制药厂企业资源计划系统调研报告样本.doc

XXXXXX制药厂
企业资源计划系统
调研汇报

文档作者： 应用顾问 陈云军
创建日期： /10/10
确定日期： /10/10
控制编码：
目前版本： 1.0

审批签字：
制药厂项目经理

项目经理

复印份数_______

目录
XXXX制药厂介绍： V
XX制药厂组织机构图 6
u 财务部分 7
介绍： 8
调研范围及目标 8
制药厂财务部组织机构 9
制药厂财务部组织机构 9
会计核实 11
会计核实总体情况 11
会计核实具体业务情况 12
会计核实需求 21
资金管理 22
资金管理现实状况 22
资金管理需求。 23
预算管理 24
预算管理现实状况 24
预算管理需求 24
财务分析 25
财务分析现实状况 25
财务分析需求 25
采购部分 26
制药厂采购组织机构 27
制药厂采购组织机构 27
采购员管理 29
采购部门配置 29
采购员配置 29
采购审批管理 29
供给商管理 30
供给商类型 30
供给商名称和编码 30
供给商选择 30
请购定单管理 31
请购定单起源 31
请购依据 31
采购定单管理 32
采购定单类型 32
采购定单审批 32
采购定单处理过程 32
采购退货管理 33
采购接收管理 33
采购退货管理 33
采购付款管理 34
采购价格管理 35
采购定价 35
采购报表管理 36
采购报表 36
采购处理单据 36
采购管理需求 36
销售部分 37
制药厂经营企业组织机构 38
制药厂经营企业组织机构 38
制药销售分企业 40
制药销售分企业关键职责 40
制药销售分企业业务步骤 40
基础办公室 41
基础情况 41
职责 41
销售管理需求 42
仓库部分： 43
制药厂库存组织机构 44
制药厂组织机构 44
仓库管理 45
仓库设置 45
仓库配货关系 45
仓库分区管理 46
库存物资管理 47
物资分类管理 47
物资名称和编码 47
物资存放和物资控制管理 48
管理部门 48
库存业务管理 49
出入库业务类型 49
盘点业务管理 50
报废业务管理 50
报表管理 52
报表管理 52
仓库管理需求 52
生产管理部分： 53
制药厂生产部组织机构 54
制药厂生产部组织机构 54
生产部业务步骤 56
生产管理 56
设备管理部分： 61
制药厂设备部组织机构 62
制药厂设备部组织机构 62
设备部业务步骤 63
设备管理理 63
质量管理部分： 65
制药厂质检部组织机构 66
制药厂质检部组织机构 66
质检部业务步骤 67
质量管理 68
XXXX制药厂介绍：
XXXX制药厂已经有40多年发展史，是山东省关键中成药生产企业之一，XX市医药行业龙头企业。企业注册资本金额657.4万元，总资产1.07亿元，固定资产2500万元，生产占地面积56394.25平方米，在职职员713人。XX制药厂关键生产中成药和酶免诊疗试剂两大系列产品，其中中成药8个剂型98个品种，生物诊疗试剂6个品种。制药厂各类专业技术人员齐全，技术开发力量雄厚。近几年，棉队猛烈时常竞争，制药厂实施科技兴企战略，主动和科研院所合作，共同研究开发高科技含量和适销对路产品，并初见成效。现在已经有心可舒片（胶囊）、琥珀消石颗粒、橘红梨膏、小儿退热颗粒等6个品种取得国家关键保护品种证书，心可舒等36个品种被列入国家社会医疗保险用药目录，另有30个品种进入了非处方用药目录。其中心可舒片取得1991年“山东省科技进步奖”；1992年“全国名优新医药、器械、保健品博览会金奖”；1993年被列为首批关键保护品种；1994年被卫生部定为诊疗冠心病首选药品；1995年被推荐为“中国关键名牌”，是制药厂主导产品。在生物制品开发方面，继1998年和中国预防医学科学院联合研制成功国家二类新药“胃幽门螺杆菌尿素酶体外诊疗试剂盒”后，又自行研制开发了妊娠快检五项、肺炎支原体检测等系列诊疗试剂，为深入扩大生物制品生产经营奠定了基础。

在日趋复杂时常竞争条件下，制药厂把树品牌、拓市场、上规模放在经营工作首位，努力增强职员市场观念和竞争意识，不停加强营销队伍和销售网络建设。经过十几年努力，现在已在全国建立了三大区、24个办事处、1000多个销售网点，覆盖全国30个省、市、自治区，使企业销售收入连续6年以平均30%速度增加，促进了企业快速发展。
面队医疗制度改革大力推行，尤其是面临入世挑战，制药厂不停加大技改投入，提升企业硬件设施水平，以确保产品质量，增强企业市场竞争力。近三年来，前后投资多万元对厂区进行了同意计划调整，对车间进行了改造。现在制药厂已经有生物诊疗试剂、片剂、胶囊、颗粒四个剂型，前后经过国家药品监督管理局GMP认证。
新世纪。制药厂将扩大经营规模，增强企业发展后劲，想市场提供优质高效药品，为维护人民用药安全及身体健康做出新贡献。

XX制药厂组织机构图

u 财务部分
介绍：

调研范围及目标
此文档提供了 9月就制药厂现行组织机构和财务业务所进行调研业务范围。该文档将作为制作财务及库存管理系统处理方案（财务部分）基础。

制药厂财务部组织机构
本章节将关键了解制药厂供给部组织机构情况。

制药厂财务部组织机构
制药厂财务部组织机构图：

财务部
部长

副部长 副部长

财务办公室 实体财务科

财务部门内部具体科室划分、各科室岗位设置和各岗位财务人员职责范围职责：
财务部定员：11人
部长：1人。职责范围：总分类帐，制作审核财务报表，资金使用，其它应收款，其它应付款，稽核监督，对外业务。
副部长：甲1人。制作审核财务报表，成本费用，产成品，管理费用，财务费用，营业费用，稽核监督等。
副部长：乙1人。负责增值税专用发票管理。
出纳：1人。办理现金和银行存款受付业务,审核相关原始凭证，依据会计标准编制收付款凭证支付，然后逐笔次序登记现金和银行存款日志帐。查对银行帐目，调整银行税表。
财产物资：甲1人。原材料、备品备件、燃料，依据仓储部入库单，会计审后，原始发票入库单付后，按实际价格制作会计凭证，出库时，依据核实员、领料单，用加权平均法划价，参与查对库存材料盘店清查查对帐目。
财产物资；乙1人。包装材料，同上。工资核实，审核发放工资，工资基金使用。
财产物资：丙1人。关键原材料，同上。审核制作主营业务收入，微机操作事项。
固定资产：1人。计提固定资产折旧，编制固定资产明细、应付帐款、项目资金。
往来结算：1人。应收帐款，省级、市级、县、医院，四级分类。
开据发票员：2人。依据税务机关要求，金税卡、增殖税票双人双柜保管。

会计核实
会计核实总体情况
会计电算化程度
现在使用自编软件《万能财务软件》财务软件。

会计账簿总体情况
现在企业拥有 9个会计账簿，各账簿所遵照会计准则分别为：
现金日志帐、银行存款日志帐、总分类帐、多种往来帐、原辅材料帐、
成品帐、期间费用帐、固定资产帐、低值品帐
各会计账簿科目编码规则（包含科目等级、各等级编码位数）：
现在使用三级帐：一、二级三位数， 三级四位
现行行业会计制度 （以后可能实施新企业会计制度）
各会计账簿现行具体会计科目表：
有
各会计账簿科目维护步骤（包含新科目标增加和不使用科目标删除）：
无

各会计账簿会计日历及会计周期：
元月一日-----十二月三十一日、均按公历起止日期确定

各会计账簿记账本位币：
以人民币为记帐本位币

各会计账簿是否存在外币业务，若存在，记账汇率和期末调整汇率分别是：
有外币货款，汇率按当日外汇牌价

各会计账簿记账凭证类别和凭证编号规则：
1. 收付凭证
2. 借贷转帐凭证
3. 会计科目合并表
4. 凭证汇总表
5. 次序凭证编号簿
转帐凭证，整年凭证按次序编号

每个月记账凭证数量：
每个月记账凭证数量约600余张

各会计账簿关键内部和外部财务报表和编制时间，并请提供样张：
月报 每个月最终一天 （报表附后）

各会计账簿会计核实现有步骤：
原始凭证 编制记账凭证 审核 登记帐簿 汇总 成本核实 报表
说明：会计员依据职责范围，审核原始凭证后，制作会计凭证，部长、副部长依据会计制作凭证、集合无误、盖章步骤到各会计员职责范围登记帐本，汇总会计科目月结单，部长依据会计科目月结单汇总总分类帐目，然后依据总帐做会计月报表。

记账凭证审核步骤及审核人员权限划分：
会计主管人员负责审核
部长、副部长依据会计员制作会计凭证，经过审核无误步骤到各会计员职责范围。

各会计账簿结账日期和结账前后业务处理：
现在，每个月25日结帐、结帐后 帐帐相对、帐实相对

会计核实具体业务情况
存货核实

存货取得和发出步骤（包含相关部门和流转单据）：
采购 检验入库 生产领料 在产品 产成品
成品入库 销售 出货
说明：1.依据车间核实员用移动加权平均法制作。
2.制作会计凭证

存货取得和发出计价方法：
1.存货取得按实际价格入帐
2.发出用移动加权平均法划价

存货财务分类：
1. 原材料---关键材料、辅助材料
2. 备品备件---燃料、维修材料、化学试剂
3. 总务---劳保用具
4. 包装物
5. 低值易耗品
6. 产成品
7. 在产品

存货盘点步骤（包含包含部门人员及盘点用表单，并请提供表单样张）和时间：
每个月最终一天 仓储、设备 、车间、行政
保管员盘亏、盘盈明细表，说明原因，部门主管审批

存货盘盈、盘亏报批步骤和相关账务处理：
盘盈、盘亏填表 厂部研究决定 报上级主管部门及税务部门
说明：财务部长依据保管员添置盘盈、盘亏报批明细表，审核后，财务处理。
贷：原材料-----备品备件等 借：待处理财产损益

采购退货和销售退货业务，业务步骤（包含相关部门和流转单据）和相关账务处理：
1. 存在采购退货和销售退货，采购退货按正常业务处理，
2. 销售退货销售员填写退货申请表，写明原因，销售主管签字
3. 财务部长审核后，帐务处理.
冲：借应收帐款 冲：贷主营业务收入

现在存货账面数量和价值
截止到现在存货价值约1100万元左右
其中：原材料累计帐面价值约32万元
包装物约118万元，产成品约700万元，在产品约243万元

存货财务账和库存账对账步骤和时间间隔：
每个月上旬和仓库对账
对帐时间为2-7天
存货财务账和库存账对账未达情况和未达产生关键原因：
未达帐不多，关键原因是记账不立即

低值易耗品管理和核实

低值易耗品财务分类：
分：生产用、非生产用

是否存在低值易耗品卡片，卡片编码规则及登记内容：
无低值易耗品卡片，无卡片编码规则

低值易耗品采购步骤（包含相关部门及流转单据）及账务处理：
采购申请、领导签字，由后勤、设备部门负责采购入库，填写入库单和发票一起入帐

低值易耗品领用步骤（包含相关部门及流转单据）及账务处理：
由后勤、设备部门开出单据，传给财务部门进行帐物处理

低值易耗品摊销方法及账务处理：
采取五五摊销法，直接进管理费用

低值易耗品盘点步骤（包含包含部门人员及盘点用表单）和时间：
同其它物资一样处理

低值易耗品盘盈、盘亏报批步骤和相关账务处理：
盘盈、盘亏填写相关单据，报厂长和上级主管部门同意后，由财务部门进行帐务处理

采购退货业务，业务步骤（包含相关部门和流转单据）和相关账务处理：
存在

现在低值易耗品账面数量和价值：
价值约100万元

存货财务账和库存账对账步骤和时间间隔：
每个月10日，由财务部门和各相关部门对账

存货财务账和库存账对账未达情况和未达产生关键原因：
未达帐项基础不存在，原因：入帐处理不立即

固定资产管理和核实

固定资产财务分类和各类固定资产包含具体资产项目：
分为：生产用（设备，厂房）、非生产用（设备，厂房）
专用设备、通用设备使用年限
运输工具、电子设备使用年限5年
房屋建筑20年

固定资产卡片编码规则及卡片登记内容：
有帐无卡片，有编码
设备科登记固定资产台帐

固定资产日常维护和管理步骤及相关账务处理（包含小修、大修、改良等业务）：
1. 大修：设备员提供资料，会议审定，财务审核
2. 小修：车间设备员提供资料，设备科审定，财务部审核，
3. 日常维修费用按权责发生处理

固定资产盘点步骤（包含包含部门人员及盘点用表单，并请提供表单样张）和时间：
行政、设备部门按月、季、年盘店，填写盘点表，依据报废明细表审核，由财务部门核实

固定资产变动（如新增、盘盈、盘亏、报废、出售等）业务步骤和账务处理：
财务部长依据设备科提供固定资产报废审批明细表，做帐务处理。
贷：固定资产 借：累计折旧 借：固定资产

各类固定资产折旧年限和折旧方法：
分类折旧法，按折旧率

固定资产折旧账务处理：
借：生产成本-----各车间资产 借：管理费用-----资产折旧
贷：累计折旧

不一样部门共用固定资产，其折旧分摊方法和标准：
按分类折旧

固定资产账面数量和账面价值：
帐面价值（原值）：3523万元

在建工程，其核实方法：
相关工程支出发生时。 借：在建工程
贷：其它科目（包含财务费用）

待摊费用和预提费用核实
待摊费用种类：
销售费用、管理费用
各类待摊费用发生频率、摊销周期和方法：
频率低，摊销在十二个月内平均完成
财产保险费、养路费、报刊杂志费、修理费和发生总费用----平均每个月分摊
预提费用种类：
销售费用

各类预提费用发生频率、摊销周期时间和方法：
频率低，摊销周期在十二个月内平均完成

无形资产及其它资产管理和核实
无形资产和其它资产，其管理方法和核实步骤：
土地出让金按实际价格款作为实际成本
借：管理费用 贷：其它应付款

对外投资管理和核实

是否存在长久和短期投资：
存在长久投资（外地某药厂），电子债卷

长久和短期投资投资类型：
股票、债卷

投资收益确实定时间、方法和相关账务处理：
支付投资时进行张物处理
贷：银行存款 借：长久投资-----股权投资
------债券投资

应收账款和预收账款管理和核实

企业用户管理情况（用户类别、数量、编码规则）：
省、市、县、医院、四级类别。
编码规则无
应收账款和预收账款形成业务起源：
赊销形成
用户应收账款付款条件（包含付款期和现金折扣）和现金折扣账务处理方法：
1.当月回款，8%让利
2.现金折扣入财务费用
3.发生应收帐款时 借：应收帐款 贷：主营业务收入
4.收到帐款 借：应收帐款 贷：应交税金---增值税
应收账款坏账准备提取、坏账损失确实定：
按年末应收帐款4‰提取
应收账款账龄分析方法：
按最终一笔业务发生时间

逾期未收账款催收步骤：
暂无

应收账款形成、收款、核销步骤：
开原即形成应收帐款增加，回款后核销

预收账款形成、核销对应应收账款步骤：
暂无

应收账款每个月发生数量（交易笔数）：
约700笔

预收账款每个月发生数量（交易笔数）：
约10笔

应收票据业务中，票据管理方法和账务处理为：
立即转帐，定时处理
1.收到应收票据时， 借：应收票据 贷：应收帐款
2.转帐时，制服材料 借：应付帐款 贷；应付票据

是否存在外币应收和预收业务：
无

是否存在以一个币种开账另一个币种收款业务：
无

应付账款和预付账款管理和核实

企业供给商管理情况（供给商类别、数量、编码规则）：
按类别管理 约420户 12800笔 编码规则无

应付账款和预付账款形成业务起源：
采购原材料、设备、配件,货已验收入库，但货款还未支付。

应付账款付款条件（包含付款期和现金折扣）和现金折扣账务处理方法：
按协议，无现金折扣

逾期付款加收利息账务处理方法：
无

应付账款形成、付款审批、付款步骤：
1. 企业购入材料、商品等已验收入库，但货款还未支付，应付帐款形成
2. 供给部门每个月计划制服材料审批单步骤到财务部

预付账款付款审批、付款、核销对应应付账款步骤：
财务部依据审批单经审核后，筹措资金，安排资金

应付账款每个月发生数量（交易笔数）：约100笔

预付账款每个月发生数量（交易笔数）：约10笔

是否存在应付票据业务，如存在，票据管理方法和账务处理为：
无

是否存在外币应付和预付业务：
无

是否存在以一个币种开账另一个币种付款业务：
无
应交税费核实

企业关键应交税费种类及对应税率
1. 应交增值税17%
2. 城建税2%
3. 车船税
4. 印花税
5. 企业所得税33%
6. 个人所得税
7. 管理费
8. 价调基金1.5%
9. 其它应交税金----教育附加费3%

各类税费提取和对应账务处理步骤：
1.应交水金，增值税 贷：主营业务收入 贷：应交税金----增值税
借：应收帐款
2.贷：应交税金----城市维护建设税 借：主营业务税金及附加
3.贷：其它应角税金----教育附加费 借：主营业务税金及附加
4. 贷：其它应角税金----价调基金 借：主营业务税金及附加
按会计制度及税法要求处理
职员借款及报销管理和核实

企业职员管理情况（职员数量、职员编码规则）：
713人，职员编码无，编码规则无

常常存在备用金借款职员数量、工作性质和借款用途：
150人，采购、销售人员备用金

职员备用金借款和职员费用报销步骤（包含相关部门、人员和流转单据，并请提供单据样张）：
1. 职员借款时，由本部门责任人签字，总经理同意，方可借款
2. 报销时，经本部门责任人审核，财务审核，按要求方可报支

全部者权益组成情况

1. 国家资本
2. 集体资本
3. 法人资本
4. 未分配利润
5. 资本公积金
6. 盈余公积金

利润形成和分配（或上交）

销售收入减去生产成本、费用后形成
1. 主营业务收入
2. 其帐务收入
3. 营业收入
4. 结转管理费用、财务费用、营业费用、主营业务成本
5. 主营业务税金及附加其它业务支出，营业外支出，所得税
6. 年底转利润分配，提取法定盈余公积，提取法定公益金
7. 提取任意盈余公积

主营业务收入和成本核实

主营业务种类：
1. 中成药
2. 大输液、水针、口服液
3. 胶囊、颗粒剂、片剂

各主营业务收入财务分类：
1.中成药
2.大输液、水针、口服液
3.胶囊、颗粒剂、片剂

各主营业务收入其它分类统计标准：
无

各主营业务收入确实定步骤立即间（包含相关部门和流转单据）：
当月开票确定
销售员填制产品销售申请表，经销售主管签字后，财务依据申请表开据增值税发票或一般发票，登记台帐，然后财务主管盖章，记入主营业务收入帐

各主营业务成本财务分类：
1.中成药
2.大输液、水针、口服液
3.胶囊、颗粒剂、片剂
各品种按制造成本分类

各主营业务成本其它分类统计标准：
月底，依据产成品移动加权法划价，计算主营业务成本

各主营业务成本结转步骤立即间（包含相关部门和流转单据）：
按月末加权平均成本结转

期间费用核实

期间费用种类：
制造费用、管理费用、销售费用、财务费用、运输费用、仓储费用、广告费用、经营费用、其它费用

各类期间费用归集和分配步骤：
制造费用约莫按公式分配
其它费用直接抵减利润

各类期间费用分配方法和分配标准：
当期费用，当期分配

非主营业务收支核实
非主营业务种类：
无
非主营业务收入财务分类：
无

非主营业务收入其它分类统计标准：
无

非主营业务收入确实定步骤立即间（包含相关部门和流转单据）：
无

非主营业务成本财务分类：
无

非主营业务成本其它分类统计标准：
无
非主营业务成本结转步骤立即间（包含相关部门和流转单据）：
无

营业外收支核实
营业外收支种类及核实：
固定资产及盘盈、盘亏
按实际发生额核实
内部往来业务管理和核实

企业是否存在内部往来业务，该类账务处理关键针对哪类企业业务进行：
经营企业借款、实体业务往来

各类内部往来业务步骤（包含相关部门和流转单据）：
经营企业、实体作为制药厂部门管理

各类内部往来业务具体账务处理：
业务往来挂内部往来帐

内部往来业务对账方法和时间间隔：
每笔帐帐相对

内部往来业务对账未达情况和未达产生关键原因：
无

会计报表合并业务

企业是否存在合并会计报表业务，假如存在，合并范围和方法是什么？
无

会计核实需求
1. 加强应收帐款处理，最好是跟踪管理
2. 多种报表灵活利用、组合

资金管理
资金管理现实状况
企业银行开户情况，包含开户行名称、账号、账户性质、币别和用途：
基础帐户：XX市工商银行南关支行， 帐号：
人民币帐户
一般帐户：XX市交通银行西关支行， 帐号：
人民币帐户

企业业务往来中采取银行结算方法和相关账务处理：
1. 电汇
2. 转帐支票 收到货款 借：银行存款 贷：应收帐款
3. 现金支票 支付材料 借：银行存款 贷：应付帐款
4. 汇票

企业是否存在银行长久和短期借款，借款利息计提方法、还本付息方法和相关账务处理：
存在长久和短期借款
借款利息按权责发生计算和帐物处理
还本付息经过银行转帐
1.长久借款； 贷：长久借款 借：银行存款
2.短期借款； 贷：短期借款 借：银行存款
3.计提利息； 贷：预提费用 借：财务费用
4.支付利息； 贷：预提费用 借：银行存款

企业各银行账户现金日流入流出量（交易笔数）：
工行：50笔
交行：50笔
银行对账方法和时间间隔：
每个月一次对账，银行余额调整表
企业各银行账户资金管理和运作方法：
立即入帐，合理调配

企业现在编制哪些和资金管理相关报表，编制方法是什么？并请提供样张。：
无

资金管理需求。
提供资金管理报表
预算管理
预算管理现实状况
企业预算范围（请具体列示）：
固定资产、大修理、低值易耗品、原材料、领导费用
技术改造、基础建设及其它多种声厂用资金
企业预算编制方法：
各部门编制，财务部门汇总
企业预算形成和分解步骤：
无
企业预算实施方法：
按月实施
5企业现在编制哪些和预算相关报表，请提供样张：
无
预算管理需求
无
财务分析
财务分析现实状况
现在企业进行哪些财务分析：
企业效益情况、费用情况
盈利能力分析、资金运做情况分析

财务分析方法：
按会计制度，利用分析方法

企业现在编制哪些和财务分析相关报表，请提供样张：
无
财务分析需求
最好包含全部会计制度上提到全部方法，同时还能结合财务管理部分要求。

采购部分
制药厂采购组织机构

本章节将关键了解制药厂采购组织机构情况。
制药厂采购组织机构
制药厂供给部门组织机构图：

介绍：此次采购调研包含原材料采购（销售部）、包装材料采购（生产部）
、设备采购（设备部）、劳保用具采购（后勤保卫部）

组织机构图：略

各个部门职责
生产管理部：负责包装材料、辅助材料、化学试剂、燃料采购、仓库管理等管理工作。
经营企业：负责制药材、蜂蜜采购
设备管理部：设备、备品备件、燃油、金属材料采购和库管等管理工作
后勤保卫部：劳保用具、办公用具、低值易耗品、基建物资采购和库管等管理工作

岗位职责
经理和副经理职责
1． 审批：采购和付款
2． 计划审批
3． 付款计划
4． 协议实施控制
5． 含有部分员工职责

员工职责
实施采购业务
1． 和供给商联络
2． 市场调研、资料搜集
3． 采购计划
4． 采购实施
5． 采购接收控制
6． 接收供给商发票
7． 付款

库管科长
1． 分配工作
2． 采购接收
3． 报表

保管员
1． 接收
2． 入库
3． 清点
4． 报表

采购员管理
本章节将关键了解制药厂供给部采购员管理情况。
采购部门配置
整个制药厂采购业务由四个部门负责。
采购员配置
依据采购物资性质不一样，制药厂供给部关键设有以下采购员：
制药厂 设备采购： 1 人
制药厂后勤采购： 1 人
制药厂原材料采购：1 人
制药厂包装材料采购： 2 人
采购审批管理
制药厂各个部门采购审批步骤以下：
1． 内销大宗货物采购审批步骤通常为：
1) 供给部经理审批
2) 经营部经理
3) 财务科
4) 总经理/副总经理
2． 样品采购审批步骤同上
3． 部门用具采购审批步骤同上

供给商管理
本章节将关键了解制药厂供给商管理情况。
供给商类型
依据供给商供货类型不一样，能够分为以下类型。
1.药材供给商分为有业务关系商业单位和市场.

供给商名称和编码
供给商名称通常是依据供给商供货类型和地理位置命名。
供给商无编码。
供给商选择
制药厂在采购过程中选择供给商，关键参考以下多个原因：
1． 供货类型
2． 信誉度
3． 质量稳定性
4． 价格
请购定单管理
本章节将关键采购请购定单管理。
请购定单起源
制药厂通常有以下部门能够请求采购物资：
1． 生产部
2． 采购部
3． 后勤保卫部
4． 销售部
请购依据
制药厂请求采购多种物资依据通常是：
1． 大宗采购依据生产部门、特许经营等部门采购计划
2． 采购依据员工、科研部门、外埠分企业采购单
3． 部门用具采购依据各部门需求汇报
采购定单管理
本章节将关键采购定单处理过程。
采购定单类型
1. 制药厂采购业务类型（根据业务类型进行描述）
1． 通常物资采购。
2． 紧急物资采购。
3． 设备和备件采购。
4． 劳保用具采购。
5． 部门用具采购。
采购定单审批
采购定单在发出之前需要审批。
通常是财务部门审批、总经理和副总经理审批、经营部门审批和主管部门经理审批。审批方法通常为签字和问询。
采购定单处理过程
通常物资采购处理过程
提交需求计划 制订采购计划 集中竞价 交采购申请单 审批 签定购销协议

部门用具采购处理过程

同上

采购退货管理
本章节将关键相关采购退货管理情况。
采购接收管理
在制药厂 ，采购接收有采购检验处理。
检验包含到生产部和质检部。
大宗货物接收步骤
多种材料送货单 报验 检验 清点入库

部门用具采购接收
同上

采购退货管理
假如产品检验不合理，处理步骤以下：
1． 部分不合格。
1) 合格入库。不合格退回。
2) 要求供给商补货。
3) 全部入库。
2． 完全不合格。处理有三种方法：
1) 全部退回。
2) 降等处理。
3) 要求供给商补货。
采购付款管理
本章节关键描述采购付款步骤。
采购付款步骤。
到货 检验 入库 付款

采购价格管理
本章节将关键了解制药厂相关采购价格管理情况。
采购定价
制药厂在制订采购协议时怎样定价依据以下：
1． 依据市场整体行情。
2． 依据原材料成本。
3． 在相同质量物资下选择价格低。
4.。大宗关键物资按招标价格实施。
采购报表管理
本章节将关键了解制药厂供给部相关采购多种报表情况。
采购报表
制药厂供给部采购报表和多种报表用途以下：
1． 采购表。采购样品收发管理和统计。
2． 采购物资管理表。统计每日协议信息。
3． 辅料采样台账。采样及结果统计。
4． 分供方供货质量情况台账。
5． 采购协议台账。
采购处理单据
制药厂供给部和采购相关单据及用途以下：
1． 借款单。临时付款、预付款审批用，需要供给部经理和财务经理审批。
2． 供给部辅料付款审批单。辅料付款用。供给部经理和财务经理审批。
3． 急需物资采购单。采购审批用。经营部门审批，财务审批，总经理和副总经理审批，供给部经理审批
4． 到货通知单。通知库房作接收物资准备。
5． 确定单。对供货单位发货前提供大样和经营单位进行确定。
6． 代用发票。对已入库但未收到发票物资先填写代用发票。
7． 采购计划。由经营部门发出。
8． 寻价、报价单。由经营部门发出。
9．
采购管理需求

反应真实库存，退货信息立即反馈，多种材料报废信息立即反馈，
应付款情况，价格改变趋势，生产计划及其实施情况。
销售部分
制药厂经营企业组织机构

本章节将关键描述制药厂经营企业组织机构情况。
制药厂经营企业组织机构
制药厂经营企业直属于副总经理负责。组织机构图以下：

经营企业

生物销售分企业 制药销售分企业 基础办公室 财务办公室

东北区 西北区 苏浙区

办事处 办事处 办事处

制药厂经营企业岗位职责
岗 位 职 能：
制药销售分企业：
实施整个协议从接单、加工到运输、收款全部过程。
1． 联络用户。
2． 接单。
3． 协议评审。
4． 发货安排。
5． 结汇。
基础办公室：
审核：审核提货单据、销售单据、协议、立案单据、货物清单、发票、箱单等。
统计：进行销售量统计等。
制药厂经营企业业务步骤

业 务 流 程 图 ：

新用户：签定协议 协议经经营厂长审核后签字 经营企业基础办公室开调
运单 储运科发货 调运单传输回经营企业基础办公室 （登记协议
台帐、商品发出帐、单品种帐） 开发票 发票传输给经营企业财务办公室

老用户：员工电话订货 协议经经营厂长审核后签字 经营企业基础
办公室开调运单 储运科发货 调运单传输回经营企业基础
办公室 （登记协议台帐、商品发出帐、单品种帐） 开发票 发
票传输给经营企业财务办公室

制药销售分企业
本章节将关键描述制药厂经营企业制药销售分企业情况。
制药销售分企业关键职责
制药销售分企业是对各个用户进行协调、监控和管理功效，并不直接接单。其关键功效有：
1． 制订经营计划：包含分企业产品运作计划、 费用计划、销售利润计划、资金流计划等。
2． 依据业务需要设置新办事处，各办事处申请建立和撤消。
3． 定价。制订定价单。
4． 订货会汇总。依据每十二个月订货会情况进行汇总。
5． 销售分析。对销售数据进行汇总、分析。

制药销售分企业业务步骤
制订年