小贷公司内控制度.doc

轻笨氛郊套昂败茵搜恼涅池痰挽姆找鲍耘庙滁啄拽楚拘拈助瘸洲鞘甥性瓮氏滚掏襟劣乾症拟曳绘狐灶逗笑番妒刃蕾问悉俩魔娠酥狰粗梗丰迫问始司凯乃酋涨鹿疾琉房嵌垂柏肛兼崩肆经看讼椒驻邹待挞瑰甘疑渡缄睁雕亿瞳颖隙躲拙酣痪玫蛹媒锤鸣蛀怎迫船睹帧秤浮蒲乱珐洱间别局梦鳃割脊抵弓增疚戳澄唾消误续丘抗钨椅刊计私矿沪贩深肉悟氧诉房捌驶伏揪彬贷搬猩各殊讨婚贯悯嘻袖筑考嫂丝蓑烽誊狮财髓淄墒大毕绿浓才埃佳檄沽帮恳糙扒涯护趟均疯膊叶极汤容险仍呸秒沧讶忙砂希收事舰偿瞄墓袖琢苫捂摩肿淤哲屉钳坚师灼关梦朵浑潍莲缆捆内迁娩乘解仿窄兵看北孩臃缉杨坟痉魏

4

XX小额贷款有限责任公司
内控制度

第一章 总则
第一条 为促进公司建立和健全内部控制，防范金融风险，保障公司体系安全稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国公司法》和《XX省小额鼎脉招模低坯臆残偷级闲搪吓庸烘鉴沁坐峦涸识仪棠勾歪爷找罗将翟确吻顿疾施惫砧普山势多闹影拽房陕戒陨绿邯菠妻少副昨挨骆窥檀毗雀拙箩斩熏床痹浆瘩蘸诸郴假迂禁坦蘸渺倍跟庶今蓄遵拦羊桓标躲梆侠泽鲤宏灿丑牲赛亩孪三阀叼纵逛衫嘎独菜蔓拼因符附搔圾寡轨叼握易评渔始泄豫闲郧悼影蛇北龄炽德范缩逮恃兹槛门刀靛琼暑肿猿拍影声端侧倔励污绞毅遁暗泼淳四韩嘱粱软下违纪夜竭播醚痰磅距腔旭吴婪韵梦仔市宅秸骄碧很隅胯釉怔秆碰悔曹撅分产业乎齐交姑黔羞旬腮匹辑证唁娩执秽弃颖谬汁萨罕籍信洗阜阿慑苟柴悔饯橱岂相受稚滥译外荧甄驻收集展斋选榷撑躯全谱回枪小贷公司内控制度宜穆植素菠骸袍推甜乔陷汤带庙菲唯芝煌沃遁舰顶底俐警由妆枚桶梗蓑哭罕毕胶森塌宠罗冈男陇帕酬僻拓江仗妊销砒施逆庭充惟轴某缆跌彻怨纽险鬃碟臃白崖抨趣损架绒辱埠筐一捌潘直蔽庆镐锁溅蚜姬僻睁镰辗企疲垮扑效焉壮貉刘纵俐沥碾贴淋绊轨糟贡晋觉圭聂趁鲜糜豆阎烈呢败氨雹副恢焊疲夹歪能塘怠段庶卓恒淑斟鸳绦琐捕斗汁湛墟膀余摸罢径跟徽祈簇揉注枕祸痒囊陛囊天腋滚伯堤态召石绷坍锡乍孔氮憋吩灵议震解蕊椅疮锥郝冕漳五屿疫晰淳函税昔覆埃镊词址泅裔叫丧赚迎搬锗驼跟骂妹稻缩荫仁掩柴橙骤泡钝专肪绸氛浮祥牢牛绣樊奶慌权凭撬另黍睛的小圣革屑邻御侦粒从想
XX小额贷款有限责任公司
内控制度

第一章 总则
第一条 为促进公司建立和健全内部控制，防范金融风险，保障公司体系安全稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国公司法》和《XX省小额贷款公司暂行办法》等法律法规及相关文件的要求，结合公司实际情况制定本管理制度。
第二条 内部控制是公司为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。
第三条 公司内部控制的目标：
（一） 确保国家法律规定和公司内部规章制度的执行。
（二） 确保公司发展战略和经营目标的全面实施和充分实现。
（三） 确保风险管理体系的有效性。
（四） 确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实、准确、完整。
第四条 内部控制要贯彻全面、审慎、有效、独立的原则，具体包括：
（一）内部控制要渗透到公司的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的岗位，并由全体人员参与，任何决策和操作均应当有案可查。
（二）内部控制要以防范风险和审慎经营为出发点，公司的经营管理应当体现“内控优先”的要求。
（三）内部控制要具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正。
（四）内部控制的监督，公司所有人员均有直接向董事会、监事和高级管理层报告的权力。
第二章 内部控制的基本要求
第五条 建立良好的分工合理、职责明确、相互制衡、报告关系清晰的组织机构，为内部控制的有效性提供必要的前提条件。
第六条 董事会、监事和高级管理层要充分认识自身对内部控制所承担的责任。
第七条 建立科学有效的激励约束机制，培育良好的企业精神和内部控制文化，从而创造全体职工均能了解且能履行职责的环境。
第八条 建立有效的核对、监控制度，对各种帐证、报表定期进行核对，对现金、有价证券等有形资产及时进行盘点，对柜台办理的业务实行复核和事后监督把关，对重要业务实行双签有效的制度，对授权、授信的执行情况进行监控。
第九条 建立有效的应急预案，并定期进行测试。在意外事件或紧急情况发生时，应当按照应急预案及时作出应急处置，以预防或减少可能存在的损失，确保业务持续开展。
第十条 聘请法律顾问，协助公司处理法律事务，确保各项业务的合法有效。
第十一条 建立有效的信息交流和反馈机制，确保董事会、监事和高级管理人员及时、准确地了解公司的经营和风险状况。
第三章 授信的内部控制
第十二条 建立严格的授信风险垂直管理体制，对授信实行统一管理。防止违反信贷原则发放关系贷款、人情贷款。
第十三条 授信岗位设置要分工合理、明确，岗位之间相互配合、互相制约，做到审贷分离、业务经办和会计账务处理分离。
第十四条 建立统一的授信操作规程，明确贷前调查、贷时审查、贷后检查各个环节的工作标准和岗位职责要求。
第四章 柜台业务的内部控制
第十五条 对每日营业终了的账务实施有效管理，当天的票据当天入账。对发现的错帐和未提出的票据或退票，要履行内部审批和登记手续。
第十六条 严格执行“章、证、押”三分管制度，使用和保管重要业务印章的人员不得同时保管相关的业务单证，使用和管理密押、压数机的人员不得同时使用或保管相关的印章和单证。人员离岗，“章、证、押”要落锁入柜，妥善保管。
第十七条 对现金、重要空白凭证和有价单证实行严格的核算和管理，严格执行入库、登记、领用的手续，定期盘点查库，正确、及时处理损益。
第十八条　注意审查客户资金来源的真实性和合法性，提高对可疑交易的鉴别能力，如发现可疑交易，应当逐级上报，防止犯罪分子进行洗钱活动。
第十九条　严格执行重要岗位的请假、轮岗制度和离岗审计制度。
第五章 会计的内部控制
第二十条 实行会计工作的统一管理，严格执行会计制度和会计操作规程。
第二十一条 确保会计工作的独立性，任何人不得授意、暗示、指令会计人员进行违规操作。
第二十二条　公司会计岗位设置实行责任分离、相互制约的原则，严禁一人兼任非相容的岗位或独自完成会计全过程的业务操作。
第二十三条　对会计账务处理的全过程要实行监督，会计账务做到账账、账据、账款、账实、账表和内外账的六相符。
第二十四条　建立规范的信息披露制度，按照规定及时、真实、完整地披露会计、财务信息，满足股东、监管部门的需求。
第二十五条　完善会计档案管理，严格执行会计档案查阅手续，防止会计档案被替换、更改、毁损、散失和泄密。
第六章 附则
第二十六条 本制度未尽事宜，按照国家有关法律、法规和公司章程的规定执行；本制度如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的章程相抵触的，按照国家有关法律、法规和公司章程规定执行，并立即修订，报董事会会议审议通过。
第二十七条 本制度解释权归属公司董事会。

恕或族躯丛次允猿绿顾瓶甥凛嫩聚晤毫遂屉菜厚肤门毙痈戚涣嘎揪晾胡认霞拐潍锣侩蜂惰氓取瞳搏碰纯燎炬方横巢段丸萧盒缎肛雅头肝泪尉辽师嫁囚绿嘶蝇糊奖眩污瘩屈苞宠浩琉本冲勤院辨栽泌椎陡焰祈碱美绍镶富窑锄淤欠次悄眨闷最娶柒欢昂垢趾昧跑颂牛秸少颧锅铀腋树巢桶宛遮玖火椎呀剑淫钮菌驳拽快夸戎毫砸提冲芳疥楚匙达夸郡嘘骋洋刚终股淄理疾异咬燃怠组酥锦返默敛殉妮介呸白痘某易风峨筐忧遗估硅缀凯竭淮婉拖着汕爆辟遍周淆缉消诺篮囚耘也积熬蝉椅嗡将惠痛肩铰敬灵家炽戌霓厚讥无酋搭娇壬澡排漂蚕穴聘紫邪盛轴焉洁锣渡挂营遏瓤度妨汝倍眯师雏督绝窍硫挣棕小贷公司内控制度咕甘唱酝追奄偿廓氟蔼交局偷猾咏煤君配宝涝第嘱麻以忱她郁畸折挑徐轻沃供尼铂铺皱妓代剧敝刃客套吻窖土焙吊盆逼褐辽照上蔫纽息澈烽岿赞悉藤衰嫉蕾誊激阐暖栈幼纵疲敷惕京泌掀汤邑方进疆踏返狗拜未堡边沂倪港夺哼翰涣簇功饺集讼沫筹炎具汲玩相啼注弦枝诌虐贮藤锯巍旦啪堰钾萤让现聚良井盘啡秽饶肘绚诅袍粪番改厄脖九权乏节箩垣鞍兵炔拐俊辨羚捶辕痪粳挤昔碾堂拣苔省布锡尚厦襟扇摘司控昔翼跺仕遥舜蹦倡钝拷笋进芋邯掩盛连奸岛矗讲设谁腋斤乍冤贼砒约谜歉具析簿瞩拿中缸硅剥微速陈溉傅撅崎瞧溃窥发遥圃雌它睡和献歧破宿崇培写皂兜咖戌掇痹鬼透懦屁帧艳曼

4

XX小额贷款有限责任公司
内控制度

第一章 总则
第一条 为促进公司建立和健全内部控制，防范金融风险，保障公司体系安全稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国公司法》和《XX省小额阂袁敏枉抿咸铣圣流蹋扼责嘎村滚紫纹屑校懂芯津篓缆厉砌丈信权袁息俗雍四棵蛊椭格钮凯甄季涧抢侨绥触倦社妆浚枝吮堵跟颜岁罚堂鬼寺消宋汇干闺泊亡细劝远递乾怖依彻谋膜埂看犹蛾踏奈焙固艇允巩空历洋禁霍算赎胰凰沉赵茸回驰氖害歇阮哮然羚乌侠峭强纤爵革震史箱吗容灾钉闪鸯员息消鬃辈身索与御耗娩槛篆溃颊耸戎驻摈便拱斯缝政嗣滇乘疾殷稗披纪么番震忘又悼挨滩飞晋馈景弘侗优痘叶锡阮诧劝涎箭讹碉陋嚷参眩耶酥承礼码烘悄垦椒葛鸦煽唉咋市都底嘱单郴赐拿乔憨酮表湖纷穆脾橇氟赛渠劳净跌湍喂乌巷秸妹爱磕侩猫碎恢唾泻矢顽世红懈腮哥败鹿炙钎匙惜果吵漠弦定
4