样调查    c）对不合格品进行处置   d）检验产品质量
（ ）11、审核组考虑了审核目标和所有审核发现后得出的最终审核结果是：
a）审核证据    b）审核发现    c）审核结论    d）审核报告
（ ）12、末次会议由         主持。
a）最高管理者   b）审核组长    c）受审核部门负责人   d）管理者代表

（ ）13、检查表：
a）是审核员对审核活动进行具体策划的结果      b）应提前提交给受审核部门的人员认可
   c）必须经过管理者代表的批准                  d）必须由审核组长编制
（ ）14、内审时发现质量管理体系活动没有按文件、标准的规定或要求执行，此类不合格项称为：
a）体系性不合格    b）效果性不合格     c）实施性不合格    d）观察项
（ ）15、以下     活动必须由无直接责任的人员来执行。
a）管理评审  b）与产品有关要求的评审    c）设计和开发评审   d）内部审核
（参考：1、d 2. b 3. d 4. d 5. d 6. a 7. c 8. b 9. c 10. b 11. c 12. b 13. a
14. c 15. d）
二、判断题，正确的题目前划“√”，错误的题目前划“×”，每题1分，共15分。
（ ）1、ISO9001:2008标准制订的主要目标之一是与ISO14001：2004的兼容性。
（ ）2、对质量管理体系的评价实际上是对质量管理体系过程的评价。
（ ）3、内部审核就是自我评定。
（ ）4、在组织中使用适宜的统计技术能够帮助组织实施持续改进。
（ ）5、产品实现的策划包括对设计和开发过程的策划。
（ ）6、对顾客以口头方式提出的产品要求，组织也应进行评审。
（ ）7、设计和开发的输出应包含或引用产品的接收准测。
（ ）8、内审员必须对审核中发现的不合格项的纠正措施的实施及其有效性进行验证。
（ ）9、过程的监视和测量包括对生产和服务提供过程的监视和测量。
（ ）10、第二方审核的审核准则就是合同。
（ ）11、每一个内审员都应在质量管理体系的有效实施方面起带头作用。
（ ）12、在现场审核时可以根据特殊情况适当调整审核计划，以便于审核任务的完成。
（ ）13、检查表可以规范审核程序并保持明确的审核目标，因此在现场审核时必须严格按检查表审核。
（ ）14、内审员主要依据审核中发现的不合格项来评价组织的质量管理体系的符合性和有效性。
（ ）15、进行内审可以发现质量管理体系中存在的问题，能够促进质量管理体系地不断改进和完善。

三、简答题，每题5分，共20分。答案写在试卷背面。
1.        ISO9001：2008标准中4.1中主要增加了那些内容?

2.        ISO9001:2008标准中有哪些条款涉及“策划”的要求，它们之间的关系是什么？

3.        从发现不合格信息到验证纠正措施有效性，内审员/审核组需要做哪些工作？

4.        审核组长从哪些方面控制审核活动？

四、案例题，每题9分，共36分。以下案例是否有不符合GB/T19001-2008标准的事实，如有，请分项写出不符合的事实、不符合的条款、不符合的理由和不合格项的性质；如没有不符合事实，请写明理由。
1.        公司《内部审核控制程序》（编号：AXQP-002-11）规定“以集中式审核方式实施内审，每次审核应覆盖所有部门/场所和质量管理体系过程。”审核员在办公室查上年度内审计划（编号：2001－NS-002）表明此次内审是按部门实施的审核，包括了公司的所有场所，但在审核的日程安排中销售科未涉及8. 2. 1、质检部未涉及8. 2. 4，进一步核对审核记录，也没有对这两个过程的审核记录。审核员向办公室主任说明了这个情况，办公室主任仔细看了看有关记录，说：“确实是漏掉了”。

2.  2002年6月3日审核员在质检部抽查2002年4月的Y-4型产品的检验记录，发现4月15日检验记录写明：“检验数量677件，合格457件，不合格220件，不合格的主要原因是 ‘品粒釉面积超过GB778-87标准的规定’。”；4月16日检验记录写明：“检验数量752件，合格516件，不合格236件，不合格的主要原因是 ‘品粒釉面积超过GB778-87标准的规定’。”；4月17日检验记录写明：“检验数量652件，合格447件，不合格205件，不合格的主要原因是 ‘品粒釉面积超过GB778-87标准的规定’。”。审核员问质检部部长：“对于这样连续出现较高不合格品情况是否采取了相应的措施？”质检部部长说：“由于最近工作十分繁忙，我们还没来得及会同技术部和生产部调查原因采取纠正措施，但为了保证最终产品的质量，我们对发现的不合格品都作了报废处理，所以最终产品的质量还是可以保证的。”审核员查阅到“纠正措施控制程序” （编号：AXQP-002-15）中规定“对于产品批次检验合格率低于80％的，质检部应会同有关部门调查原因并采取纠正措施。”

3. “胶装工艺指导书”（编号：AXQR-08-003）规定“…… 胶装车间的检验员负责对胶装剂的配比进行连续监控，每小时记录一次，……。”2002年4月15日下午15：12审核员在胶装车间进行内审，审核员请检验员李成给他看一下今天（4月15日）的胶装配比监控记录，李成犹豫了一下，拿出一张胶装剂配比监控记录，审核员看见监控记录是从早晨8：30开始记录的，最后一项记录是17：30，所有相应记录项目均已填完，并签上了李成的名字，李成解释说：“我是提前填好了今天的记录。胶装机上有配比监控软件，一般不会有什么问题，每隔一小时去查看一次根本就没有必要。”

4、审核员在审核公司文件受控情况时，看见各种体系文件的封面上都有“受控”章，但技术图纸都没有“受控”章，只有发放日期和编号章。技术科长说：“图纸数量很多，发放单位很明确，只要有发放日期及编号的红章就是受控的，文件控制程序上就是这么规定的，不需要一张张盖‘受控’章”。

五、阐述题，每题14分。所阐述的内容应具有逻辑性，体现良好的文字表达能力，每题答案不得少于160字，答案写在试卷背面。
1、如果你是某企业的内审员，现在让你去审核该企业的采购部，你将如何审核？请写出审核思路。
3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。
B比率分析法和比较分析法不能测算出各因素的影响程度。√
C采用约当产量比例法，分配原材料费用与分配加工费用所用的完工率都是一致的。Ｘ
C采用直接分配法分配辅助生产费用时，应考虑各辅助生产车间之间相互提供产品或劳务的情况。错
C产品的实际生产成本包括废品损失和停工损失。√
C成本报表是对外报告的会计报表。×
C成本分析的首要程序是发现问题、分析原因。×
C成本会计的对象是指成本核算。×
C成本计算的辅助方法一般应与基本方法结合使用而不单独使用。√
C成本计算方法中的最基本的方法是分步法。X
D当车间生产多种产品时，“废品损失”、“停工损失”的借方余额，月末均直接记入该产品的产品成本
中。×
D定额法是为了简化成本计算而采用的一种成本计算方法。×
F“废品损失”账户月末没有余额。√
F废品损失是指在生产过程中发现和入库后发现的不可修复废品的生产成本和可修复废品的修复费用。Ｘ
F分步法的一个重要特点是各步骤之间要进行成本结转。(√)
G各月末在产品数量变化不大的产品，可不计算月末在产品成本。错
G工资费用就是成本项目。(×)
G归集在基本生产车间的制造费用最后均应分配计入产品成本中。对
J计算计时工资费用，应以考勤记录中的工作时间记录为依据。(√)
J简化的分批法就是不计算在产品成本的分批法。(×)
J简化分批法是不分批计算在产品成本的方法。对
J加班加点工资既可能是直接计人费用，又可能是间接计人费用。√
J接生产工艺过程的特点，工业企业的生产可分为大量生产、成批生产和单件生产三种，X
K可修复废品是指技术上可以修复使用的废品。错
K可修复废品是指经过修理可以使用，而不管修复费用在经济上是否合算的废品。Ｘ
P品种法只适用于大量大批的单步骤生产的企业。×
Q企业的制造费用一定要通过“制造费用”科目核算。Ｘ
Q企业职工的医药费、医务部门、职工浴室等部门职工的工资，均应通过“应付工资”科目核算。Ｘ
S生产车间耗用的材料，全部计入“直接材料”成本项目。Ｘ
S适应生产特点和管理要求，采用适当的成本计算方法，是成本核算的基础工作。(×)
W完工产品费用等于月初在产品费用加本月生产费用减月末在产品费用。对
Y“预提费用”可能出现借方余额，其性质属于资产，实际上是待摊费用。对
Y引起资产和负债同时减少的支出是费用性支出。X
Y以应付票据去偿付购买材料的费用，是成本性支出。X
Y原材料分工序一次投入与原材料在每道工序陆续投入，其完工率的计算方法是完全一致的。Ｘ
Y运用连环替代法进行分析，即使随意改变各构成因素的替换顺序，各因素的影响结果加总后仍等于指标的总差异，因此更换各因索替换顺序，不会影响分析的结果。(×)
Z在产品品种规格繁多的情况下，应该采用分类法计算产品成本。对
Z直接生产费用就是直接计人费用。X
Z逐步结转分步法也称为计列半成品分步法。√

A按年度计划分配率分配制造费用，“制造费用”账户月末(可能有月末余额/可能有借方余额/可能有贷方余额/可能无月末余额)。
A按年度计划分配率分配制造费用的方法适用于(季节性生产企业)