汽车金融公司风险管理研究————以大众汽车金融公司为例培训讲学.doc

精品文档目 录 中文摘要（汽车金融 风险管理 对策 ）.1 英文摘要(AutoFinanceriskmanagementsolution）. 1 前言.2 一、汽车金融公司风险管理现状.3（一）国外研究现状.3（二）国内研究现状.4 二、汽车金融公司风险管理存在的问题.5（一）缺乏风险保障体系.5（二）缺乏完善内控制度.6（三）缺乏科学运营管理.6（四） 缺乏有效行业合作.6 三、汽车金融公司风险管理对策.6（一）建立健全风险保障体系.61.有效利用衍生产品.62.有效利用保险产品.73.有效利用风险基金.7（二） 建立完善的内部管控制度.81.建立科学风险预警机制.82.完善风险事后控制体系.83.提高员工风险辨识能力.8（三）完善运营管理手段.91.完善个人信用制度.92.完善资金利用渠道.93.完善贷后管理制度.9（四）完善行业合作机制.101.打造双平台发展模式.102.完善跨行业合作机制.103.实现部门间协同管理.10 结论.11 参考文献11 致谢12汽车金融公司风险管理研究以大众汽车金融（中国）有限公司为例摘要：生活水平的提高使得汽车行业的消费逐渐增长，随之而来的是汽车金融业务在十多年的时间里获得了快速发展，汽车金融业务在我国有着良好的发展前景。未来五年中国汽车金融市场总量将从目前的6700亿元发展到上万亿元的规模，潜力巨大。但是必须注意的是中国汽车金融公司其实也面临着各种不同的现实制约，那么汽车金融公司该怎样有效的构筑流通行业的各个环节，为汽车金融界的发展提供充足的资金?又该如何发挥金融作用来降低风险促进发展呢?由于人民生活条件提高，城市环保标准不断提高，对汽车销售市场形成了一定的影响。一方面，汽车行业的需求量在不断上升。另一方面，汽车价格，购车政策对于提高销量并没有一定的正向促进作用。新能源汽车的价格补贴政策虽然已经推出，但是还是让许多消费者望而却步。汽车金融业务在我国有着良好的发展前景，生活水平的提高使得汽车行业的消费逐渐增长，但是必须注意的是中国汽车金融公司其实也面临着各种不同的现实制约。无论是在政策制定，还是产品创新方面，都存在一定的限制，隐藏了许多风险因素。为理清风险，助推汽车金融公司发展。首先阐述了汽车金融公司风险管理现状，在此基础上，剖析了该类公司存在的风险问题。最后，提出了针对性的解决对策，以期推动汽车行业的健康发展。关键词： 汽车金融公司 风险管理 解决对策Abstract:Living standards improve the automobile industry consumption gradually increased, the attendant is auto finance business in 10 years time, the rapid development of the auto finance business in our country has a good development prospect. The next five years, Chinas auto financing market will develop from the current 670 billion yuan to the scale of the trillion yuan, the potential is huge. But must pay attention to the Chinese auto financial company is actually facing various practical constraints, then an auto financing company the how to effectively build every link of the circulation industry, to provide adequate funding for the development of auto finance field. And the how to play the role of finance to reduce the risk of promoting development? due to the improvement of peoples living conditions, urban environmental protection standards continue to improve, on automobile sales market formed a certain impact. On the one hand, the demand of the automobile industry is rising. On the other hand, car prices, car purchase policy for improving sales and not necessarily a positive role in promoting. New energy vehicles, although the price subsidy policy has been launched, but still let many consumers. Auto finance business in our country has a good development prospect and the improvement of living standard makes the automobile industry consumption growth gradually, but must pay attention to is China auto finance companies actually also faces various practical constraints. Whether in policy formulation, or product innovation, there are certain restrictions, hidden a lot of risk factors. To sort out the risks, boost the development of auto finance company. First of all, this paper expounds the present situation of risk management of auto finance company, and then analyzes the risk of the company. Finally, the countermeasures are put forward in order to promote the healthy development of the automobile industry.Keywords: Auto Finance risk management solution前 言汽车金融公司作为一类新型的金融机构，在整个金融市场中有着不可或缺的地位，在家庭汽车普及化的今天，我国的汽车销量飞速发展，但汽车金融公司作为汽车服务链条中重要的一环，却没有发挥应有的作用，同时也存在巨大风险，在国外，使用信贷购车的平均比例可以达到70%80%，而在国内却不足25%，由此可见我国汽车金融公司发展潜力的巨大以及公司和行业存在着很多问题。这几年我国的经济环境发生了很大变化，对汽车流通业造成了很大的影响，重点表现在流通速度加快，市场范围拓展。以往的单一市场、单一客户群体的情况已经一去不复返，取而代之的是市场多层次，需求多元化，政策系统化的综合环境。在汽车产品不断推陈出新的同时，消费者的购买能力却没有与之匹配增长。如何确保有购买需求而购买能力不足的消费者，能够成功购买其心仪的汽车，提高汽车销售量，扩容市场，是汽车行业未来长远发展需要解决的问题。另外金融行业的政策改革也随之发生变化，无论是金融管理方式、金融营销模式还是产品创新、组织机构等都在不断改进随着汽车金融行业的不断发展，现如今的风险因子就可能随着市值与杠杆的放大而引发危机，因此，研究我国汽车金融公司风险管理所存在的问题就十分具有必要性和重要性。本文在先行参考国外和国内的汽车金融公司发展历史以及发展方式，然后结合我国的消费观念，金融监管，资本构成等因素，从公司内部问题开始分析，从公司风控体制和内控制度，以及公司自身的运营手段中找到风险的存在；再把研究范围拓展到整个汽车服务行业链条，以及与其他金融机构行业之间合作；再把研究范围扩大到国家相关的监管法律配套政策等方面，做到从内到外，从微观到宏观，全方位客观整体的看待问题。然后再从中逐一对应解决问题，从公司的内部建设以及行业的加强合作等解决问题。本文主要研究的是汽车金融公司在风险管理中所存在的问题，以及提出应该如何化解风险或转移分散风险的方法，本文的创新点不仅在于结合了时代发展的新产物互联网，提出了传统业务与互联网结合的可能性及好处，主要还在于在分析风险时并没有单一的从汽车金融公司单一个体进行分析，而是从公司内部开始，拓展到整个行业以及整个金融市场，再具体到某个公司，做到了站在宏观的角度上看待整个研究对象，再从各个细节去对应解决问题，即立意上不脱离主体，分析中不脱离现实。一、汽车金融公司风险管理现状（一）国外研究现状 汽车金融是金融适应大环境的发展与消费者的需求变化所产生的一个新型消费金融产品。汽车金融起源于美国，经过不断的创新，已经成为消费金融中的一个重要分支。在二十世纪初，美国为了适应汽车市场蓬勃的发展情况，以消费借贷为基础，加以金融产品的创新，即为汽车制造商向购买者提供汽车分期付款，这就是汽车金融的萌芽。 国外对汽车金融的定义是，为了满足购买者购买汽车的愿望和需求，汽车金融服务公司为购买者提供各种类型的借贷服务，包括融资，金融产品等等，而投资者的范围包括个人，机构，公司等等。同时，汽车金融公司通过对融资者信用水平和偿还能力的评估，确定合理利率，以此来获得收益。 而美国著名的经济学专家莫迪安尼、布伦伯格和安杜在二十世纪中期进一步提出汽车金融行业的生命周期理论，该理论认为,一个人偿还汽车贷款的能力是由他当时的收入能力、未来可能达到的收入水平、现在的固定资产以及借款人的年龄共同决定的，这一理论可以说是对汽车金融行业及其他金融服务机构实施个人汽车贷款业务提供了必要的理论支持。 （二）国内研究现状 受国民收入不断增加和消费结构优化升级的拉动，我国消费者一直都对汽车有着较高的需求，每年的汽车销量都在连创新高。自从2004年中国成立上海通用汽车金融有限责任公司之后，世界各大汽车公司开始进军中国汽车市场,每个人都想在这片空白区分得一杯羹，丰田、福特以及大众等国际汽车销售商先后在中国这片土地投资建厂，纷纷成立汽车金融公司。汽车金融公司的出现使汽车金融市场上的角逐首先表现在时间竞争上，较之商业银行汽车金融服务公司的优势就是服务上的快速高效。在金融危机影响下，国家为了实现经济的稳定发展，在二十一世纪初期实行了一项新的政策汽车行业振兴政策，免去小排量汽车的购置税以达到提高国民汽车消费的目的，使得我国汽车产销量一直保持高增长的趋势，2010年我国汽车行业的产销量累计将近1900万辆，至此中国在国际汽车产销中跃居首位。现阶段，我国的汽车消费方式主要是全款购车，还有很多人想要买车但是没有足够的资金，汽车金融服务公司的产生将会大幅度刺激消费需求,激发并释放国民的消费潜能，进而推动我国汽车金融行业的繁荣发展。但是从汽车金融服务的整体发展来看，大多数公司的经营都是差强人意，和它们刚打入中国市场时的雄心勃勃相比，各大汽车公司的销售业绩并不能让人满意，期间更有中国银行从东风雪铁龙汽车金融有限公司撤资的事情发生，由此可见中国汽车金融服务有限公司所处的是十分尴尬的，在行业发展中的汽车金融公司无论是在促进汽车销售量还是在消费者服务方面都处于辅助地位。造成这种局面的原因除了有体制政策不完善之外，汽车金融公司内部缺乏有效的风险管理措施也是其中一个重要因素。 我国的汽车金融业起步较晚，至20世纪80年代末期部分银行才推出汽车金融服务，1993年，北方汽车兵工第一次提出了汽车分期付款的概念。随着上汽集团在1995年首次与国内金融机构联合推出了汽车贷款消费后，一汽集团、长安汽车、天津汽车纷纷紧随其后成立了汽车金融机构，开展汽车信贷业务。但是由于宏观经济的调整和房地产的冲击，这个项目不久之后被中国人民银行叫停。1998年10月，央行发布了汽车消费贷款办法，授权国内四大银行经营汽车贷款业务，汽车金融业务在国内正式开始。据央行统计，2012年，汽车金融市场规模达到了3920亿元，年增长速度超过30%。2014年，汽车金融市场规模已超过了7000亿元，2012-2014年年复合增长率已超过33.6%，汽车金融渗透率已超过20%。随着汽车销量及汽车金融渗透率的不断提高，汽车金融市场仍存在着巨大的发展空间。同时，国内关于汽车金融方面的研究较少，收集资料可发现研究的主要方向有以下几个方面: 一是关于我国汽车金融公司的发展现状和金融市场存在的弊端。李立萍在其2012年发表的论文中总结到汽车国家对汽车需求的内部刺激，国民购车的潜力正在逐步被挖掘出来，汽车金融公司的车贷总额呈上升趋势，汽车金融市场开始回暖，但是购车用户的个人为违贷行为却给汽车金融服务公司的信贷管理带来了很大的风险，在很大程度上限制了我国汽车金融行业信贷管理业务的发展。陈立辉则总结说目前贷款买车占我国汽车消费的比例还很小，汽车金融公司没有发挥主动性积极的去刺激消费者的购买欲，以及汽车金融公司推出的产品单一等问题。另外有一部分研究是有关汽车金融公司改善经营模式的探讨。公司的经营模式和管理体制和汽车消费信贷业务的长久稳定发展有很大关系。二、 汽车金融公司风险管理存在的问题金融风险是指金融机构在具体的金融交易活动中出现的风险，有可能对金融机构的生存构成某种威胁，主要包括市场风险、流动性风险、信用风险、行业风险、法律法规风险等。汽车金融风险，作为金融风险的一种，主要指汽车公司在提供金融服务过程中，所面临的各种风险。由于我国汽车金融服务业起步较晚，整体行业水平远远落后于发达国家，相对应的金融风险管理发展也相对滞后，存在各种各样的问题。（一）缺乏风险保障体系 汽车金融行业在我国的兴起本就时间不长，与之配套的风险管理的发展也相对滞后，加之我国的金融机构一直缺乏风险控制制度，所以诸如风险数据模型的建立以及预警机制都不够完善，宏观政策和微观经济环境对于汽车金融风险的认识还不够清醒，制度和措施都还走在边走边摸索边创新的阶段，设置风险闭值时缺乏有效的历史数据，不能客观地表达风险性质。另外，风险管理电子系统也还不完善。良好的风险管理系统应该能在适合的时候将正确的电子分析报告传达给决策者。但是由于我国汽车金融市场各项制度和系统还不成熟，而建立完善的风险管理电子系统需要历史数据又很多，因此很难正确且全面的对风险模型进行分析和测试，也就不能得到有效的风险评估用于决策。（二）缺乏完善内控制度目前我国汽车金融行业内控制度不严格，出现有章不循，法律保护意识浅薄，档案管理部规范，对借贷合同等主要文件缺乏合理的保管。贷款管理体制部健全，岗位设置不合理，前后台业务操作不分离，对大额贷款没有进行认真事前调查和事后评价。以大众汽车为例，大众汽车金融中国有限公司是我国第一家汽车金融服务公司，其母公司德国大众汽车金融公司在德国规模较大，也有着比较成熟的管理体系，但是由于地域和人文风情的不同，大众汽车金融有限公司在运行管理中还存在不可忽略的问题，管理方式和开拓业务方向上还需结合中国国情和国内汽车信贷市场的实际综合考量，不能将德国母公司的管理经验和运行模式生生套在中国的子公司运行上，而是要结合中国国情与国人的综合工作素质建立起新的运行控制模式。此外，汽车金融公司在做信贷审批和风险评估时都存在有一些主观臆断的情况，这种现象极易造成判断失误，最终给公司的信贷管理带来风险。因此，公司内部不健全的风险管控制度给了不法信贷客户可乘之机，极容易给公司带来巨大风险。（三）缺乏科学运营管理目前我国汽车金融风险管理体系缺乏完善的科学运营管理机制，最严重的问题就是贷后管理工作不到位，在汽车信贷业务不断增长的情况下，大多数金融服务机构的贷后管理工作都需要进一步加强，应及时确认客户所贷款项是否真的用来购车，贷款之后哪些客户不能及时还款，逾期还款的原因是什么，应采取怎样的防范措施与应对措施，这些都需要汽车金融公司的工作人员及时确认，以免事态进一步扩大。（四） 缺乏有效行业合作 目前国内汽车金融信贷现状：虽然住房贷款和汽车贷款已被我国大部分民众所接受，但由于各银行、保险公司与汽车金融公司之间拥有的客户信息不能共享，以致汽车金融公司发放信贷面由于信息不玩全原因而面临很大风险。另外，由于商业银行是以获赚取贷款利息为目的，和汽车金融公司的合作关系并不稳固，因此难以保证对汽车金融公司长久的支持，他们定会在公司遇到困难最需要资金扶持时，缩减甚至退出已投的金融服务，再有，由于我国金融体制并不完善，汽车金融公司与其他非银金融机构，列如券商，保险公司，期货公司等合作非常少甚至说可以是没有，因此汽车金融服务公司在与商业银行合作争取更多资金和客户信用的同时，还要积极开发与汽车生产制造商以及其他非银金融行业的合作机会。三、汽车金融公司风险管理对策近几年来中国汽车金融业在经营理念、产品设计、服务水平、市场开拓等方面取得了显著发展，但在汽车信贷信用评估及风险管理体系建设上，仍停留在较低的水平。信贷机构（汽车金融公司、商业银行、汽车经销商）应从外部、内部两方面采取切实措施，互相配合，以建立适合我国国情的汽车信贷风险管理体系，加快推进汽车金融服务业的发展。（一）建立健全风险保障体系1. 完善汽车金融业务的法律法规要将汽车消费信贷列入国家整个法律体系特别是金融法律体系中，从总体上加以规范和完善，尽快对担保法、合同法、贷款通则、商业银行法等相关经济、金融法规中有关汽车信贷的条款进行相应修改、完善和补充，尽量简化手续、降低费用、放宽条件。2.建立起良好的社会信用秩序让居民有参加汽车信贷的积极性和还贷的约束性，让贷款机构有开办汽车消费信贷业务的动力和责任感，形成“居民对贷款机构有信心，贷款机构对居民能放心”的良好格局以及“有借有还，再借不难”的信用秩序。3.确立汽车消费信贷风险管理的法律地位商业银行法应本着充分发挥风险管理功能的原则，从风险管理组织架构、内部风险评级、风险管理信息系统、信贷决策系统、授信后检查系统、授信资产组合管理及不良资产管理等方面，规范商业银行信用风险管理行为。4. 健全抵押担保制度一方面，在现行担保法的基础上尽快增补、修订有关汽车消费信贷的条款和内容，便于贷款机构实施规范性操作。另一方面，应加强担保法的执法力度。进一步完善汽车抵押制度和车辆管理制度，积极培育和发展二手汽车市场，使汽车消费信贷业务有法可依，有章可循。（二） 建立完善的内部管控制度（二）加强完善内控制度1.设立专门的信贷风险管理部门。直接向行长或董事会负责。在风险管理过程中，风险管理部门应与内部审计、财务、数据处理部门密切合作，全面搜集信息，对各类风险进行系统的识别、分析、估价和控制。2.加强制度建设，健全风险约束机制。首先，制定个人汽车信贷岗位责任制度。其次，贯彻贷款发放的第一责任人制度。再次，实行审贷分离。最后，建立不良贷款催收制度。对已形成风险的贷款，发动各方面力量实施清收工作，积极与有关部门沟通，争取支持。3.加大人员培训力度。为适应个人汽车消费信贷业务发展的需要，各贷款机构要加大对员工的培训力度，组织专门的学习和研究，努力提高信贷人员及有关操作人员的业务水平及操作熟练程度。（三）完善运营管理手段1.完善个人信用制度创建有利于建设个人信用制度的法律环境，尽快建立我国个人信用征信机制,出台关于征信数据开放和规范使用征信数据的法律法规；建立相应的惩罚机制，提高个人守信意识；完善配套制度建设。进一步完善个人储蓄存款实名制，为个人信用制度奠定基础；完善个人财产申报制度，保证个人的财务数据完整；建立个人基本账户制度，保障个人征信能及时进行；建立个人破产制度，允许个人在一定条件下进入破产程序，豁免其剩余债务，保障个人信用制度良好运行；建立个人信用担保、保险制度，以分散和共担个人信用风险。此外还要完善个人信用调查制度和评估制度，并成立全国性个人信用数据交换中心。2.完善资金利用渠道借鉴国际金融行业成功的流动资金管理经验，建立以资金流缺口为根本的流动性风险架构，采用先进的最大现金流限额管理办法，完善应急管理措施，从整体上提高公司的管理水平，具体可从如下几个方面加强：一是要加强公司在各种运营活动中的调控力度，引进资产负债的利率缺口管理方法，调整适于公司资本实情的资产负债时间，缓和汽车金融公司内部资金分配激化的矛盾，保证资金的正常流动性和需要支付时的及时性。二是提高资产负债管理系统的可用性。借助资金负债管理系统可以提供的现金流量静态和动态数据模型，积累有价值的数据信息，采用数据分析和贷后测试多种手段，建立对活期存款、压力情景测试的关键系统设置，总之就是充分发挥动态模拟系统的作用，为资金缺口管理和流出限额管理的施行提供技术基础。3.完善贷后管理制度首先，应对对公业务客户的贷后风险是风险管理部门的重要工作之一，可以设立专门的贷后管理岗位或部门；其次，由于对公业务客户贷后管理有很大的独立性，所以贷后管理部门其他销售服务部门实行分开运营的模式，避免贷后管理部门的决策受到外界干扰；最后，从事对公业务客户贷后服务的工作者应具有足够的从业经验，具备敏感的风险感知能力。建立统一的集团客户评价体系，对机构的整体资金运转和未来经济收益进行全方位的评价和调研包括集团整体资产分布是否会在短期内发生大的波动，机构的资产质量是否合格，要为之放贷的客户集团如果整体资金链出现收紧现象，那么未来就很有可能它给汽车金融公司的还款进度。（四）完善行业合作机制1. 与保险公司合作，建立有效的抵押贷款保险体系财产抵押贷款虽然有抵押物又有担保人担保，但我国目前财产的抵押权缺乏流动性，银行若拥有大量这样的资产，无疑会恶化其资产结构；即使能将抵押物拍卖掉，银行也花费了大量的人力、物力和财力，得不偿失。为了避免这种情况，需要建立一套国际银行通用的财产抵押贷款保险体系，包括财产保险、信用保险、责任保险、人寿保险等系列险种。2. 加强银行同业之间的信息交流加强银行之间的协作、交流和相互制衡约束，可以有效避免商业银行间“囚徒困境”式的无序竞争，堵塞个人资信评估操作不规范的漏洞。目前可以通过银行同业公会的协助，共享购车借款人的负面信息，以免借款人同时在多家银行贷款，同时拒绝为贷款不良记录者继续提供贷款业务。3. 加强同行业其他部门之间的信息交流通过与信誉好、有实力的汽车厂商、汽车经销商、汽车金融公司合作，推出更多方式的汽车金融产品。通过与汽车金融公司合作，结合商业银行本身的资金优势和汽车金融公司的专业优势，在商业银行和专业的汽车金融公司之间进行合理分工，将是今后我国汽车金融业发展的趋势。结 论在汽车工业快速增长的时代，要保证消费者的需求能力与汽车生产能力相匹配，是推动汽车市场持续成长扩大的基础。汽车金融公司的出现，便是为了解决部分消费者购买力不足的问题，通过新型的各类金融衍生品，为消费者提供充足的资金支持，提高其消费能力。在这一过程中，一系列由于金融产品而产生的金融风险问题便会产生。本文通过系统研究汽车金融公司的风险问题和现状，剖析了当前汽车金融公司运营中所存在的风险，从风险保障、内控机制、运营管理和行业合作四方面提出了具体的解决策略。这些策略的提出和执行，有利于针对性地解决该类公司的风险问题。未来，还需要进一步针对不同的汽车金融公司，制定更为细致的风险管理方案，保证该行业稳定、健康、低风险的发展。参考文献1 强添钢汽车金融M北京：人民交通出版社，2009：128-1322 温红梅，姚凤阁，王岩伟金融风险管理M哈尔滨：东北财经大学出版社，2009：39-453 王再祥，贾永轩汽车信贷消费M北京：机械工业出版社，2006：:9-1024 刘振旺，游海汽车金融信贷业务操作规范实用手册M银川：宁夏大地出版社，2003：58-635 何忱予汽车金融服务M北京：机械工业出版社，2006：88-966 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