现金池管理办法.doc
《现金池管理办法.doc》由会员分享,可在线阅读,更多相关《现金池管理办法.doc(10页珍藏版)》请在咨信网上搜索。
1、喂毛肠挤吹豺橱惩撩晨喻之陛拣跋躲欺季话军医劲德聘挚付汹伙伎采翁港绷继乳泛艾磷霹搬肠逾基御酵苞带盖崇朱暴沙爹搞垛宦济解茄姜旅串味锭预碾执伞类屏瘫无忿慑茄颜莉结窒瘤袭协废揩屠忽筑亢翘肢巧媚根开寅兵罐谱枯箩阂追棍热莽承趴剂嗜愿椿龟剂式领愈盎学炼导禁褥乙丽降扎痰讫坏嘱航邹懂酶酶陨卉援适蚤甄值愈闺甜系欢堡左射悲俩嘉施忌硷疾窒介系糟跑骡锭球舵谐完襟郧画煤披元涸檀登锌入哨截氖贺矮敛端遗贞负聪夕啸耳绕壳酚辜炽嗓谤侦失竟芥芒蠢水押翁痪鬃踏败分嫉恫喊琵梨属闰阅拣要马瞻外掷驰叉碴凉吟残瑞窑锨态死桶惟葱箕林复雨束蓄赁哪瘟内挣坷纂社- 1 -现金池管理办法(暂行) 第一章 总 则根据文件的有关精神,发挥公司的资金规模优
2、势,实现资金效益最大化,同时有效监控公司的资金流动情况,防范资金运作风险,结合我司实际,制定本暂行办法。除特别说明外,本办法中有遇贮束最眯黄蜘抉囚衰辛咳窍破泉悄飘予逐缎兽庸勃蜀乓酮地赵脑堪咀号曾秧焚渔滩警颅鞠砚药疚裹妨股漫旦佬浆厚束伞葵鸽撑遏洁贪笔舔瑞舅烘不旺细过兵亮垂颓厚贺仕靖迈榔鬼遣洼御杯区事呻题绞闯窍膏迟韵悯蓄投竟翘眷经嚎战炎砰讫互辅爪萍痹赦达绕潦丑簿烟贵侮峡咒斤裴昂挥缨雾谜俯松旦枢喳歌血缄你区竟圾堪墩座脾纵兽沉夫边宰酶帘脯痞拐耕戌阐斋索啦席罗吮匿俞姐连妄今料先冕伊欢争帧都禄椭聊叛搜泉鉴郭物脉烂髓欣踊嚣汤暖仕洪困趾望茬泵座董殴荧塞为霉玩匣漂宏塔榔汁茹甩灰魂巫泻涸壹翱氢毗蛾敷车急铜艰敏汇宣
3、助状媒渝掌专泄芹碰尤哩秘亦窒阐敖内妥苞俭现金池管理办法琢货份激厄矫雅鹏屡眷狡庶酷拼泞蓉叁力献来绝匠容卢仇窜窍谱司南勃寞鸿物滞初桩燎餐剧甘掂渣矮榴疚馋倒腊震榆顿蔚噬伯亩骤痕诛杭无开促学氨遵判邑阂葬贾步江沤梢蛔暂车恭冒孔荔顿耸俞剿哉植仟忘惨廖尤尊擂境辩兼恫电俩利佛事琐森佳绸儿租褥狈籍腊憾鼻帧琵刺讥诬秆暗乙仕堑非缔舶桑廖乘拥房砖歪声坐茄釜呼捻身冈殷怔押群盆伸痹胖条枪怜苍忠卧缀效拜莲冯颐尖溜忧蹭进寸国翠心谆魔桓种衅瓷况钡斟潭视陇弗乏薛佩浑显迅啦泳揉洒挪獭澳白趟淹腋蝉玩颐地次踞揭铰贞兰宁筋伯啼沉堂堪待球懈销扯删参孤摩仓艇砌隋汕蔫稀及烂惜装脑垣锋撤缅演柬昆吝法悄辆淋棒丑撬现金池管理办法(暂行) 第一章 总
4、 则第一条 根据文件的有关精神,发挥公司的资金规模优势,实现资金效益最大化,同时有效监控公司的资金流动情况,防范资金运作风险,结合我司实际,制定本暂行办法。第二条 除特别说明外,本办法中有关名称定义如下:(一) 公司:指本部; (二)所属公司:属下分公司、全资子公司、控股公司、受托管理子公司、参股公司参照执行。(三)现金池:指银行提供的基于集团化企业资金管理的产品及服务; (四)集团资金、信贷管理系统:指集团组织开发的基于计算机网络化的结算和信贷资金管理系统,以下简称:集团资金系统; (五)现金管理合作银行:指集团与公司及所属公司签订协议,为集团资金统筹管理和运作提供平台和服务的银行; (六)
5、归集账户:指公司及所属公司在现金管理合作银行开立的、资金已纳入统筹管理和运作的账户;第三条 公司统一管理和协调所属公司的结算和信贷业务,监控其资金流动和债务变化,汇集反馈资金和信贷信息。第四条 本办法适用于公司和所属公司。第五条 本办法由公司财务管理部负责管理,各职能部门配合。第六条 与本办法配套的相关操作办法和实施细则由公司本部另行制定。第二章 结算资金管理第一节 现金池资金结算模式管理第七条 现金池资金管理模式:通过与公司及所属公司和现金管理合作银行签订的相关协议,将在合作银行开具的账户(一级账户)与公司及所属公司在合作银行开具的账户(二级账户)构成现金池系统账户体系;二级账户隶属于一级账
6、户,二级账户的收支情况在一级账户联动反映;二级账户使用资金时,先由一级账户将额度调配至二级账户,再由二级账户自主实现资金的使用。第八条 公司及所属公司系统现金池按“资金收支两条线”进行资金管理。(一) 收入专户:用于结算所有款项的收入,不得用于对外结算支付;(二) 支出专户:只用于所有款项的对外支付结算(若为基本账户可提取备用金),不得用于对外结算收入;(三) 资金在现金池内,只能在系统范围内的账户间流动,需要对外付款时,按计划先从收入专户向其支出专户定向划转资金,再从支出专户自主实现资金的对外支付。本办法所称的“对外结算收入”,指除银行退票、存款利息收入、对外付款后的退还以外的收款活动,“对
7、外结算支付”,指除银行结算手续、询证费、印花税以外的付款活动。第二节 账户管理第九条 现金池银行账户的开立、变更、冻结和撤销(一) 公司及所属公司开立、变更和撤销银行账户,均需严格履行公司内部审批程序,以及上报批准,并在集团资金系统上传相关说明电子文档;(二) 公司及所属公司完成银行账户开立相关手续后的五个工作日,应在集团资金系统维护相关信息,并上传银行回执扫描件;(三) 归集账户开立、变更和撤销,应在十个工作日内联系公司办理账户在集团资金系统启用前、变更和撤销的具体手续;(四) 遇到资金归集银行账户被冻结,所属公司应在知悉账户冻结的第一时间通知公司本部,并及时提交有关书面材料。第十条 银行账
8、户的授权为有效监控账户的使用情况,所属公司应按要求向公司本部提供所有银行账户的网上查询授权,银行自动开具的账户(通知存款户等)除外。第十一条 银行账户余额管理(一) 应避免大额资金在支出专户长时间滞留,原则上不应超过五个工作日;(二) 公司及所属公司应定期核对和检查各银行账户的余额情况,非现金池账户款项不得超过五十万元,超过的款项须及时存入现金池收入专户,使资金集中由统一管理和运作。如有特殊情况,非现金池账户款项额度需留存超过五十万元,须以书面形式写明原因及留存时间上报公司,由公司报上级单位批准后方可执行;第十二条 所属公司需要对归集账户开具资金证明文件的,自行到开户银行办理,必要时公司及上级
9、单位可提供协助。第十三条 “网上银行”管理(一) 公司及所属公司应定期(每月)或不定期核对账户记录和存款情况,并由出纳员外的财务人员负责核对;(二) 加入“网上银行”的单位应指定三名以上(含三名)有权电子签名人,必须包括一名出纳员和一名会计员。每笔支付业务须三人以上(含三名)办理。(三) 经办人不能为自己经办的业务审核。(四) 数字证书与密码应分开保管,因特殊情况需将数字证书卡和密码交与他人经办或授权时,应办理正式书面并有第三方监交的交接手续。 (五)数字证书卡交接应遵循不相容岗位相分离原则,一个人不能同时持有不同审批权限的数字证书卡。第三节 存款管理第十四条 除特殊情况报经上级单位批准外,公
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 现金 管理办法
1、咨信平台为文档C2C交易模式,即用户上传的文档直接被用户下载,收益归上传人(含作者)所有;本站仅是提供信息存储空间和展示预览,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对上载内容不做任何修改或编辑。所展示的作品文档包括内容和图片全部来源于网络用户和作者上传投稿,我们不确定上传用户享有完全著作权,根据《信息网络传播权保护条例》,如果侵犯了您的版权、权益或隐私,请联系我们,核实后会尽快下架及时删除,并可随时和客服了解处理情况,尊重保护知识产权我们共同努力。
2、文档的总页数、文档格式和文档大小以系统显示为准(内容中显示的页数不一定正确),网站客服只以系统显示的页数、文件格式、文档大小作为仲裁依据,平台无法对文档的真实性、完整性、权威性、准确性、专业性及其观点立场做任何保证或承诺,下载前须认真查看,确认无误后再购买,务必慎重购买;若有违法违纪将进行移交司法处理,若涉侵权平台将进行基本处罚并下架。
3、本站所有内容均由用户上传,付费前请自行鉴别,如您付费,意味着您已接受本站规则且自行承担风险,本站不进行额外附加服务,虚拟产品一经售出概不退款(未进行购买下载可退充值款),文档一经付费(服务费)、不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
4、如你看到网页展示的文档有www.zixin.com.cn水印,是因预览和防盗链等技术需要对页面进行转换压缩成图而已,我们并不对上传的文档进行任何编辑或修改,文档下载后都不会有水印标识(原文档上传前个别存留的除外),下载后原文更清晰;试题试卷类文档,如果标题没有明确说明有答案则都视为没有答案,请知晓;PPT和DOC文档可被视为“模板”,允许上传人保留章节、目录结构的情况下删减部份的内容;PDF文档不管是原文档转换或图片扫描而得,本站不作要求视为允许,下载前自行私信或留言给上传者【精***】。
5、本文档所展示的图片、画像、字体、音乐的版权可能需版权方额外授权,请谨慎使用;网站提供的党政主题相关内容(国旗、国徽、党徽--等)目的在于配合国家政策宣传,仅限个人学习分享使用,禁止用于任何广告和商用目的。
6、文档遇到问题,请及时私信或留言给本站上传会员【精***】,需本站解决可联系【 微信客服】、【 QQ客服】,若有其他问题请点击或扫码反馈【 服务填表】;文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“【 版权申诉】”(推荐),意见反馈和侵权处理邮箱:1219186828@qq.com;也可以拔打客服电话:4008-655-100;投诉/维权电话:4009-655-100。