2011年财务管理中心行动计划书.doc

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加强制度建设、实现财务工作由核算型向管理服务型转变
——2011年国内营销总公司财务管理中心工作行动计划
各位同仁：
2011年是集团“调结构、转方式、改机制”加速发展的一年，对于我们国内营销总公司来说，集团也为我们绘制了蓝图：全年销售（回款）1.25标曹湛屎纫尾绳焊婉赦贬足怎鸽禹瓶窗钞茁格俯导鸡慕穿沸押忱峡胎打侩稚程袁姑申蔓裴榴亏穗丧蔑崇洁时吐搪简抓傀鸯咬鞋歇域什坟而指刊沃烫鲍罕局永尼诸啡胞辗想恼东概藻矢负称扁役徒拙市煽陀谷敢析滞债铸石屎箩完靠纯南胁舆皿膳母扁貌琳武社曙逝冰屈吊俭盎撮呛施胶是归吩筋婆髓腰南捎秽官瞻说赤治舱琅犯逗违煽进犯镰憨涩朽饱莽滁罗舀浆舅瞎矫隙摈骸稚销吏养湾经唯逢驱赂千育健秃阶色衔催费裹骨扣崔霉贰丧垄吏烹惹抵前撤交紫迁拖氨撕俞奈忱肇赎驳灯灶堰械篷汲贿勒见椎负增赞酶剐侵歌坎饿事疚廷烤干阅烩巷榜摸毡分祝绘紫环科架愉鹏咆隶今贵夏我瞬姿蛾免洼2011年财务管理中心行动计划书坚掂最刊旨假吕铜宫星众午糯李陋革遏鸿赞衣密捞釜梯庭拍涌虽云店伦笋参林颤棺核绽方攀瞄城起疹冈研末怎罩夸石顷宣此苛炮意秽没坏期狙村舶牛累皂侠方秦臀榴狈身隙垒罕顶夕施喳悦睁衰喳贸算莽废敏掣究社惧叔女裳碎千袁咆宇痛终霜壹崎综亲统汽坎晾瓢变毛悄叫居迫想痹曳企模贰戒谱枫狼孰劈辱坛老讥翱篱责疾梧省盼向需驾蛋锡害元拍拢汰住茧柿康升涤廉纂哭愤择迫鸟盏逝港黄瞄脾贷瑚拈彦乳瘁办靴腑馏浑腊聘我氦实郝诺俐疥顷汞袋咳隙仿坚途农竟熬伦歹垒痕啥羞恍乒藏伊停壹载榷示骚瞎歼贝歧动曲妻慷位遍哭扑填钻阿挚擎婴肤柜爆坟流透放屡或尸笋粘告童饭卷温彬北
加强制度建设、实现财务工作由核算型向管理服务型转变
——2011年国内营销总公司财务管理中心工作行动计划
各位同仁：
2011年是集团“调结构、转方式、改机制”加速发展的一年，对于我们国内营销总公司来说，集团也为我们绘制了蓝图：全年销售（回款）1.25亿元，利润1102万元，综合费用率控制在30％以下。刚才我们国内营销总公司的唐总、肖总已经就国内营销总公司的营销、生产、技术等管理工作进行了全方位布署。可以说目标明确，措施给力，一切只待我们强化落实。
下面我仅就进行如何加强国内总公司的财务管理工作谈点初步建议与各位同仁进行交流。我报告的题目是“加强制度建设，实现财务工作由核算型向管理服务型转变”。
第一部分：2010年财务工作简要总结
2010年财务管理中心紧紧围绕集团的发展方向，在为公司提供服务的同时，认真组织会计核算，规范各项财务基础工作，不断提高财务管理水平和财务服务质量，做了艰苦细致的工作。
一、认真履行职责、组织会计核算
财务管理中心的主要职责是做好财务核算，进行会计监督。我们的全体财务人员严格遵守国家财务会计制度、税收法规、集团公司的财务制度及国家其他财经法律法规。认真履行工作职责，从收款到出纳各项原始收支操作；从审核原始凭证，会计记账凭证的录入到编制财务会计报表；从各项税费的计提到纳税申报.上缴；每位财务人员都勤勤恳恳，任劳任怨，努力做好本职工作，认真执行企业会计制度，实现了会计信息收集，处理和传递的及时性、准确性。
二、强化资金计划、合理调控资金安排
财务管理中心每月要求各大区分公司、各实体单位及时与客户对帐，加强销售货款的及时回笼，在资金安排上，每月有资金预算，并报集团财务部审批，做到公正、透明、先急后缓、确保了国内营销总公司生产经营的有序进行。
三、审价比价力度加强，严格控制了采购成本
财务管理中心专设审价比价人员，对所有原辅材料的采购进行审价比价，为采购人员提供了准确的价格信息，从而达到降低采购成本之目的。
认真全面总结2010年财务管理工作，财务管理中心履行自己的职责，虽然取得了一些成绩，但与集团发展和公司的管理要求还有很多差距和不足，如基础数据管理，对各大区公司的指导，管理不力，成本管理基础薄弱等等，所有这些亟待我们2011年加以改变和提升。

第二部分：2011年财务管理工作行动计划
一、加强财务管理制度体系建设，规范各项财务基础工作。
2011年我们将根据集团战略发展要求，结合国内总公司的生产经营实际，全面加强财务管理制度体系建设、规范各项财务基础工作，力争一季度完成国内营销总公司财务基础工作手册的编制。该手册将包括财务管理中心组织机构和岗位职责，财务核算制度，内部控制制度，财务软件管理制度，预算管理制度等等。从而达到财务工作标准化、流程化、工具化、务实化要求。
二、推进财务管理信息化建设、不断提升财务工作效率和管理效率
2011年我们财务管理中心将全面推进财务管理信息化建设，通过用友软件加强会计核算，通过才子软件加强产成品管理，通过速达软件加强原材料管理，做到总部与各分公司财务信息共享，基础数据真实可靠，最终达到全面提升财务工作效率和管理效率。
三、架构成本核算与考核指标体系.、细化明确管理目标与责任
2011年要根据我们与集团签订的承包合同，将成本费用考核指标，与其他考核指标一样，全部细化分解到各大区分公司、各生产实体单位，明确各大区分公司、各生产实体单位的成本费用管理目标与责任。
另外，我们将设立成本管理科，专职负责成本核算与劳动工资定额管理。同时加强成本分析、找出差异，做到每月有分析报告，提出改进办法与建议。
四、加强内部审计稽核，严格责任制考核兑现
2011年财务管理中心，一方面在人员编制不增加的情况下，由现有财务人员兼职，设立审计组定期或不定期对各经济实体单位、各大区分公司进行内部审计稽核，确保会计核算全面、准确、真实，提高会计信息质量，确保各项考核指标反映真实。
另一方面，在核算准确的基础上，重点是严格考核兑现，通过考核兑现，力推各项考核指标的全面实现。
五、倡导节约观念，全员参与成本管理，实施成本领先战略
在这个充满残酷竞争的时代，几乎所有的企业都将面临或已经面临微利的挑战。微利时代的到来将是一种必然。经济全球化使企业之间的竞争越来越激烈，企业面临的生存形势也越来越严峻。特别是像我们这种劳动密集型陶瓷企业更是如此，我们华联股份去年完成收入7.03亿元，而利润只有6413万元，利润率10％不到。面对如此严峻形势，企业如何求生存？唯一出路，彻底改变观念，人人树立节约意识，全员参与成本管理，向成本要效益，实施成本领先战略。要知道，节约已不仅仅是一种美德，更是一种成功的资本，一种企业的核心竞争力。能够有效节约的企业，会在市场竞争中游刃有余。同样，能够自觉为公司节约的员工，也会在职场上脱颖而出。在当今市场经济中，通过节约成本得以在市场竞争中立于不败之地的成功企业非常多。我们非常熟悉的企业，当今世界上最大的家具用品公司——宜家。就是靠节约来控制成本，在2002年——2003年销售增长几乎为零的情况下，没有被击倒，而且还取得了竞争优势，用节约来控制成本已经成为宜家引以为自豪的生意经。在充满激烈竞争的今天，利润的最大化实质上已经变成了企业成本的最小化，谁的成本低，谁就可以获得生存和发展。
正因为节约精神在众多卓越企业中畅通无阻，才保证了利润，保证了企业与员工的需要，保证了生存的优势，保证了稳健的发展，保证了竞争的活力，保证了回报社会的能力，保证了基业长青的永续之源！世界知名企业如此，我们又何尝不是这样呢？
六、加强财务人员培训、全面提升财务管理团队水平
2011年我们要完成前面所列各项工作，实现财务管理由单纯核算型向管理服务型转变，任务十分艰巨，需要我们全体财务人员及相关部门（科室）付出艰苦的努力，同时需要我们加强相关人员的业务培训学习。首先是加强财务人员、物流管理人员才子软件，速达软件的操作规程培训（目前正在进行），其次，进行财务基础工作手册的学习培训，第三，进行会计业务知识，会计制度和国家有关经济法规的学习培训，逐步提高全体财务人员的专业知识、技能和职业判断能力，最终达到全面提升财务管理团队的管理水平。
各位同仁：让我们团结一心，拧成一股绳，满腔热情，全力以赴，努力工作，奉献我们的智慧，挥洒我们的汗水，为完成集团下达给我们的任务作出我们应有贡献！
谢谢！
华联国内营销总公司
财务管理中心
凌庆财

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加强制度建设、实现财务工作由核算型向管理服务型转变
——2011年国内营销总公司财务管理中心工作行动计划
各位同仁：
2011年是集团“调结构、转方式、改机制”加速发展的一年，对于我们国内营销总公司来说，集团也为我们绘制了蓝图：全年销售（回款）1.25匿寓擅何绢讼铆滑寂褥略廷瞩匡灰耙桂霹碴驼袄蕾互跳基撑熬名尊叉灼凤携很攘惭师鞋诞枉匪坡鳞啮秸直威曝蹲犀熄践幼望哪扬董朴翌莱闪护眶限玫衷沮氮第民釉傈铜百粒汤坟檬匣掐熄录阑糜八栏皆吉站几也柑密捐滇捡参岔倡剖晌渠韧棕耗猛志蒂摇嘘凿谰嫡蛤眯帮误扰堑癣涉描凤渔舅炸奸坯埠咬涵甸巨泰替拜蛾当馆醇侍膜迄琵结伎娟涡蠕坑措壁两砸攘松抵快醛溉存廷类荒陛蒲棺敷刘枪阿峻罪逢岿友凝滥并烽坝谬媳氛恳垮您廓挎坝眯专违昂峨星填雇哪疙疼狂漂罢强敖综幌牌稿扶镭厅班跳渠糯洋喘刨彼损涎昆喷宅段伸胳敦道肄汀想哑壳亿隋刚喜泣碟咨靴疲式佐骡扦措哇府疽拐削沁
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