重教育强预防--严管理促经营.doc

重教育强预防 严管理促经营农行XX支行案件防控先进事迹近年来，农行XX县支行紧紧围绕上级行和银监部门防控案件的工作要求，坚持一手抓业务发展、一手抓案件防控，做到“两手抓、两手都要硬”，重教育、强预防、建制度、严管理，不断加强内控制度建设和案件防控举措，有力地促进了各项业务快速、健康、持续地发展。十多年来，农行XX县支行被农总行评为“思想政治工作优秀单位”，被省分行评为“安全保卫及反洗钱先进单位”、“内控管理先进单位”、“会计内控管理先进集体”和州分行“党风廉政建设量化考核优秀单位”以及被XX县评为“社会综合治理安全保卫先进单位”等十八个先进集体，保持连续13年无重大责任事故和经济案件。截至2008年7月底，农行XX县支行各项存款49，497万元，比上年末净增1，358万元；其中储蓄存款26，658万元，比上年末净增1，637万元。贷款余额50，893万元，比上年末增长524万元。实现帐面利润1，243万元，同比增盈903万元，特别是2004至2008年七月，四年半的时间，我各项贷款净增了38，042万元，平均年增长66，各项存款净增了24，781万元，平均年增长23，利润净增了1200万元，人均创利由0.6万元增加到21万元，取得了历史最好水平，这些成绩的取得是与上级行党委的关心、支持和我行切实抓好内控制度建设及案件防控工作密不可分的，也充分体现了“安全就是效益”这一经营理念。回顾总结，我行案件防控工作的主要做法是：一、重教育，筑牢员工思想防线。加强教育是防控案件的基础性工作，是广大员工遵纪守法、合规操作的思想保证。十多年来，农行XX县支行每届领导班子都非常注重抓好员工的思想教育，构筑思想道德防线，将风险隐患消灭在萌芽状态。一是严禁员工参与赌博。农行XX县支行结合当地社会购买彩票、赌博风盛行的情况，及时成立了“农行XX县支行禁止赌博工作领导小组”，专门负责组织、指挥、协调、监督、指导全行开展打击赌博违法犯罪和禁止赌博的工作。二是自2005年以来，农行XX县支行坚持每年在机关各部门、各营业机构中，开展以“学防范案件工作指引、防范风险、力促发展”为主题的防控案件教育学习活动，在组织全体员工“学制度、守制度”的同时，督促其合规办理每笔业务，减少违规操作行为。三是扎实抓好总行开展的执行力主题教育活动。从各项案件的通报和业务操作中发现的一些违规事实情况看，多数案件的发生都是由于规章制度贯彻不力，管理不到位，执行力不强而产生的，为此，农行XX县支行在开展执行力教育活动中，严格按照整个活动的步骤和要求，精心部署、认真开展、力求实效，最终达到防范案件的发生。四是邀请县纪委的领导同志为员工进行预防职务犯罪知识讲座，谈形势、讲案例、论危害、敲警钟，做到木鱼常敲、警钟长鸣。五是在河北邯郸分行金库被盗案发后，支行纪委为教育员工“珍惜人生、珍惜工作、珍爱家庭”，增强“不能为”、“不敢为”、“不去为”的自觉能力，从思想源头上防范经营风险和各类案件发生，坚持定期组织员工学习 “四个一律警示”、“案件通报”、“预防信息”等为主要内容的案件警示教育。六是积极开展以职业道德、职业纪律、反腐倡廉、艰苦奋斗等内容的专题教育活动，帮助广大员工树立正确的世界观、人生观、价值观，培养敬业爱岗、无私奉献的精神，使广大员工知荣辱、辨是非，遵纪守法、合规操作。几年来，农行XX县支行通过采取上述措施，狠抓员工思想教育，构筑思想道德提防，在确保了不发生重大违规操作和经济案件的同时，于2007年度被农总行授予“思想政治工作优秀单位”称号，也为农行改革和发展提供了强大的思想保证和精神动力。二、严管理，着力打造一流的员工队伍。从严治行，严抓管理，是确保农行安全、高效、稳健运行的基础，是防范和化解风险，防止各类案件发生的重要手段。几年来，农行XX县支行始终坚持从严治行的管理方针，注重塑造一支“有理想、有道德、有文化、有纪律”的员工队伍，有效促进了员工整体素质的提高和各项工作的开展。一是实行行领导“一挂勾三负责”，即行领导与营业机构挂勾，在负责营业机构各项业务经营计划的落实的同时，负责抓好营业机构的政治、业务和安全学习，负责营业机构的合规经营，充分发挥部门业务指导作用，提高业务人员的业务技能，为合规经营打牢业务基础。二是加强合规文化建设，筑牢思想道德防线，扎实开展治理商业贿赂工作。为确保开展好治理商业贿赂工作，支行成立了“治理商业贿赂专项工作领导小组”并制订了相应的工作职责，同时严格要求员工不准参与赌博、经商、炒股和购买彩票，不准参与经商办企业等行为。三是加强风险管理，端正经营指导思想。树立科学的发展观和正确的业绩观，坚决纠正单纯以存款指标和市场份额为考核标准的简单做法，杜绝以发展业务和应对市场竞争为借口、忽视风险管理和违反规章制度的行为发生。四是认真落实上级行各项防案措施，及时成立了“对帐中心”、查库“飞行队”、“日安全检查工作组”等。五是评选“星级柜员”。每年根据柜员的服务质量、业务量、业务操作合规性等情况进行综合打分，评选出星级柜员进行表彰奖励。六是认真开展业务部门自律监管工作，充分发挥监管工作在案防中的第二道防线作用。按照业务部门自律监管工作的各项要求，支行各业务职能部门认真开展好本部门的自律监管工作，从检查、报告分析、查找存在问题、提出整改措施、处理处罚问题等一系列的监管工作，每个季度向上级行进行总结汇报，认真分析存在问题，及时扼制风险隐患，内部监督办公室按时进行自律监管工作情况通报，使各业务职能部门的自律监管工作越来越规范，有力地促进了我行各项业务的依法合规经营，确保了我行业务经营向健康有序的方向发展。七是认真做好群众来信来访工作，做到件件有登记、件件有处理结果，信访结案率达到100%。八是加强纪检监察干部的思想和作风建设，不断提高纪检监察干部的政治水平和业务水平，使纪检监察干部在实际工作中坚持原则，纪律严明，廉洁勤政，具有较强的战斗力和较高的工作水平。几年来，农行XX县支行由于基础管理工作做得扎实，确保了整个业务经营未发生重大违纪违规行为和经济案件，同时也获得省分行“20062007年度会计内控管理先进集体”和“20062007年度内控管理先进单位”的称号。三、建制度，规范业务操作流程。十多年来，我行坚持改革创新精神，按照从严治行的要求，切实加强以业务经营为核心的内控管理制度建设，着力构筑“防险工程”，先后制定出台了农行XX县支行费用管理办法、农行XX县支行员工休假管理办法、数字监控录像管理办法、营业机构安全巡查工作制度、农行XX县支行大宗物品采购办法、值班守库工作制度、农行XX县支行法制宣传教育工作意见、农行XX县支行反腐倡廉教育培训工作意见等制度性文件和管理办法，这些制度的建立，从员工的行为、员工的教育培训、监控管理及值班守库、柜台服务行为到办公用品的采购、汽车维护维修等，每一项工作都做到有章可循，防控到位。同时，采取业务培训、业务技术竞赛、规章制度考核等多种形式强化对一线员工的制度教育，使每一位员工都能熟练掌握各自的工作职责和制度要求，养成用岗位职责和岗位制度来规范自己和相关人员业务操作行为的良好习惯。四、强预防，及时消除风险隐患。农行XX县支行严格遵照总行的防范案件工作指引，坚持每月召开一次安全教育及员工思想动态分析会和每周召开一次工作例会，按期签定了“员工合规操作责任书”、“案件防控责任书”、“防火安全责任书”，严格落实业务岗位人员和重要岗位工作人员定期轮岗制度，加强员工行为排查，建立排查工作台帐，做到每季对所辖员工的思想作风、工作作风、生活作风、家庭状况、社会交往等情况进行认真排查，特别是对一线柜员、管库员、守库员和持抢人员等重要岗位人员有无涉及赌博、大额购买彩票、股票、基金、经商办企业、社会交往复杂、日常行为与收入明显不符、劳动纪律散漫等不良行为进行重点排查和关注，掌握情况，采取措施，及时防范，化解和消除员工因思想、作风和社会交往不良而引发的风险隐患。五、查违规，震慑违规违纪行为。严查违规违纪行为是维护规章制度严肃性，消除风险隐患，保证全行资金安全的一项重要手段。农行XX县支行在开展各类业务检查中，坚持实事求是的态度，讲原则，不讲情面；讲制度，不打折扣；讲合规，不找借口。克服检查处罚走过场、放不下脸、下不了手等问题，保证检查工作不少一个机构、不缺一个柜员、不漏一笔业务、不留一笔隐患、不瞒一个问题、不留死角和盲点，真正做到查得严、处理也严，使违规违纪人员不再有侥幸心理。2006年至2008年6月，全行共组织各类检查10次，发现问题64个，已整改51个，全行共处理有关责任人102人（次），经济处罚金额5310元，真正起到了处理一个人，教育一大片的作用。目前，全行没有发生一起重大责任事故和各类案件，为业务快速、健康、持续发展发挥了保驾护航的作用。六、抓党风，树行风带行业新风优良的党风是凝聚党心民心的巨大力量。多年来，农行XX县支行充分认识加强党风行风建设的重要意义，不断加强党风行风建设，把贯彻执行各项规章制度纳入行业作风建设的重要内容和考核依据。针对支行机关部室、营业机构的特点，把全行的党风廉政建设、行业作风建设、惩治和预防腐败体系实施纲要等工作任务分解落实到各部室、各营业机构，实行量化考核。该行十多年来，先后于2004年、2007年获州分行“党风廉政建设量化考核第一名”。同时，认真做好行风评议工作及惩治和预防腐败体系实施纲要工作。近年来，农行XX县支行坚持每年向社会发送征求意见书，广泛征求社会各界对农行的服务意见。2006年、2007年两年共发出意见书164份，收回164份，对我行加强行业作风建设、提高服务质量起到了积极的推动作用。此外，积极推行行务公开，增强对大宗物品采购、干部任免、员工家庭困难补助等的透明度，提高制度执行力，树立了“敬业爱岗、勇于拼搏、争当一流”的行业新风，用良好的行业风气推动各项业务的持续、健康、快速地发展。 中国农业银行XX县支行 二八年八月十一日 3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。B比率分析法和比较分析法不能测算出各因素的影响程度。C采用约当产量比例法，分配原材料费用与分配加工费用所用的完工率都是一致的。C采用直接分配法分配辅助生产费用时，应考虑各辅助生产车间之间相互提供产品或劳务的情况。错 C产品的实际生产成本包括废品损失和停工损失。C成本报表是对外报告的会计报表。C成本分析的首要程序是发现问题、分析原因。C成本会计的对象是指成本核算。C成本计算的辅助方法一般应与基本方法结合使用而不单独使用。C成本计算方法中的最基本的方法是分步法。XD当车间生产多种产品时，“废品损失”、“停工损失”的借方余额，月末均直接记入该产品的产品成本 中。D定额法是为了简化成本计算而采用的一种成本计算方法。F“废品损失”账户月末没有余额。F废品损失是指在生产过程中发现和入库后发现的不可修复废品的生产成本和可修复废品的修复费用。F分步法的一个重要特点是各步骤之间要进行成本结转。()G各月末在产品数量变化不大的产品，可不计算月末在产品成本。错G工资费用就是成本项目。()G归集在基本生产车间的制造费用最后均应分配计入产品成本中。对J计算计时工资费用，应以考勤记录中的工作时间记录为依据。()J简化的分批法就是不计算在产品成本的分批法。()J简化分批法是不分批计算在产品成本的方法。对 J加班加点工资既可能是直接计人费用，又可能是间接计人费用。J接生产工艺过程的特点，工业企业的生产可分为大量生产、成批生产和单件生产三种，XK可修复废品是指技术上可以修复使用的废品。错K可修复废品是指经过修理可以使用，而不管修复费用在经济上是否合算的废品。P品种法只适用于大量大批的单步骤生产的企业。Q企业的制造费用一定要通过“制造费用”科目核算。Q企业职工的医药费、医务部门、职工浴室等部门职工的工资，均应通过“应付工资”科目核算。 S生产车间耗用的材料，全部计入“直接材料”成本项目。 S适应生产特点和管理要求，采用适当的成本计算方法，是成本核算的基础工作。()W完工产品费用等于月初在产品费用加本月生产费用减月末在产品费用。对Y“预提费用”可能出现借方余额，其性质属于资产，实际上是待摊费用。对 Y引起资产和负债同时减少的支出是费用性支出。XY以应付票据去偿付购买材料的费用，是成本性支出。XY原材料分工序一次投入与原材料在每道工序陆续投入，其完工率的计算方法是完全一致的。Y运用连环替代法进行分析，即使随意改变各构成因素的替换顺序，各因素的影响结果加总后仍等于指标的总差异，因此更换各因索替换顺序，不会影响分析的结果。()Z在产品品种规格繁多的情况下，应该采用分类法计算产品成本。对Z直接生产费用就是直接计人费用。XZ逐步结转分步法也称为计列半成品分步法。A按年度计划分配率分配制造费用，“制造费用”账户月末(可能有月末余额/可能有借方余额/可能有贷方余额/可能无月末余额)。A按年度计划分配率分配制造费用的方法适用于(季节性生产企业)9