南昌本级项目支出绩效评价报告.doc

南昌县本级项目支出绩效评价报告 项目名称： 南昌县旅游产业发展专项资金支出项目项目类别： 其他专项类主管部门： 南昌县文化广电旅游新闻出版局 （盖章）评价机构： 南昌县旅游产业发展专项资金支出项目 绩效评价小组办公室 评价年度： 2017年度主管部门负责人签名：2018年4月20日 南昌县文化广电旅游新闻出版局制本次绩效评价结果投入指标得分10.00过程指标得分10.00项目产出指标得分55.00项目效果指标得分20.00项目满意度得分4.00项目总得分99.00综合绩效评价结果优秀本次绩效评价工作由南昌县旅游产业发展专项资金支出项目绩效评价小组办公室完成2017年度南昌县旅游产业发展专项资金支出项目领导小组组 长：应孔亮副组长：陶 成成 员：陈 龙 、郭慧颖 目 录一、 项目的基本情况（一） 项目实施背景和依据（二） 专项资金的基本性质、适用范围及原则（三） 项目实施形式及主体（四） 项目绩效目标及完成情况二、 绩效评价工作开展情况（一） 项目单位绩效报告基本情况 （二） 绩效评价目的、原则和依据 （三） 绩效评价方法及评价指标体系三、 绩效评价指标分析情况（一） 项目资金管理情况分析（二） 项目组织实施情况分析（三） 项目绩效情况分析四、 综合评价情况及评价结论（一）项目绩效目标实现的综合情况（二）项目绩效评价结论五、 项目实施经验做法及存在的问题和建议（一）项目实施经验做法（二）项目实施存在问题（三）项目工作几点建议南昌县旅游产业发展专项资金支出项目绩效评价报告 为进一步加强南昌县旅游产业发展专项资金支出项目管理，促进全县旅游业的发展，提高财政资金使用效益和效率,发挥财政资金的引导和激励作用。根据2018年4月南昌县财政局下发的南昌县财政局关于开展2017年度县级部门财政项目支出绩效评价工作的通知（南财绩20181号）精神，南昌县文化广电旅游新闻出版局成立了2017年度旅游产业发展专项资金支出项目绩效评价领导小组，具体承担旅游产业发展专项资金支出项目绩效评价的实施工作。其中，我们采取了制定实施方案、实地调研等评价方法，对2017年南昌县旅游产业发展专项资金支出项目的实施情况开展了绩效评价。现将评价情况报告如下：一、项目的基本情况（一）项目实施背景和依据 促进全县旅游业的发展，提高财政资金使用效益和效率,发挥财政资金的引导和激励作用。根据中华人民共和国预算法和中央对地方专项拨款管理办法（财预2000128号），财政部、国家旅游局关于印发旅游发展基金补助地方项目资金管理办法的通知 200947号）、江西省财政厅关于印发江西省旅游发展基金项目开发补助费管理办法实施细则的通知、南昌市人民政府办公厅关于印发南昌市旅游产业发展资金使用管理办法的通知（洪府厅发20111号）和南昌县人民政府办公室关于印发南昌县旅游产业发展专项资金使用管理暂行办法的通知（南政办发201275号）。南昌县设立南昌县旅游发展专项资金，对推动南昌县旅游产业的发展具有十分重要的意义。（二）专项资金的基本性质、适用范围及原则南昌县旅游发展专项资金基本性质是：县本级财政预算安排，专项用于支持旅游事业发展的资金。项目适用范围主要是：主要用于支持符合国家产业政策和全县旅游发展的旅游景区（点）建设扶持补助、旅游规划编制、旅游品牌、发展绩效奖励、旅游宣传推介、旅游信息化建设、专业技能培训及县旅游领导小组确定的其他有关项目和事项。 南昌县旅游发展专项资金的使用原则主要有：（一）项目管理原则。通过申请、立项、审核、审批、监督、实施、决算等项目管理程序，对旅游专项资金的使用实施有效管理。（二）引导激励原则。发挥政府资金对旅游产业投入的引导作用。对旅游资源的开发、旅游项目建设的投入，以单位自筹资金为主，财政资金引导扶持为辅。（三）突出重点原则、检查扶大扶优，坚持专款专用，避免资金分散和低水平重复建设，提高资金使用效益。（四）跟踪问效原则。县文广局、县监察局、县审计局和县财政局对资金的使用情况进行监督检查。（三）、资金实施形式及主体南昌县旅游产业发展专项资金主要按照“先建后补”、“以奖代补”的形式实施。通过旅游景区（点）建设扶持、旅游发展规划编制、旅游品牌奖励、旅游发展绩效奖励、旅游市场宣传促销等项目的财政支出推进南昌县旅游产业业的发展。项目实施的主体主要是各旅游企业、各乡镇人民政府等，县旅游发展工作领导小组全面负责南昌县旅游产业发展专项资金的总体组织、指导协调、督促检查。不断完善南昌县旅游产业发展专项资金的相关政策，及时总结经验，确保工作顺利推进。（四）、项目绩效目标及完成情况1.项目绩效目标旅游景区（点)建设补助资金。共安排资金301.32万元。用于对旅游景区（点）的道路、游步道、桥梁、给排水网络、导览系统、停车场、公厕和污水垃圾处理设施项目给予扶持补助；对旅游景区（点）的游客服务中心项目按照面积给予的补助；对获得国家、省、市旅游景区（点）建设补助资金项目的配套。旅游品牌奖励。共安排资金64万元。用于帮助旅游企业积极申报国家、省、市级旅游景区、乡村旅游和旅游商品等各类旅游品牌。并根据其争创的品牌级别给予资金奖励。旅游产业发展奖补。共安排资金70.4万元。用于对旅游企业研发的具有本县地方特色的旅游商品，特别是旅游工艺产品给予研发经费补助；对符合南昌县旅游发展规划总体要求，经县旅游行政管理部门备案的乡镇旅游发展规划的编制、修订及骨干项目的策划等方面的资金投入，给予编制经费补助。对县旅游人次培训的扶持补助，县旅游领导小组据实际工作需要确定的其他重点旅游产业项目。旅游产业宣传经费。共安排资金221万元。用于县旅游行政管理部门赴省内外旅游产品推介会；参加国内旅游博览会、展销会、区域合作交流会所发生的场地租用费、展台制作费、参展人员食宿杂费等费用。在本县举办的各类旅游节庆主体活动，如樱花节、摄影大赛等所发生的宣传、接待、交通、安全维护等费用；旅游音像制品、旅游宣传画册、旅游导游图、旅游纪念品、旅游专题节目、旅游指示牌等印刷、制作费用 ；我县旅游企业在主流媒体制作旅游产品广告给予一定奖励.县旅游小组待研究决定。共安排资金343.28万元。用于旅游项目的调研、考察、审核、评审以及旅游网站运行维护、信息化建设、旅游专业人才培训等县旅游领导小组确定的其他有关项目和事项。2.项目绩效目标完成情况全县2016年度旅游产业发展专项资金支出1000万元。其中，旅游景区旅游景区（点)建设补助资金301.32万元，旅游品牌奖励资金64万元，旅游产业发展奖补资金70.4万元，旅游产业宣传经费资金221万元，县旅游小组待研究决定资金343.28万元。二、绩效评价工作开展情况（一）、项目单位绩效报告基本情况为了完成我局财政支出项目绩效评价工作，按照南昌县财政局下发的南昌县财政局关于开展2017年度县级部门财政项目支出绩效评价工作的通知（南财绩20181号）文件要求，结合本单位实际，我局开展了2017年南昌县旅游发展专项资金支出项目绩效评价工作。成立了项目绩效评价领导小组，副局长应孔亮为领导小组组长，下设办公室，具体负责项目绩效评价的组织实施工作。对项目投入和管理情况及项目绩效实现情况进行评价，并形成了项目绩效评价报告，强化了支出绩效，推动了财政科学化、精细化管理。（二）、绩效评价目的、原则和依据1、绩效评价目的：通过绩效评价，进一步规范财政支出项目资金的管理与使用，认真总结经验，及时发现并分析存在的问题，从而提高财政资金使用效率。2、整个绩效评价工作原则：以统一领导、分类管理、客观公正、科学规范、实事求是、结果公开为原则。3、绩效评价的依据：（1）、国家有关法律、行政法规及规章制度（2）、财政部门制定的绩效评价方法及工作细则（3）、部门事业发展规划（计划）及目标（4）、部门申报预算的相关材料和财政部门的预算批复（5）、部门确定的绩效目标（6）、部门的决算报告和年度审计报告（7）、项目年度报告、竣工验收报告及其他财务会计资料（8）、其他相关资料 （三）、绩效评价方法和评价指标体系1.南昌县2017年度旅游发展专项资金支出项目的绩效评价采取南昌县旅游发展专项资金支出项目绩效评价领导小组进行自评,采取询问查证、问卷调查相结合的方法，确保数据完整、准确。2.绩效评价指标设计绩效评价指标设计采用3级递阶层次结构，一级指标规定了绩效维度，二级指标规定了评价内容，三级指标规定了评价要素。（1）、设计依据：根据省政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见（20138号）、市政府关于印发的通知（201458号）、财政部关于印发预算绩效评价共性指标体系框架（201353号）的通知及南昌县财政局印发关于开展2014年度县本级项目支出绩效评价工作的通知（南财绩20155号）公布的指标参考样表，设置了相关财政资金绩效评价指标，评价指标设计主要参考了项目支出绩效评价共性指标体系框架。（2）、各级指标确定一级指标制定根据国家财政部制定的预算绩效评价共性指标体系框架，一级指标包括投入、过程、产出、效果四个方面。二级指标制定根据财政部关于印发预算绩效评价共性指标体系框架（201353号）的通知，二级指标根据评价对象具体情况可做局部调整。结合旅游发展专项资金支出项目特点，从指标的适用性出发，主要在投入指标中分设项目立项、资金落实，过程指标中分设业务管理、财务管理，项目产出指标中分设数量指标、质量指标、产出时效指标、产出时效指标，项目效果指标中分设社会效益指标、可持续发展和社会公众或服务对象满意度指标。三级指标制定根据财政部关于印发预算绩效评价共性指标体系框架（201353号）的规定，参照预算绩效评价共性指标体系框架，三级指标根据评价对象的实际情况进行具体设定。三级指标是对二级指标的进一步具体化，结合被评价项目实际情况，将二级指标分解为若干项反映项目不同特点的三级指标，并结合旅游发展专项资金支出项目的特点进行了不同的定性、定量评价标准。3. 评价量化方法南昌县旅游发展专项资金支出项目绩效评价综合评分采用加权法，具体为各项评价标准分值简单相加。单项指标计算及评价方法包括：因素分析法、比较法、问卷调查法、访谈法、现场调查等。三、 绩效评价指标分析情况（一） 项目资金管理情况分析1. 项目资金预算情况、实际到位情况2017年旅游发展专项资金支出项目资金预算共为县级配套财政专项资金1000万元，实际到位资金1000万元，资金到位率100%。2. 项目资金实际支出情况 全县2017年度旅游产业发展专项资金支出1000万元。其中，旅游景区旅游景区（点)建设补助资金301.32万元，旅游品牌奖励资金64万元，旅游产业发展奖补资金70.4万元，旅游产业宣传经费资金221万元，县旅游小组待研究决定资金343.28万元。 3. 项目资金管理情况 2017年南昌县旅游发展专项资金财政支出资金严格按照南昌县人民政府办公室关于印发南昌县旅游产业发展专项资金使用管理办法的通知（南政办发201275号）中的资金管理要求进行管理。具体体现在以下几个方面：一是专款专用。主要用于支持符合国家产业政策和全县旅游发展的旅游景区（点）建设扶持补助、旅游规划编制、旅游品牌、发展绩效奖励、旅游宣传推介、旅游信息化建设、专业技能培训及县旅游领导小组确定的其他有关项目和事项。二是资金拨付都履行了严格的审批程序；三是设立了项目资金违规处罚办法。（二） 项目组织实施情况分析1. 项目的申报和审批南昌县旅游发展专项资金是坚持先建后补、以奖代补的原则。由旅游企业对当年旅游基础设施、经营设施、游客中心等投资建设项目；符合南昌县旅游发展规划总体要求，经县旅游行政部门备案的行政旅游发展规划的编制；旅游品牌建设得到县、市、省国家的认可评定；旅游产业发展成绩突出；对旅游市场宣传促销及旅游节庆活动的经费等。由申请旅游专项资金扶持奖励的企业和单位，向县旅游行政管理部门提出书面申请填写南昌县旅游资金申请表，并按南昌县旅游产业发展专项资金使用管理办法要求提供所需的审核材料，经所在乡镇人民政府初审同意后，报南昌县文化广电新闻旅游出版局和财政局共同审核，并报县乡村生态旅游领导小组及县政府批准，南昌县文化广电新闻旅游出版局和财政局按县政府批准意见，下达项目计划。2. 项目管理情况（1）、 制度管理情况。南昌县人民政府办公室关于印发南昌县旅游产业发展专项资金使用管理办法的通知（南政办发201275号），并于2012年9月12日下发至各乡镇人民政府、各开发区（新区）管委会和县政府有关部门。管理办法对于农南昌县旅游产业发展专项资金的来源、使用和管理，报账要求及程序、县旅游资金的监督和检查都做了明确规定。例如专项资金管理和使用坚持项目管理、引导激励、突出重点、跟踪问效的原则，南昌县旅游产业发展专项资金财政支出必须用于支持游事业的发展。可以说，在南昌县旅游产业发展专项资金支出项目工程实施过程中，每一个环节管理到位，责任明确，为高标准、高质量完成县旅游产业发展专项资金支出项目提供了坚实的组织制度保障。（2）、 日常检查监督管理情况一是多部门联动。联合县文广、财政、监察、审计等部门对县旅游产业发展专项资金使用的合规性、规范性和有效性进行检查。二是全过程监督。在县旅游产业发展专项资金支出项目活动开展过程中，通过事前审查、事中督查、事后验收的方式确保县旅游产业发展专项资金各项内容落到实处，保证资金使用合理。综合以上情况，2017年度南昌县县旅游产业发展专项资金支出项目绩效评价指标体系中投入和管理情况评分情况如下表：项目投入和管理情况 (20分)一级指标二级指标标准得分评价得分投入指标项目立项5分5分资金落实5分5分过程指标业务管理5分5分财务管理5分5分小计20分20分（三） 项目绩效情况分析2017年度绩效目标完成情况：由于县旅游产业发展专项资金支出项目具有点多面广的特点，此次绩效评价从中选取了十类项目作为绩效目标完成情况的说明。第一类：景区（点）基础设施的扶持补助：（1）、项目产出指标55分产出数量指标中分设项目申请落实数量完成率和资金支出比率两个三级指标。项目申请落实数量完成率的评价标准：2017年初收到项目申请14个，落实项目项目申请14个项目，申请落实数量完成率100%。资金支出比率的评价标准：2017年旅游产业发展专项资金项目预期总拨付301.32万元，至2017年旅游产业发展专项资金拨付301.32万元，资金支出比率100%。依据项目实际情况，产出数量指标绩效评价实际得分25分。产出质量指标中设三级指标完成验收达标率。验收达标率的评价标准：2017年景区（点）基础设施项目建设数量14个，验收达标合格数为14个，阶段目标完成率100%。依据项目实际情况，产出质量指标绩效评价实际得分30分。（2）、项目效果指标20分二级指标社会效益指标设鼓励旅游企业加强景区建设。评价标准：旅游企业加强景区建设有提升。依据项目实际情况，社会效益指标绩效评价实际得分10分。二级指标可持续发展指标设三级指标提升旅游景区（点）整体建设质量，评价标准：旅游景区（点）整体建设质量有提升。依据项目实际情况，可持续发展指标绩效评价实际得分10分。（3）项目满意度指标5分游客对景区硬件水平满意度调查，依据收回游客调查问卷，社会公众或服务对象满意度调查绩效评价实际得分4分。综合以上评价得分，景区（点）基础设施的扶持补助项目绩效实现情况得分为79分。第二类：旅游景区品牌奖励项目：（1）、项目产出指标55分产出数量指标中设三级项目资金支出比率。资金支出比率的评价标准：2017年旅游景区品牌奖励资金30万元，至2017年旅游景区品牌奖励资金拨付30万元，资金支出比率100%。依据项目实际情况，产出数量指标绩效评价实际得分25分。产出质量指标中设三级指标品牌达标率。其中品牌达标率的评价标准：2017年申请旅游景区品牌数量1个，经国家、省、市验收达标数量为1个，品牌达标率100%。依据项目实际情况，产出质量指标绩效评价实际得分30分。（2）、项目效果指标20分二级指标社会效益指标设鼓励旅游企业积极争创品牌。评价标准：旅游企业积极争创品牌意识有提升。依据项目实际情况，社会效益指标绩效评价实际得分10分。二级指标可持续发展指标设三级指标通过品牌创建提升整体旅游服务水平，评价标准：通过品牌创建整体旅游服务水平有提升。依据项目实际情况，可持续发展指标绩效评价实际得分10分。（3）项目满意度指标5分 游客对景区硬件水平满意度调查，依据收回游客调查问卷，社会公众或服务对象满意度调查绩效评价实际得分4分。综合以上评价得分，旅游景区品牌奖励项目绩效实现情况得分为79分。第三类：乡村旅游品牌奖励项目：（1）、项目产出指标55分产出数量指标中设三级项目指标资金支出比率。资金支出比率的评价标准：2017年乡村旅游品牌奖励资金6万元，至2017年乡村旅游品牌奖励资金拨付6万元，资金支出比率100%。依据项目实际情况，产出数量指标绩效评价实际得分25分。产出质量指标中设三级指标品牌达标率。其中品牌达标率的评价标准：2017年申请旅游景区品牌数量2个，经市、县验收达标数量为2个，品牌达标率100%。依据项目实际情况，产出质量指标绩效评价实际得分30分。（2）、项目效果指标20分二级指标社会效益指标设鼓励旅游企业积极争创品牌。评价标准：旅游企业积极争创品牌意识有提升。依据项目实际情况，社会效益指标绩效评价实际得分10分。二级指标可持续发展指标设三级指标通过品牌创建提升整体旅游服务水平，评价标准：通过品牌创建整体旅游服务水平有提升。依据项目实际情况，可持续发展指标绩效评价实际得分10分。（3）项目满意度指标5分游客对景区硬件水平满意度调查，依据收回游客调查问卷，社会公众或服务对象满意度调查绩效评价实际得分4分。综合以上评价得分，乡村旅游品牌奖励项目绩效实现情况得分为79分。第四类：旅游商品品牌奖励项目：（1）、项目产出指标55分产出数量指标中设三级项目指标资金支出比率。资金支出比率的评价标准：2017年旅游商品品牌奖励资金8万元，至2016年乡村旅游品牌奖励资金拨付8万元，资金支出比率100%。依据项目实际情况，产出数量指标绩效评价实际得分25分。产出质量指标中设三级指标获奖数量。获奖数量的评价标准：2017年获江西省旅游商品博览会奖1个。2017年实际获省江西省旅游商品博览会奖1个。依据项目实际情况，产出数量指标绩效评价实际得分30分。（2）、项目效果指标20分二级指标社会效益指标设鼓励旅游企业积极争创品牌。评价标准：旅游企业积极争创品牌意识有提升。依据项目实际情况，社会效益指标绩效评价实际得分10分。二级指标可持续发展指标设三级指标通过品牌创建提升整体旅游服务水平，评价标准：通过品牌创建整体旅游服务水平有提升。依据项目实际情况，可持续发展指标绩效评价实际得分10分。（3）项目满意度指标5分游客对景区硬件水平满意度调查，依据收回游客调查问卷，社会公众或服务对象满意度调查绩效评价实际得分4分。综合以上评价得分，旅游商品品牌奖励项目绩效实现情况得分为79分。第五类：旅游商品研发补助项目：（1）、项目产出指标55分产出数量指标中设三级项目指标资金支出比率。资金支出比率的评价标准：2017年旅游商品研发补助资金29.9万元，至2017年旅游商品研发补助资金拨付29.9万元，资金支出比率100%；依据项目实际情况，产出数量指标绩效评价实际得分25分。产出质量指标中设三级指标验收合格率，验收合格率的评价标准：2017年旅游商品研发数量1个，验收合格数量1个，验收合格率100%。依据项目实际情况，产出质量指标绩效评价实际得分30分。（2）、项目效果指标20分二级指标社会效益指标完善旅游规划、充实旅游产品体系。评价标准：完善旅游规划、充实旅游产品体系有提升。依据项目实际情况，社会效益指标绩效评价实际得分10分。二级指标可持续发展指标设三级指标丰富旅游产业体系，丰富旅游产业体系评价标准：丰富旅游产业体系有提升。依据项目实际情况，可持续发展指标绩效评价实际得分10分。（3）项目满意度指标5分游客对景区旅游商品满意度调查，依据收回游客调查问卷，社会公众或服务对象满意度调查绩效评价实际得分4分。综合以上评价得分，旅游商品研发补助项目绩效实现情况得分为79分。第六类：旅游人才培训、规划编制项目：（1）、项目产出指标55分产出数量指标中设三级项目指标资金支出比率。资金支出比率的评价标准：2017年旅游人才培训、规划编制费用40.5万元，至2017年旅游人才培训、规划编制费用拨付40.5万元，资金支出比率100%。依据项目实际情况，产出数量指标绩效评价实际得分25分。产出质量指标中设三级指标制作费用符合程序，旅游人才培训、规划编制费用符合程序的评价标准：旅游人才培训、规划编制费用符合南昌县旅游产业发展专项资金使用管理办法程序得30分，否则不得分。依据项目实际情况，产出质量指标绩效评价实际得分30分。（2）、项目效果指标20分二级指标社会效益指标设三级项目了解南昌县旅游。社会效益的评价标准：扩大南昌县旅游知名度。依据项目实际情况，社会效益指标绩效评价实际得分10分。二级指标可持续发展指标设三级项目提高景区参展意识，评价标准：景区参展意识有提升，依据项目实际情况，可持续发展指标绩效评价实际得分10分。（3）项目满意度指标5分游客对南昌县旅游满意度调查，依据收回游客调查问卷，社会公众或服务对象满意度调查绩效评价实际得分4分。综合以上评价得分，旅游人才培训、规划编制项目绩效实现情况得分为79分。第七类：旅游节庆活动项目：（1）、项目产出指标55分产出数量指标中分设三级项目指标资金支出比率和旅游节庆数量。资金支出比率的评价标准：2017年旅游节庆活动奖励资金85万元，至2017年底旅游节庆活动奖励资金拨付85万元，资金支出比率100%；旅游节庆数量的评价标准：2017年大型旅游节庆数量4个，至2017年末实际大型旅游节庆数量4个。依据项目实际情况，产出数量指标绩效评价实际得分25分。产出质量指标中设三级指标旅游节庆活动井然有序，旅游节庆活动井然有序的评价标准：2017年旅游节庆活动井然有序得30分，否则不得分。依据项目实际情况，产出质量指标绩效评价实际得分30分。（2）、项目效果指标20分二级指标社会效益指标设三级项目了解南昌县旅游。社会效益的评价标准：扩大南昌县旅游知名度。依据项目实际情况，社会效益指标绩效评价实际得分10分。二级指标可持续发展指标设三级项目提高景区参展意识，评价标准：景区参展意识有提升，依据项目实际情况，可持续发展指标绩效评价实际得分10分。（3）项目满意度指标5分游客对南昌县旅游满意度调查，依据收回游客调查问卷，社会公众或服务对象满意度调查绩效评价实际得分4分。综合以上评价得分，旅游节庆活动项目绩效实现情况得分为79分。第八类：旅游宣传费用项目：（1）、项目产出指标55分产出数量指标中设三级项目指标资金支出比率。资金支出比率的评价标准：2017年旅游宣传费用156万元，至2017年旅游宣传费用拨付156万元，资金支出比率100%。依据项目实际情况，产出数量指标绩效评价实际得分25分。产出质量指标中设三级指标企业在主流媒体制作旅游产品广告次数，企业在主流媒体制作旅游产品广告次数的评价标准：2017年企业在主流媒体制作旅游产品广告次数12次。至2017年末企业在主流媒体制作旅游产品广告次数12次。依据项目实际情况，产出质量指标绩效评价实际得分30分。（2）、项目效果指标20分二级指标社会效益指标设三级项目了解南昌县旅游。社会效益的评价标准：扩大南昌县旅游知名度。依据项目实际情况，社会效益指标绩效评价实际得分10分。二级指标可持续发展指标设三级项目提高景区服务意识，评价标准：景区服务意识有提升，依据项目实际情况，可持续发展指标绩效评价实际得分10分。（3）项目满意度指标5分游客对南昌县旅游满意度调查，依据收回游客调查问卷，社会公众或服务对象满意度调查绩效评价实际得分4分。综合以上评价得分，旅游宣传费用项目绩效实现情况得分为79分。第九类：县旅游小组待研究决定项目：（1）、项目产出指标55分产出数量指标中设三级项目指标资金到位率。资金到位率的评价标准：2017年县旅游小组待研究决定的资金到位343.28万元，至2017年底实际到位343.28万元，资金到位率100%；依据项目实际情况，产出数量指标绩效评价实际得分55分。（2）、项目效果指标20分二级指标社会效益指标设三级项目了解南昌县旅游。社会效益的评价标准：扩大南昌县旅游知名度。依据项目实际情况，社会效益指标绩效评价实际得分10分。二级指标可持续发展指标设三级项目提高景区服务意识，评价标准：景区服务意识有提升，依据项目实际情况，可持续发展指标绩效评价实际得分10分。（3）项目满意度指标5分游客对南昌县旅游满意度调查，依据收回游客调查问卷，社会公众或服务对象满意度调查绩效评价实际得分4分。综合以上评价得分，旅游宣传画册项目绩效实现情况得分为79分。最后，综合以上情况，2017度南昌县旅游产业发展专项资金支出项目项目绩效评价指标体系中项目绩效实现情况评分如下表：项目绩效实现情况（55分)一级指标项目项目支出（万元）权重系数（A)分类评价得分(B)权重评价得分(C=A*B)项目产出1.景区（点）基础设施的扶持补助301.3230.13%5516.57 2.旅游景区品牌奖励303.00%551.65 3.乡村旅游品牌奖励项目60.60%550.33 4.旅游商品品牌奖励项目80.80%550.44 5.旅游商品研发补助项目29.92.99%551.64 6旅游人才培训、规划编制项目40.54.05%552.23 7.旅游节庆活动项目858.50%554.68 8.旅游宣传费用项目15615.60%558.58 9.县旅游小组待研究决定项目343.2834.33%5518.88 小计1000100.00%5555.00 一级指标项目项目支出（万元）权重系数（A)分类评价得分(B)权重评价得分(C=A*B)项目效果1.景区（点）基础设施的扶持补助301.3230.13%206.03 2.旅游景区品牌奖励303.00%200.60 3.乡村旅游品牌奖励项目60.60%200.12 4.旅游商品品牌奖励项目80.80%200.16 5.旅游商品研发补助项目29.92.99%200.60 6旅游人才培训、规划编制项目40.54.05%200.81 7.旅游节庆活动项目858.50%201.70 8.旅游宣传费用项目15615.60%203.12 9.县旅游小组待研究决定项目343.2834.33%206.87 小计1000100.00%2020一级指标项目项目支出（万元）权重系数（A)分类评价得分(B)权重评价得分(C=A*B)项目满意度1.景区（点）基础设施的扶持补助301.3230.13%41.21 2.旅游景区品牌奖励303.00%40.12 3.乡村旅游品牌奖励项目60.60%40.02 4.旅游商品品牌奖励项目80.80%40.03 5.旅游商品研发补助项目29.92.99%40.12 6旅游人才培训、规划编制项目40.54.05%40.16 7.旅游节庆活动项目858.50%40.34 8.旅游宣传费用项目15615.60%40.62 9.县旅游小组待研究决定项目343.2834.33%41.37 小计1000100.00%44合计79分四、项目绩效目标实现的综合情况及评价结论（一）项目绩效目标实现的综合情况2017年度南昌县旅游产业发展专项资金支出项目的实施，大大提高了南昌县旅游产业的发展。特别是南昌县旅游知名度的提升。通过新一轮产业扶持，改变了旅游产业发展落后的局面；通过开展各种类型的旅游节庆，进一步丰富广大群众的精神生活。在实施过程中，南昌县文化广电旅游新闻出版局、南昌县财政局与各乡镇积极探索实施方法，强化资金监督管理，基本实现预期目标任务，取得了明显的成效，为以后年度工作开展积累了经验。（二）项目绩效评价结论2017年度南昌县旅游产业发展专项资金支出项目总体上达到既定目标，政策实施效果优秀，成效显著，项目评分总得分99分，评价等级为“优秀”。 根据设计的绩效评价指标体系，本单位评价工作小组讨论确定各项指标分值和评分标准，根据绩效指标选择打分法，进行定量指标评价。依据定性指标评分标准，判定定性指标得分。本单位自评得分99分。五、项目实施经验、做法、存在问题和建议（一）项目实施经验、做法 一是领导重视。2017年度南昌县旅游产业发展专项资金支出项目各相关单位都高度重视项目资金的使用，严格资金的审批，提高资金的使用效益。二是管理规范。2017年度南昌县旅游产业发展专项资金支出项目各相关单位都建立了项目管理方法、项目资金管理办法、安全保卫制度等各项有关制度，严格制度的执行，强化监督检查，有效规范和加强旅游产业发展专项资金的管理，提高资金使用效率。三是专款专用。（二） 项目实施存在的主要问题 尽管近些年我县旅游产业取得了突破性的发展，但我们也清醒地看到，我县旅游业发展仍然处在初级阶段，与省、市要求相比，与我县旅游资源条件和经济社会发展需求相比，还有很大差距。 思想认识有差距。对发展旅游业重要性、思想不一致、行动不统一，存在上热下不热、乡镇发展不均衡等现象。一些乡镇和部门对旅游工作重视不够，认为发展旅游业就是旅游部门的事情的片面思想还存在。 旅游产品较单一。总体上，我县旅游业的功能结构、产品开发等较为单一，服务水平、扶持手段也比较欠缺，同质化现象较为严重，没有形成互为补充的多元化休闲旅游产品体系。产业基础偏薄弱。表现在特色产品不多，档次不高，旅游高峰期的交通、餐饮、住宿等接待能力都有待提高。（三） 项目工作的建议1、理清思路，准确定位，进一步明确我县旅游业发展的目标。要进一步提高对我县旅游产业重要战略地位和作用的认识，充分挖掘资源条件，展现自身特点，调整思路。在景点建设上由全面建设向突出重大项目建设转变，在旅游线路上由景区（点）分散旅游向串点成线（连点成片）转变。树立大旅游、大产业的意识，逐步实现南昌县旅游产业的两个转变，即：由旅游过境地向旅游目的地转变，由单纯观光型旅游向观光休闲度假型旅游转变。2、加强领导、强力推进，进一步理顺旅游产业发展的管理体制。我县于2015年成立了由县政府主要领导任组长、分管领导任副组长的南昌县旅游产业发展工作领导小组，负责从宏观上把握全县旅游产业发展的方针和指导原则，对重大旅游开发项目进行组织、协调和督导，研究解决旅游产业发展遇到的重大问题等。有助于形成政府推动、部门联动、企业主动、市场拉动、社会互动的旅游产业发展格局。建立旅游工作重点推进机制，并将特色旅游业作为全县服务业“三年强攻计划”的七大业态之一进行重点推进。县旅游工作领导小组每季度至少听取一次各旅游企业产业发展情况汇报，做到年初定计划目标、定期听汇报调度、年终抓考核落实。4、加大资金扶持、政策扶持力度，进一步解决旅游产业发展的后顾之忧。出台关于进一步加快南昌县旅游产业发展的实施意见。制定土地、税收、融资等优惠政策，积极鼓励社会资金和社会力量参与旅游业开发，对重点旅游项目优先提供用地。逐步形成政府主导、企业投资、社会参与的旅游开发与经营新格局，改变资金来源渠道单一，投入不足的问题。 5、完善南昌县旅游产业发展专项资金使用管理办法，增加旅游发展基金。现有旅游资金管理办法是2012年出台的，已不适应省、市旅游主管部门最新政策和我县旅游产业发展相应要求，需要进一步修改完善。建议县政府在原每年安排1000万旅游发展资金的基础上随着财力增长逐年增加。重点用于编制旅游发展规划、补助旅游开发项目、奖励成绩突出的旅游企业、旅游宣传促销费用支出等。 6、争取项目、整合开发，进一步丰富我县旅游产品体系。加大引进重大旅游建设项目的支持力度。积极招商引资，吸引新的旅游企业加入，重点引进投资过亿元的新开发综合旅游建设项目，采取“一事一议”的办法，单独制定扶持政策给予重点扶持；2、积极鼓励旅游品牌创建。通过政府引导和资金奖励，鼓励旅游企业加快建设、完善配套，创建品牌。不断提升现有景区（点）品味，引导不同企业之间差异化发展，提供个性化旅游项目，避免同质化竞争； 7、 精心包装 、强力宣传，进一步打造县域旅游品牌形象。丰富宣传要素。尽快确定具有创意独特、通俗流行的南昌县旅游品牌形象宣传口号，做到易记易懂易传颂；在南昌县城市宣传片的基础上制作推出全县旅游宣传片；尝试印制多样化旅游宣传资料；积极参加国家、省、市旅游宣传营销活动。利用推介会宣传推介我县旅游产品，主动前往抚州等周边城市举办旅游推介会，坚持走出去与请进来相结合，加大旅游区域合作力度；策划包装特色节庆营销活动。通过整合全县旅游资源，根据不同特色在不同季节推出相应节庆营销活动，用活动带动人气，刺激消费；实施立体营销推广战略。不断加强政府主导，资金扶持企业营销，全方位、多渠道拓展客源市场。尝试在省、市媒体开展旅游专题宣传，在公交站台等交通平台设置LED字幕和宣传灯箱，有效利用县域广播、电台等宣传媒体，加大县域整体旅游的形象推广力度；南昌县旅游产业发展专项资金支出项目 绩效评价小组办公室 2018年4月20日