银行从业资格证考试《个人理财》真题及答案解析七套.pdf

个人理财判断题（正确的打“J”，错误的打“X”）1、个人理财主要考虑的是资产的增值，因 此，个人理财就是如何进行投资。（X）2、按照银监会对个人理财业务的定义，商 业银行为销售储蓄存款产品、信贷产品等 进行的产品介绍和宣传不属于理财顾问服 务。（J）3、目前，证券公司的个人理财服务形式主 要以代客进行投资操作为主。（X）4、中银理财贵宾卡为带有“中银理财”标 识的借记卡，与普通借记卡具有相同的服 务功能。（X）5、中银理财营销渠道的主体是统一标识的 物理网点。（V）6、知识营销原则是指，理财客户经理在营 销过程中，使客户在获得物质上的享受、知识上的提高的基础上，自觉地接受中行 所提供的各项服务。（X）7、中国银行理财团队中的成员包括理财客 户经理、理财产品经理、柜员和引领员。（V）8、理财规划是技术含量很高的行业，服务态度并不会直接影响理财服务水平。（X）9、对个别VIP客户，理财中心工作人员可接受客户委托，替其保管存折、存单、密码、钥匙、有价 证券、协议书、印章等文件和物品。（X）10、理财客户经理负责维护和管理客户关 系，与客户之间实行单线联系。（X）11、个人/家庭管理纯粹风险的工具包括商 业保险、社会保险和雇主提供的雇员团体 保险。（V）12、税收最小化通常是遗产规划的一个重 要动机，也是遗产规划的惟一目标。（X）13、将终值转换为现值的过程被称为“折现。（V）14、复利的计算是将上期末的本利和作为 下一期的本金，在计算时每一期本金的数 额是相同的。（X）15、预期收益率相同的投资项目，其风险 也必定相同。（X）16、优先认股权是上市公司给予优先股持 有人在未来某个时间或者一段时间以确定 的价格购买一定数量该公司股票的权利。（X）17、美元对日元升值10%,则日元对美元1贬值 10%o（X）18、商业银行在外汇市场中的经营活动包 括代客买卖和自营业务。（V）19、央行不但是外汇市场的参与者，而且 是外汇市场的操纵者。（V）20、掉期外汇买卖实际上由两笔金额相同、方向相反、交割日相同的交易构成的。（X）21、期权费是指期权的执行价格。（X）22、内在价值是市场价格与期权执行价格 之间的差额，而期权价值与内在价值之差即是时间价值。（V）23、一国的国际收支处于顺差状态，本币 供大于求，将贬值；国际收支处于逆差状 态，则本币求大于供，将升值。（X）24、生产物价指数与本国汇率走向的关系 并不确定，指数比预期高，可能导致汇率 上升，也可能导致汇率下降。（V）25、零售物价指数是一国通胀状况的指示 器之一，反映的是人们生活费用的变化。（X）26、欧洲日元是指存放于欧洲银行中的日元存款。（X）27、耐用品是指能够持续使用三年或三年 以上的产品，如计算机、飞机等。（V）28、标准普尔500指数对美元汇率的影响 最大。（X）29、因其信用度高，英国国债又被称为“金 边债券”。（X）30、上海黄金交易所是国内的一级黄金市 场。（J）31、黄金具有价值稳定、流动性高的优点,是对付通货膨胀的有效手段。（V）32、标金是黄金市场最主要的交易品种，它的出现是市场成熟的表现。（V）33、个人实盘黄金买卖的投资者在需要时 可以向银行申请办理黄金的实物交害晨（X）34、商业银行代保管的标的物必须是上海黄金交易所指定的中国8家 黄金冶炼企业所生产的标金，或由商业银 行出具黄金证明书、外形完整无损的黄金 实物。（V）35、风险保留是指自己承担风险可能带来 的损失，它是一种自保险。（V）36、只有符合一定条件的可保风险才可以 2运用保险来进行管理。（V）37、最大诚信原则只是对投保方的要求，对保险人无约束力。（X）38、保险中所谓的重要事项是指一切可能 影响到一位谨慎的保险人做出是否承保，以及确定保险费率的有关情况。（V）39、保险的近因原则中所说的近因是指对 保险标的损失起决定作用的因素，是直接 或间接导致保险标的损失的原因。（X）40、总体而言，保险更注重的是保障，而 非投资增值。（V）41、从保险责任看，终身寿险除了保障期 限较长外，与定期寿险类似。（V）42、终身死亡保险的给付必须以被保险人 死亡为条件，被保险人不死亡，则不能领 取保险金。但被保险人生存到100周岁，也可以领取终身保险金。（X）43、意外伤害保险具有损害赔偿性和储蓄 性的双重性质。（X）44、投资连结险的风险完全由保户自己承 担，而分红险的风险是由保户和保险人共 同承担的。（V）45、利差益是指保险公司实际投资收益扣 除营运管理费用后的轧差数高于预计数时 所产生的盈余。（X）46、已参加社会医疗保险者，投保津贴型 保险比投保费用型保险更划算。（V）47、投保人只要根据自身和家庭对保障的 需求来确定保险种类和保险金额。（X）48、较低的免赔额反而可能导致重大损失 得不到足够的赔偿。（V）49、资本证券是指由货币投资或与货币投 资有直接联系的活动而产生的证券。（X）50、商品证券是证明持有人有商品使用权或所有权的凭证，取得了这 种证券就等于取得了这种商品的所有权，持有人对这种证券所代表的商品所有权受 法律保护。（V）51、有价证券按照上市与否可分为上市证 券和非上市证券，非上市证券就是指不符 合证券交易所上市条件而不能上市的证 券。（X）52、股票是代表股份所有权的股权证书，是代表对一定经济分配请求权的资本证 券。（J）53、投资人自己不能到交易所买卖股票，必须在证券公司开设的 3证券交易柜台或通过电话和网络买卖股 票。（J）54、B股是以外币表明面值，以外币认购和 买卖，在境外上市的普通股股票。（X）55、身份证号码与资金账户号码（股东卡 号）一一对应，不允许重复开户。（X）56、债券的性质是所有权凭证，反映了筹 资者和投资者之间的债权债务关系。（X）57、一般而言，可转换公司债券利率低于普通公司债券利率，企业发 行可转债有助于降低其筹资成本。（V）58、目前，我国的债券市场由银行间债券 市场和交易所债券市场组成。（X）59、根据我国证券交易规则规定，企业信 用必须在A级以上才有资格向社会公开发 行债券。（V）60、证券投资基金是一种利益共享、风险 共担的集合证券投资方式。（V）61、基金资本来源于国外，并投资于国外 证券市场的投资基金是国际基金。（X）62、居民个人拥有的普通标准住宅，在转 让时暂减半计征土地增值税。（X）63、物业管理是住房保值升值的一个重要 保障，没有好物业，也就没有好房子。（V）64、期货交易买卖的直接对象是期货合约，而不是商品本身。（V）65、根据我国的相关法律，私人收藏文物 是违法的。（X）66、收藏品的发行量越大，存世量也越大。（X）67、古人类和古生物化石属于古玩类收藏 品。（X）68、个人税务筹划是个人理财规划中的一 项重要内容，它是在纳税义务发生之前在 法律允许的范围之内，对纳税负担的低位 选择。（V）69、对中国境内居民的境外取得的所得，我国不征收个人所得税。（X）70、个人购买房屋时印花税的缴纳，采用 自行购花，自行贴花，自行销花的方法。（V）71、理财客户经理在与客户沟通时需了解的信息包括事实性信息、判断性信息和推断性信息。（V）72、亚文化由具有共同工作经历和环境形4成的具有共同价值观念的人群组成，包括 民族、种族、宗教信仰和地理区域等四种。(X)73、理财客户经理在与客户沟通时，应直 接切入主题，话题不应涉及客户太多的个 人或家庭问题。(X)74、客户提出的理财目标“2007年成为中 产阶级的一份子”不符合明确性和可量化 性的要求。(V)75、计算负债收入比率时应采用税后收入。(X)76、在与外向型客户进行沟通时，应做到:态度热情、多倾听，与对方建立非正式关 系，切忌态度冷淡。(V)二、单项选择题：1、以下国内机构中无法提供理财服务的是(D)oA、基金公司 B、保险公司C、信托公司 D、律师事务所2、与商业银行相比，以下选项中属于信托公司在个人理财服务中处于优势地 位的是(B)oA、具有明显私募性质的信托产品通过银行代销的可能性逐渐缩小。B、托公司原则上可以投资基础设施、房地产项目、股票、票据等多种 实业和金融资产。C、C、信托公司在发行集合资金信 托计划时，不能向客户作出保证本金 的安全以及保证预期收益的承诺。D、信托公司的影响力有限，国内居民 对信托产品知之甚少。3、“中银理财”的品牌价值主要体现在(C)。A、“以客户为中心的经营思路和智慧创造 财富的经营理念”两个方面B、“高贵品牌，全球网络，专业资讯，贵 宾服务”四个方面C、“百年品牌，全球网络，专业智慧，尊 贵服务”四个方面 D、以上都不正确4、“中银理财”的经营层级分为(C)。A、理财中心、大户室B、理财中心、大户室、理财专柜C、理财中心、理财工作室、理财专柜D、理财中心、理财工作室5、以下哪一选项不属于个人理财规划的内 容？(B)5A、教育投资规划 B、健康规划 C、退休规划 D、居住规划6、我们将风险分为人身风险、财产风险和 责任风险，是根据（C）的不同进行区分。A、承保对象 B、风险损失原因C、风险损害对象 D、风险损失结果7、人的一生很可能会面对一些不期而至的 风险，我们称之为（B）。A、投机风险 B、纯粹风险C、偶然风险 D、意外风险8、标准的个人理财规划的流程包括以下几 个步骤：I、收集客户资料及个人理财目标 II、综合理财计划的策略整合 IIL客户关系的建立 IV、分析客户现行财务状 况 V、提出理财计划 VI、执行和监 控理财计划。正确的次序应为（D）。A、I,III,VI,V,IV,II B、III,I,IV,V,VI,IIC、III,V,II,I,VI,IV D、III,I,IV,II,V,VI9、属于反映个人/家庭在某一时点上的财务 状况的报表是（A）。A、资产负债表 B、损益表C、现金流量表 D、利润分配表10、以下关于现值和终值的说法，错误的 是（A）。A、随着复利计算频率的增加,实际利率增加，现金流量的现值增加。B、期限越长，利率越高，终值就越大。C、货币投资的时间越早，在一定时期期末 所积累的金额就越高。D、利率越低或年金的期间越长，年金的现值越大。11、单利和复利的区别在于（D）。A、单利的计息期总是一年，而复利则有可 能为季度、月或日B、用单利计算的货币收入没有现值和终 值之分，而复利就有现值和终值之分C、单利属于名义利率，而复利则为实际利 率D、单利仅在原有本金上计算利息，而复利 是对本金及其产生的利息一并计算 12、某公司债券年利率为12%,每季复利 一次，其实际利率为（D）。A、7.66%B、12.78%C、13.53%D、12.55%13、投资本金20万,在年复利5.5%情况下,6大约需要（B）年可使本金达到40万元。A、14.4 B、13.09C、13.5 D、14.2114、以下关于年金的说法，错误的是（D）。A、在每期期初发生的等额支付称为预付年 金。B、在每期期末发生的等额支付称 为普通年金。C、递延年金是普通年金 的特殊形式。D、如果递延年金的第一 次收付款的时间是第9年年初，那么递延 期数应该是8。15、以下公式中错误的是（D）。A、资 产-负债=净资产 B、以市价计的期初期末净资产差异=储蓄额+未实现资本利得或 损失+资产评估增值（资产评估减值）C、普通年金终值=每期固定金额X（1+利 率）期限-1/利率 D、复利现值=终值 X（1十利率）期限16、在普通年金现值系数的基础上，期数 减1、系数加1的计算结果，应当等于（B）。A、递延年金现值系数B、预付年金现值 系数 C、永续年金现值系数 D、以上都不正确17、以下关于年金的说法正确的是（B）。A、普通年金的现值大于预付年金的现值。B、预付年金的现值大于普通年金的现值。C、普通年金的终值大于预付年金的终值。D、A和C都正确。18、某客户2003年1月1日投资1000元 购入一张面值为1000元，票面利率6%,每年付息一次的债券，并于2004年1月1 日以1100元的市场价格出售。则该债券的 持有期收益率为（C）。A、10%B、13%C、16%D、15%19、以下投资工具中，不属于固定收益投 资工具的是（B）oA、银行存款 B、普通股C、公司债券 D、优先股20、一种汇率通常有（C）位有效数字。A、3 B、4C、5 D、621、汇率的标价分为直接标价法和间接标 价法，下面两种牌价分别属于哪种标价 法？（B）伦敦外汇市场的汇率：1 英镑=1.7529美元 中国银行公布的外汇 牌价：100港币=103.72人民币 A、直7接标价法、间接标价法 B、间接标价法、直接标价法 C、直接标价 法、直接标价法 D、间接标价法、间接标价法22、下面哪个国家不使用间接标价法？（D）A、美国 B、新西兰C、南非 D、中国23、在直接标价和间接标价法下，汇率变 动的含义不同，以下选项不正确的是（C）。A、在直接标价法下，外汇汇率上涨说明外 币值钱了。B、在直接标价法下，外汇汇率下跌说明一定数额的本币可以换得更 多的外币。C、在间接标价法下，外汇汇率下跌，说明一单位本币可换的外币数 量增加了。D、在间接标价法下，外汇 汇率上升，说明本币升值了。24、某客户想将手中的澳元兑换成美元，此时银行的外汇宝牌价为：澳元/美元 0.7485/0.7514 该客户应以（A）与银 行交易。A、以1澳元=0.7485美元 B、以1澳元=0.7514美元 C、以1澳元=0.7485美元和0.7514美元的中间价 D、与银行协商后的汇率25、若国际外汇市场上 GBP/USD=1.7422/1.7462,USD/CAD=1.1694/1.1734,则加拿大元与英 镑之间的套算汇率的正确表述方式为（B）。A、GBP/CAD=2.0420/2.0443B、GBP/CAD=2.0373/2.0490 C、CAD/GBP=1.4882/1.4898D、CAD/GBP=1.4847/1.493226、当今全球规模最大的单一金融市场和 投机市场是（D）o A、股票市场 B、黄金市场 C、期货市场 D、外汇市场27、以下有关当今国际外汇市场的说法中，错误的是（B）。A、外汇市场是信息最 为透明、最符合完全竞争市场理性规律的 金融市场。B、外汇市场系统风险小，是最适合中国中小投资者的一个成熟的金 融投资市场。C、美元、日元和欧元在 国际外汇市场成三足鼎立局面。D、国 际外汇市场24小时连续作业，为投资者提 供了没有时间和空间障碍的理想投资场 所。28、以下交易中不属于即期交易的是8（D）o A、外汇买卖成交后，在两个营 业日内办理外汇业务。B、外汇买卖成 交后，当日办理收付交割。C、在成交 日后第二个营业日交割的外汇交易。D、在成交日后第三个营业日交割的外汇交 易。29、即期交易中的标准交割日是指（C）。A、成交后当天交割 B、成交后第二天交割 C、成交后第二 个营业日交割 D、双方协议的某一天30、如果外汇交易员即期卖出日元 3,450,000,买入美元30000,随后，又即期 卖出美元20000,买入欧元16500,则两笔 即期交易后，该交易员的头寸情况为（B）。A、美元多头10000,日元少头3,450,000,欧元多头16500 B、美元多头10000,日元空头3,450,000,欧元多头16500 C、美元头寸轧平，日元空头3,450,000,欧 元多头16500 D、美元多头10000,日 元空头3,450,000,欧元空头1650031、以下有关远期汇率的论述中，错误的 是（D）。A、利率高的货币表现为贴水,利率低的货币表现为升水。B、升水或 贴水实际上是对两种交易货币利差损失或 利差盈余的平衡。C、日元利率低于美 元利率，因此美元兑日元的远期汇率表现 为贴水 D、远期汇率等于即期汇率上加 贴水或减升水。32、如进口商在签订购买商品合同时，尚 无法确定具体付汇日期，但又想固定进口 成本，他应选择叙做（B）。A、远期外 汇买卖 B、择期外汇买卖C、掉期外汇买卖 D、外汇期权买卖33、按期权的执行价格分类，期权可分为（D）。A、买入期权和卖出期权B、看涨期权和看跌期权 C、美式期权 和欧式期权 D、实值期权、虚值期权和两平期权34、外汇期权的购买者，其（C）o A、风险是无限的，收益也是无限的 B、风险是有限的，收益也是有限的 C、风险是有限的，收益是无限的 D、风险是无限的，收益是有限的35、投资者之所以买入看涨期权，是因为9他预期这种金融资产的价格在近期内将会（A）o A、上涨 B、下跌C、不变 D、都有36、看涨期权的买方对标的金融资产具有（D）的权利。A、买入 B、卖出 C、持有D、以上都不是37、（C）不属于从某些行业的局部来反映 经济景气状况的数据。A、耐用品订单B、工业生产 C、外汇储备D、采购经理人指数38、国际资本流动的根本动力是（B）。A、扩大商品销售 B、获得较高利润 C、调节国际收支 D、缓和个别国家内部矛盾39、从长期来看，影响汇率走向的因素中 不包括（A）。A、官方干预 B、国际收支 C、通货膨胀率D、利率40、我国人民币升值有利于（B）。A、出口 B、进口 C、对外贷款 D、国内旅游创汇41、“信号效应”（D）。A、是央行在外汇市场上通过查询汇率变化情况、发表声 明等，影响汇率变化，以达到干预效果的 手段 B、是不改变现有货币政策的外汇市场干预手段 C、有时会失效 D、以上都正确42、美国商业银行在紧急情况下向美联储 申请贷款，美联储收取的利率是（A）。A、贴现率 B、优惠利率C、短债收益率 D、联邦基金利率43、在国际收支平衡表中，反映一国与他 国间真实资源转移情况的项目是（A）。A、经常账户 B、资金账户C、平衡账户 D错误与遗漏”账户44、上海黄金交易所实行（B）组织形式。A、法人制 B、会员制C、代表制 D、公司制45、上海黄金交易所的黄金交易的报价单 位为（D）。A、美元/盎司B、美元/克 C、人民币元/两D、人民币元/克46、上海黄金交易所（B）会员可进行自营10和代理业务及批准的其他业务。A、综 合类 B、金融类 C、自营类 D、做市商47、上海黄金交易所（A）会员可进行自营 和代理业务。A、综合类 B、金融类 C、自营类 D、做市商48、（C）不是上海黄金交易所指定的清算 银行。A、工商银行 B、建设银行 C、招商银行D、中国银行49、以下有关黄金价格的说法中错误的是（D）。A、黄金价格与其他竞争性投资 收益率成反向关系。B、国际局势紧张 时，黄金价格会上升。C、一般而言，世界经济状况趋好，黄金首饰需求增加，将促使金价上升。D、美元的坚挺往往会推动金价的上涨。50、英美商品交易市场上买卖贵金属和药 材等一些特殊商品时所使用的交易单位是（C）o A、司马两单位 B、托拉 C、金衡制单位D、K值单位51、24K金的实际含金量为（B）。A、100%B、99.99%C、99.9%D、99.5%52、在风险管理手段中，保险属于（D）手 段。A、风险分散 B、风险控制 C、风险回避 D、风险转移53、投保人或被保险人对（C）应当具有法 律上承认的经济利益。A、保险事故B、保险责任 C、保险标的D、保险风险54、根据可保利益原则，我们无法为（C）投保。A、家用电器 B、租用 的别人的房屋 C、公共广场的雕塑 D、自己的房产55、人身保险合同中，投保人以自己的生 命或身体为他人利益订立保险合同时，投 保人、被保险人和受益人的关系为（D）。A、投保人是被保险人，也是受益人 B、投保人不是被保险人，而受益人是其指定 的人 C、投保人是被保险人，而受益人 是由代理人指定的人 D、投保人是被保 险人，受益人是其指定的人it56、某私企业主为其雇员在太平洋人寿保 险公司购买了以外伤害险，约定如雇员在 工作中因意外伤害致死，将向其家属给付 死亡保险金。其中，保险人、投保人、被 保险人和受益人依次为（C）。A、私企 业主、私企业主、雇员和雇员家属 B、雇员家属、太平洋人寿保险公司、雇员和 私企业主 C、太平洋人寿保险公司、私 企业主、雇员和雇员家属 D、雇员、私 企业主、雇员家属和雇员家属57、某人投保了人身意外伤害保险，在回 家的路上被汽车撞伤送往医院，在其住院 治疗期间因心肌梗塞而死亡。那么，这一 死亡事故的近因是（B）。A、被汽车撞 倒 B、心肌梗塞 C、被汽车撞倒和心肌梗塞 D、被汽车撞倒导致的心肌梗塞58、某人投保了一份生死两全保险，后经 医院诊断为突发性精神分裂症。治疗期间,王某病情进一步恶化，终日意识模糊，狂 躁不止，最终自杀身亡。这一死亡事故的 近因是（A）。A、精神分裂症 B、自杀 C、精神分裂症和自杀D、由于精神分裂症引起的自杀59、以下有关定期寿险的说法中错误的是（A）o A、定期寿险又称“定期生存保险”，是人寿险中最简单的一种。B、如果定期寿险的被保险人在保险期满时仍 然生存，则保险合同即行终止，保险人无 给付义务。C、定期寿险保险费比较低廉，少额的保费就可得到巨额的保障。D、定期寿险没有现金价值，不具有储蓄性 的特点。60、在相同保额和投保条件下，（D）保费 最低。A、年金保险 B、终身寿险C、两全保险 D、定期寿险61、以下有关两全保险的说法错误的是（B）o A、两全保险是死亡保险和生存 保险的综合，其保险金额分为危险保障保 额和储蓄保额。B、两全保险的危险保 额和储蓄保额都随保险年度的增加而增 加，因此，其现金价值也逐渐累积。C、两全保险的保单持有人可在保险期间向保 险公司申请保单质押贷款。D、两全保 险的保险责任较全面，适应性较广，其年12均保费要高于终身寿险。62、保险人在确定人身意外伤害保险费率时考虑的最 主要因素是（C）。A.、年龄B、性别 C、职业 D、体格63、在人身意外伤害保险中，意外事故发 生的原因必须是意外的、偶然的和（D）。A、可预知的 B、可测定的C、多变化的 D、不可预见的64、在人身意外伤害保险中，保险人给付 保险金的条件是被保险人必须因遭受客观 事故而导致某种后果，如（C）。A、死 亡或疾病 B、疾病或失业C、残疾或死亡 D、退休或残疾65、我国航空意外险每份保单的保险金额 为（D）万元，投保人最多可以买份。A、10；10 B、20；10C、20；5 D、40；566、医疗保险中不包括（C）。A、普 通医疗保险 B、意外伤害医疗保险 C、生育保险 D、手术医疗保险67、特种疾病保险采用（A）给付方式。A、定额 B、定值C、实报实销 D、按比例 68、财产保险中重复保险适用（B）。A、平 均分摊原则 B、比例分摊原则C、第一赔偿原则 D、顺序赔偿原则69、家庭财产保险的分类不包括（C）。A、两全家财险 B、长效还本家财保险 C、个人收藏的邮票 保险 D、普通家财保险70、王某将自己价值10万元的财产投保了 一份保险金额为5万元的家财保险，在保 险期间王某家发生火灾导致室内财产损失8万元。则保险公司应该赔偿（C）。A、10万元 B、8万元 C、5万元 D、4万元71、以下哪一类人属于车辆第三者责任保 险中的“第三者”？（D）A、私有、个人承包车辆的被保险人及其家庭成员，以及他们所有或代管的财产 B、本车车 上乘客 C、保险公司 D、被害的行 人72、机动车辆保险有关条款规定，受本车 13所载货物撞击的损失，属于（C）责任。A、车辆第三者责任的免除 B、车辆第三者责任的承保 C、车辆损失险的免除 D、车辆损失险的承保 73、投资连结险的特点中不包括（B）。A、具有保障和投资理财的双重功能 B、有一个最低的现金价值 C、保费结构和 资金流向公开透明 D、投资账户资金由 保险公司的理财专家经营管理74、可以任意支付保险费以及任意调整死 亡保险金给付金额的人寿保险是（D）。A、传统寿险 B、分红寿险C、投资连结寿险 D、万能寿险75、如果办理保险后反悔，应及时办理退 保手续，与此相关的正确规定为（A）。A、在10天反悔期内可办理全额退保，过 期则需要支付一定的违约金。B、在10 天反悔期内可办理全额退保，但需支付退 保手续费，过期则除支付手续费外，已缴 纳保费将不退回。C、在5天反悔期内 可办理全额退保，过期则需要支付一定的 违约金。D、在30天反悔期内可办理 全额退保，但需支付退保手续费，过期则 除支付手续费外，已缴纳保费将不退回。76、证券是各类记载并代表一定权利的（B）o A、书面凭证 B、法律凭证 C、收入凭证D、资本凭证77、广义的证券包括（A）、货币证券和资 本证券。A、权益证券 B、商品证券 C、凭证证券D、债务证券78、有价证券代表的是（D）。A、财产 所有权 B、债权 C、剩余请求权 D、所有权或债权79、股票有多种价值，投资者平时较为关 心的是（D）。A、股权 B、面值 C、红利D、市值80、世界上最早、最享盛誉和最有影响的 股价指数是（C）。A、日经225股价指 数 B、金融时报股价指数 C、道一琼斯股价指数 D、恒生指数81、股票投资的收益等于（C）。A、资14本利得 B、股利所得 C、资本利得加股利所得D、资本利得加利息所得 82、股票交易程序中所包括的主要环节有:I、交割 II、委托 IIK证券账户开 户 IV、资金账户开户 V、过户VI、交易 正确的顺序为（C）o A、IV,III,II,I,VI,V B、III,IV,I,V,VI,II C、III,IY II,VI,I,V D、V,II,III,IV,VI,I 83、债券代表其 投资者的权利，这种权利称为（D）。A、资产所有权 B、资金使用权C、财产支配权 D、债权84、债券分为附息债券和零息债券的依据 是（C）o A、债券形式 B、计息方式 C、付息方式D、利率变动方式 85、（D）不能作为债券发行主体。A、中央政府和地方政府 B、企业组织 C、金融机构D、社会团体86、贴现债券通常在票面上（B）,是一种 折价发行的债券。A、规定利率B、不规定利率 C、标明折价D、不标明折价87、下列投资工具中，风险相对最小的是（A）o A、国债 B、股票C、企业债券 D、期货88、以下选项中，公司破产后，对公司剩 余财产的分配顺序上列为最后的是（C）。A、职工工资 B、优先股票C、普通股票 D、普通债权89、下列哪种说法是正确的？（B）A、债券的发行条件不包括其发行票面金额。B、企业债券的持有人无权参与公司的经营 决策。C、凭证式国债可以流通并转让。D、记账式国债不能上市流通转让。90、下列哪项不属于国债投资的特征？（D）A、安全性高 B、免税待遇C、流动性强 D、收益率高91、兼有债权和股权的双重性质的公司债 是（B）o A、私募债券 B、可转换公司债 C、收益公司债D、信用公司债92、以下关于债券和股票说法错误的是（D）o A、收益率相互影响15B、都属于有价证券 C、都是筹资手段 D、都有规定的偿还期限 93、证券信用 评级的主要对象为（D）。A、中央政府 的债券 B、国际债券和优先股股票 C、普通股股票 D、各类公司债券和地方债券94、以下哪一种风险不属于非系统风 险?A A、利率风险 B、信用风险 C、经营风险D、财务风险95、以下哪种风险不属于系统风险?DA、政策风险 B、周期波动风险C、利率风险 D、信用风险96、下列因素引起的风险中，投资者可以 通过证券投资组合予以分散的是（D）。A、国家货币政策变化 B、发生经济危机 C、通货膨胀 D、企业经营管理不善97、长期政府债券的利率比短期政府债券 利率高，这是对（B）的补偿。A、信 用风险 B、通胀风险 C、利率风险 D、政策风险98、证券投资基金是一种（B）的证券投资方式。A、直接 B、间接C、视具体的情况而定 D以上均不 正确99、证券投资基金反映的是投资者和基金 管理人之间的一种（D）关系。A、债 权关系 B、所有权关系 C、综合权利关系 D、委托代理关系100、（C）的投资份额是可以不固定的。A、封闭式基金 B、契约式基金C、开放式基金 D、公司型基金101、封闭式投资基金和开放式投资基金是 对投资基金按（B）标准进行的分类。A、按投资基金的组织形式 B、按投资基金能否赎回 C、按投资基金的投资 对象 D、按投资基金的风险大小102、开放式基金的交易价格主要取决于（C）o A、基金总资产 B、供求关系 C、基金净资产D、基金负债103、在下列几种基金中，一般（B）的年 管理费率最低。A、债券基金B、货币基金 C、股票基金D、认股权证基金16104、（C）不能作为货币市场基金的投资标 的。A、短期债券 B、商业票据 C、认股权证 D、银行短期存款105、以追求资产的长期增值和盈利为基本 目标的基金是（C）。A、收入型基金B、平衡型基金 C、成长型基金D、以上都不是106、若采用固定投资比例策略限制股票资 产在40%,起始投资组合之股票为80万元,其余则持有现金，若三个月后股票资产上 涨28万元，则此时投资人应采取何种动 作？（C）A、卖出价值9.6万元的股 票 B、卖出价值10.8万元的股票 C、卖出价值16.8万元的股 票 D、不买不卖107、房地产投资的优点不包括（C）。A、具有分散投资的效应 B、可运用财务杠杆 C、个性差异小，易操作 D、能抵御通胀 108、房地产投资的风险不包括（D）。A、交 易风险 B、意外风险C、利率风险 D、信用风险109、以下有关房地产投资的说法错误的是（C）o A、常见的房地产投资方式有住 房实物投资和住房金融投资。B、炒楼 花的范围包括内部认购的房号、正式认购 的认购书、预售合同等。C、房地产证 券的持有人只能通过将证券变现来获利。D、住房金融投资降低了住房投资的门槛，又保持了实物投资较高的收益。110、一房产价值80万元，耐用年限为 60年，残值率为10%0根据直线折旧法，该房产的折旧率为（A）。A、1.5%B、2%C、1.8%D、1%111、非普通商品房在5年内出售需要全额 缴纳营业税，税率为（B）。A、3%B、5.5%C、10%D、5%112、（D）不属于个人购买房产时涉及的税 费。A、契税 B、印花税C、抵押登记费 D、营业税113、国内期货市场中不包括（B）。A、上海期货交易所 B、深圳期货交易所 C、大连商品交易所17D、郑州商品交易所 114、以下有关期货的说法错误的是（B）。A、期货交易是以公开、公平竞争的方式进行交易的，私下谈判交易被视为违法。B、期货交 易可以在交易所内进行，也可以在场外交 易。C、大多数期货合约都在到期前以 对冲方式了结。D、期货合约对商品质量、规格、交货时间、地点等都做了统一 的规定，是标准化合约。115、期货交易主要是以（C）为保障，从而保证到期兑 现。A、行业制度 B、法律制度 C、保证金制度D、市场制度 116、金融期货中不包括（D）o A、股票期货 B、利率期货 C、外汇期货D、债券期货 117、股票指数期货是为 适应人们管理股市风险，尤其是（A）的需 要而产生的。A、系统风险 B、非系统风险 C、信用风险D、财务风险 118、目前最有影响的美 国股票指数期货是（B）。A、纳斯达克 指数期货 B、标准普尔500指数期货 C、道琼斯工业指数期货D、以上都不是 119、我国个人所得税中工资、薪金所得的适用税率范围是（B）。A、5%50%B、5%45%C、5%40%D、5%35%18教师受.委托进行审稿取得的报酬外的作品翻译出版取得的报酬D、高校提供著作的版权而取得的报酬C、将国（D）oA、发表论文取得的报酬B、123、下列项目中，属于劳务报酬所得的是利所得D、其他所得B、劳务报酬所得C、利息、股息、红得税。A、工资薪金所得权的劳动分红应按照（A）项目征收个人所122、公司职工取得的用于购买企业国有股适用20%40%的三级超额累进税率20%的比例税率D、B、适用535%的五级超额累进税率C、得适用（A）。A、14%的实际比例税率1600121、我国个人所得税中稿酬所1200C1500D、纳税所得额。A、800B、每月收入扣除（D）元费用后的余额，为应120、中国居民的境内工资、薪金所得，以124、根据个人所得税法的规定，工资、薪 金所得采用的税率形式是（A）。A、超 额累进税率 B、全额累进税率C、超率累进税率 D、超倍累进税 率 125、外籍人士取得的下列所得中，（C）可以免征个人所得税。A、来自 同我国签订双边税收协定的国家的外籍人 士在我国境内取得的储蓄存款利息 B、外籍个人从境内上市A股企业（内资企业）取得的股息红利 C、外籍人士在我国境 内取得的保险赔款 D、外籍人士转让国家发行的金融债券取得的所得 126、王某取得稿酬20000元，讲课费4000元，已 知稿酬所得适用个人所得税税率为20%,并按应纳税额减征30%,劳务报酬所得适 用个人所得税税率为20%o王某应纳个人 所得税额为（B）元。A、2688 B、2880 C、3840 D、4800 127、对以下（A）征收个人所得税时，应以全额所得为应纳税所得额。A、偶然所得 B、个体工商户生产、经营所得 C、稿酬所得 D、财产转让 所得 128、我国车辆购置税实行法定减免税，下列不属于车辆购置税减免税范围 的是（B）。A、外国驻华使馆、领事馆 和国际组织驻华机构及其外交人员自用车 辆 B、回国服务的留学人员用人民币现 金购买1辆个人自用国产小汽车 C、设有固定装置的非运输车辆 D、长期来华定居专家1辆自用小汽车 129、某外国 人2000年2月12日来华工作，2001年2 月15日回国，2001年3月2日返回中国，2001年11月15日至2001年11月30日期 间，因工作需要去了日本，2001年12月1 日返回中国，后于2002年11月20日离华 回国，则该纳税人（A）。A、2001年 度为我国居民纳税人，2002年度为我国非 居民纳税人 B、2000年度为我国居民纳 税人，2001年度为我国非居民纳税人 C、2001年度和2002年度均为我国非居民 纳税人 D、2000年度和2001年度均为 我国居民纳税人 130、在收入相同的情 况下，（C）的税负最重。A、个体工商 户 B、合伙企业 C、私营企业 D、个人独资企业131、客户最基本的需求是（D）。A、19服务需求 B、体验需求 C、关系需求 D、产品需求 132、客户从单纯被动地采购，转为主动参与产 品的规划、设计、方案的确定，这体现了 客户的（B）。A、成功需求 B、体验需求 C、关系需求 D、产品需求 133、某消费者选择商品的能力比较强，对价格变化反应敏感，选价心 理较重，往往以价格高低为选购标准。此 人属于（C）。A、习惯型消费者B、理智型消费者 C、经济型消费 者 D、疑虑型消费者 134、“用名人来做宣传广告”是运用了（C）。A、消费者的兴趣 B、商品效用 C、相关群体对消费者行为的影响 D、社会文化对消费者行为的影响 135、一般在繁荣期之后出现，经 济活动放缓，国民生产总值增长率递减，失业率上升，通胀率下降，居民开始对经 济和职业前景产生忧虑，逐步减少消费支 出。这一阶段属于经济周期中（D）。A、萧条期 B、调整期 C、萎缩期 D、衰退期 136、制订个人理财目标的基本原则之一是，将（C）作为必须实现的理财目标。A、个人风 险管理 B、长期投资目标C、预留现金储备 D、短期投资目 标 137、以下不属于个人/家庭资产项目 的是（D）o A、收藏品 B、接受别人的礼品 C、按揭房产D、租借的房屋 138、个人资产负债表 中的资产价值是按（B）计算的。A、购 置 价B、当前市场价格 C、平均购置价和当前市场价格所得 D、视情况而定139、在制定理财规划时，理财师通常需要 对家庭的资产负债情况进行分析，下列哪 些选项中属于流动负债？D A、汽车贷款 B、教育贷款 C、住房抵押贷款 D、信用卡贷款140、以下有关个人/家庭资产负债的论述错 误的是（C）。A、折旧性资产的价值一般随着其使用年限的增加而降低。B、净资产金额很大，可能意味着客户的部分 资产并未得到充分利用。C、对于那些债务关系已经形成，但客户尚未收到正式 20的付账通知的，不应计入负债项目中。D、理想的净资产持有量应根据客户的实际 情况而定。141、客户王某的流动性资 产为8万元，总资产为55万元，总负债为 29万元，其偿付比率为（B）o A、0.53B、0