金蝶EAS系统功能说明书-资金管理.doc

金蝶EAS系统功能说明书 资金管理大客户事业本部EAS产品市场部 2008年7月 目 录第1章前言11.1.适用范围11.2.编写目的1第2章金蝶EAS资金管理系统22.1系统概述22.2系统结构22.3功能说明22.3.1资金计划22.3.2资金结算32.3.3集团划拨42.3.4票据管理42.3.5 投资管理52.3.6 融资管理62.3.7 或有负债管理72.3.8资金监控72.3.9 银企互联82.3.10利息管理9第1章 前言1.1. 适用范围本文档适用于售前项目进行中，客户为了解金蝶EAS集团资金管理系统的业务功能模块或为了制作标书，而提交的产品功能列表清单。所有功能模块是从业务角度进行总体说明，从产品功能角度进行详细说明。希望能够给客户介绍系统全面功能。温馨提醒：本文档不建议轻易提交给客户，防止流传到竞争对手或与客户的业务符合度有差异。1.2. 编写目的 让售前人员能够快速提交给客户产品功能模块列表； 为售前人员制作标书或投标方案提供具体内容； 方便售前人员快速、全面、系统的学习产品业务和功能。第2章 金蝶EAS资金管理系统2.1系统概述金蝶EAS资金管理系统以集团资金业务为中心、财务为核心，对凭证、资金结算、融资、投资、存款、票据、利息计算、资金报表、资金分析等进行一体化管理，可以实现集团与下属单位在同一平台资金结算，实现资金系统与账务系统及银行系统的无缝连接，帮助企业资金的整体管理与调配，做到资金事前计划、实时控制和分析，加快资金周转，提高资金使用效益，帮助领导运筹帷幄。2.2系统结构金蝶EAS资金管理系统包括资金计划、资金结算、票据管理、投资管理、融资管理、或有负债管理、利息管理、资金监控、银企互联等，其整体结构如下：图表 金蝶EAS资金管理系统结构图2.3功能说明2.3.1资金计划实现企业资金计划的处理，提供了资金计划基础设置、编制、审批、调整、实际数维护、控制、分析等实用功能。通过与出纳管理系统、资金结算系统、票据管理系统、投融资系统、预算管理系统数据的紧密集成与共享，资金计划人员可以实时查询资金计划的执行情况，分析资金计划执行差异，评价资金计划执行效果，更好地完成资金计划目标。资金计划与预算管理模块实现了数据集成。 资金计划设置：定义资金计划项目、辅助项目、资金计划模板。建立预算项目和资金计划项目的对应关系； 资金计划处理：对资金计划进行编制和汇总，并对计划进行审批和调整处理、以及实现计划项目的实际数维护。 资金计划控制：定义资金计划的控制方式。 资金计划分析：查询资金计划，并对资金流入流出进行分析，以及资金计划执行情况的跟踪，辅助项目的资金流入流出分析。2.3.2资金结算以结算中心为集团结算组织，各个独立核算的分子公司在结算中心设立用于内部结算的账户，结算中心为成员单位办理各项对外和对内结算业务，并处理手续费。支持统收统支、收支两条线、多结算中心、财务公司等多种应用模式，期末可方便地和银行、内部单位、总账凭证对账。降低现有各单位和内部银行的手工结算工作量，减少在途资金占用量，降低结算费用，有效提高资金使用效率。基础设置 结算中心：设置承担资金集中管理职责的组织，同时设置结算中心的系统启用时间。 账户管理策略：设置账户管理的方式，如：是否允许透支、设置最低存款额等。 内部账户档案：集团内部公司在结算中心开设的账户，由结算中心工作人员负责管理和维护。 内部账户初始化：启用结算中心前，录入内部账户在结算中心的初始余额。 业务种类：系统预设四种业务种类：对外收款、对外付款、对内收款、对内付款。结算中心根据出纳收付款单上的业务种类分别生成四类结算单，即：对外收款结算单、对外付款结算单、对内收款结算单、对内付款结算单。 内部冻结存款：内部账户资金余额的冻结或解冻，账户资金可用余额等于即时余额减去累计冻结金额。 收费标准：结算中心受理内部开户单位委托的结算业务，向内部开户单位收取手续费的计费标准。柜台业务： 对外收付快速处理：银行柜台模式下快速处理成员单位委托的对外收、付款业务，结算中心柜台人员只需录入账户、金额等少量字段，即可完成业务委托。 对外收付查询：查询柜台人员快速录入的结算单，受理对外收付款业务并办理结算。结算业务： 对内收款处理：收付款方属同一结算中心，由收款方发起的内部结算业务。 对内付款处理：收付款方属同一结算中心，由付款方发起的内部结算业务。 对外收款处理：结算中心收到外部单位支付给成员单位的款项。 对外付款处理：结算中心接受成员单位委托，付款给外部单位。跨行结算业务（多结算中心）： 对外收款处理：结算中心收到上级结算中心支付给成员单位的款项。 对外付款处理：结算中心接受成员单位委托，付款给上级结算中心。 对内收款处理：收付款方属不同结算中心，由收款方发起的跨结算中心业务。 对内付款处理：收付款方属不同结算中心，由付款方发起的跨结算中心业务。日末处理： 日结：每日终了，结转结算中心所有账户的当日交易数和余额。账簿： 内部账户明细账：按内部账户、币别查询各成员单位在结算中心的存款增减变动。并提供对账单下载功能。 内部账户余额变动表：按内部账户、币别汇总查询每月成员单位在结算中心的存款增减变动情况。 结算量汇总：按内部账户、币别汇总查询每月成员单位的结算业务发生额（收付款汇总统计）与发生数量（笔数）。 未结算预警表：对尚未完成外部银行结算的对外收付款业务进行统计。 总账科目对账：核对内部账户明细账与结算中心总账科目是否一致。报表分析： 外部资金流动分析：按结算中心的银行账户查询指定期间集团资金对外的流向与流量。 内部资金流动分析：按内部账户查询指定期间内，集团内部往来款项的流向与流量。 外部资金头寸表：按公司查询指定期间内，外部资金头寸及变动情况。 内部存款余额表：查询某一时点指定内部账号范围的内部存款余额。 外部资金平均数：按开户单位查询指定期间内的现金平均数、银行存款平均数。 内部存款平均数：按开户单位查询指定期间内部账户的存款平均数。手续费管理： 内部手续费：结算中心受内部成员单位的委托，办理对内和对外结算业务。由结算中心计算并向成员单位收取的手续费。 外部手续费：处理各公司因结算业务支付给集团内、外部金融机构的手续费。2.3.3集团划拨集团可以根据实际情况选择适合自己的集团资金集中管理模式，其中，收支两条线的管理模式，得到越来越多企业的认可。下属单位在银行分别开立收入户和支出户，集团在银行开立资金汇集账户（即母账号）。当下属单位资金超过限额时，通过银行系统，将资金上划到集团母账号；当下属单位资金低于下限时，集团公司根据资金计划，将资金从集团母账户下拨到下属单位支出户。通过集团划拨功能，可以帮助集团实现收支两条线的管理。 子账号管理：集团本部或结算中心为资金往来内部单位开设子账号，并建立与母账号的关联。通过子账号明细账可以查询某单位指定期间内的资金上划下拨明细，及累计上划下拨净额。 中心上划：当下属单位资金收入户超过限额时，将下属单位收入户的资金上划到集团母账号。 中心下拨：当下属单位资金支出户低于限额时，集团根据资金计划，将集团母账户的资金下拨到下属单位支出户。2.3.4票据管理EAS系统提供企业常用票据，如支票、进账单，电汇单、收据、应收票据、应付票据的日常管理流程和功能。提供按照票据分类、票据备查、集团内上交下拨、对内对外背书转让、对内对外贴现、托收、退票、质押、拆分等业务处理。满足不同类型企业在结算、融资等业务对票据管理的需求，特别是集团企业间的票据集中管理。空白票据管理： 空白票据登记：将购入的银行空白票据按票据号码登记到系统中。 空白票据分配：集团统一购买支票或其他结算凭证，分配给各个票据保管人。 空白票据领用：票据申请人向保管人申请领用空白支票或电汇单。 支票报销：支票领用并使用后对支票信息的补充，财务同时入账确认。 空白票据查询：在空白票据序时簿内可以进行票据查询、作废、核销、套打等操作。 空白票据汇总表：指支票汇总表，汇总查询指定期间内购入支票的使用情况，包括各种空白或使用状态的支票数量，及已开票金额合计。空白票据备查簿： 收款票据登记：管理进账单，如进账单的登记、套打等操作。 付款票据登记：管理电汇单，如电汇单的登记、套打等操作。 票据备查：进账单和电汇单的查询。应收票据： 应收票据登记：登记日常收到的商业承兑和银行承兑汇票，也可登记收到的历史票据。 应收票据处理：管理应收票据背书、贴现、退票、质押、托管、受托、收款等业务。 应收票据发生明细表：查询某一时间范围内应收票据的库存情况和流入流出明细情况。 应收票据汇总表：查询某一时间范围内应收票据的库存情况和流入流出汇总情况。 应收票据背书汇总表：提供按被背书人查询指定期间内应收票据的背书情况。 应收票据背书明细表：提供按被背书人统计应收票据背书的明细信息情况。应付票据： 应付票据登记：登记开出的商业承兑和银行承兑汇票，也可登记开出的历史票据。 应付票据处理：管理应付票据兑付、退票、转付等业务。 应付票据报表查询：查询指定期间内应付票据的库存及流入流出汇总情况和明细情况。票据预警表： 票据预警表：查询将在预警天数内到期的未到期票据、或者已超过预警天数的已到期票据。2.3.5 投资管理规范投资运作和管理，保证投资资金的安全和有效增值，实现投资决策的科学化和经营管理的规范化，在竞争激烈的市场经济条件下，赢取良好的社会效益和经济效益，是每个企业进行投资管理的目的。本系统为集团企业提供简便实用的投资管理工具，全面管理银行定期存款、通知存款，企业内部贷款、集团内部资金往来、委托贷款、有价证券投资等投资业务。委托贷款管理： 委托贷款新增：登记本单位委托结算中心、财务公司或外部银行贷出的款项。 委托贷款展期：借款人到期无法还款，延长委托贷款的期限，变更到期日或利率。 委托贷款还款：处理借款人将贷款还给本单位的业务。 委托贷款明细表：按委托单位、受托单位、贷款单位等纬度查询委托贷款明细情况。资金往来管理： 资金往来新增：资金借出人登记集团内部单位之间发生的有偿资金借贷。 资金往来展期：借款人到期无法还款，双方协议延长还款的期限，变更到期日或利率。 资金往来还款：处理借款人将款项还给本单位的业务。银行定期（通知）存款管理： 银行定期（通知）存款新增：登记本单位存入银行的定期存款和通知存款。 银行定期（通知）存款解活：将定期存款或通知存款转为活期存款。 银行定期（通知）存款查询：按银行、公司、币别查询银行定期存款和通知存款的汇总及明细情况。股票投资： 股票查询：维护已投资股票的股票代码、交易场所等基础信息。 股票市值查询：维护指定交易日的各股开盘价、最高价、最低价、收盘价等。 股东代码绑定：建立股东代码与证券公司、资金账户间的对应关系，并记载股票交易的各项费率。 初始化：系统使用前设置启用日期，并录入启用日期的证券保证金余额、库存股票的数量和成本。 股票投资单：公司在股票交易过程中填写的单据，如申购、买进、卖出、银证转账等。 库存结转：每日终了，结转当日股票交易情况，汇总资金、股票的增减发生和结余。 新股概览：查询公司新股的申购、中签、成本和收益情况。 新股中签明细：查询公司新股的中签明细情况。 股票变现明细：查询公司股票卖出的收益情况。 资金股份表：查询公司当前股票交易保证金、库存股票数量、成本及浮动盈亏的综合情况。 资金流水账：查询公司股票交易保证金的增减情况。企业贷款管理： 企业贷款新增：结算中心登记将资金贷给内部成员单位的款项。 企业贷款展期：借款人到期无法还款，结算中心同意延长还款的期限，变更到期日。 企业贷款还款：处理借款人将款项还给结算中心的业务。 企业贷款报表查询：按贷款单位、贷款品种、币别查询企业贷款的汇总及明细情况。2.3.6 融资管理无论是企业在正常经营时期，还是处于扩大规模时期，融资都是企业进行资金运作，盘活资金的重要手段。本系统可跟踪银行授信额度使用情况，管理抵质押物，核算融资费用，记录银行借款单、信用证及还款业务，管理企业定期存款。帮助企业了解预计本息归还情况，方便跟踪融资项目的进展，建立融资预警机制，防范财务风险，及时安排资金做好偿还准备。基础设置： 授信用途：通过“授信用途”对授信额度进行分类，授信额度录入时需要使用。 融资形式：通过“融资形式”对贷款业务进行分类，借款单录入时需要使用。 融资品种：通过“融资品种”对融资业务进行分类，融资单据录入时需要使用。 担保方式：担保方式分保证、信用、抵押、质押等，融资单据录入时需要使用。 融资费用：在借款单上登记融资过程中发生的评估费、手续费等，便于对融资成本进行统计。 抵（质）押物种类：设置抵（质）押物的种类，抵（质）押单录入时需要使用。融资业务： 授信额度：登记和银行签订的授信合同，并跟踪授信额度使用情况。 抵（质）押物：登记抵质押物的详细信息，并跟踪抵质押物的使用情况。 银行借款：登记向外部银行或集团结算中心借入的款项，并处理借款展期、还款等业务。 信用证：登记开出的信用证，并处理信用证付款业务。融资报表： 授信额度报表：查询集团获取的银行授信额度，反映目前各额度使用和剩余明细情况。 借款报表：查询各单位的银行借款信息，反映目前境内外的借款情况。 信用证报表：查询各单位的信用证汇总和明细信息。 融资产品汇总表：综合反映各融资业务的境内外余额及结构比例。 还款预警表：进行借款本金、借款利息的预警。企业定期存款管理： 企业定期存款新增：结算中心登记成员单位存入的定期存款和通知存款。 企业定期存款解活：将定期存款或通知存款转为活期存款。 企业定期存款报表：查询企业定期存款和通知存款的汇总和明细情况。2.3.7 或有负债管理由于对外担保等或有事项的存在，将可能导致集团企业未来负债的发生。本系统帮助企业管理银行保函、对外担保业务，记录反担保情况，跟踪集团内担保的使用情况，查询银行保函、对外担保的明细及汇总数，具有全面、集成、动态、实时的特点，集团可以了解或有负债的整体情况，为防范资金风险提供依据和参考。 基础设置：设置保函类型和担保品种。 银行保函：登记开出的银行保函，并记录保函撤销情况。 担保：登记对外担保业务，并跟踪查询担保使用情况。 或有负债报表：查询银行保函及对外担保单的汇总和明细情况。2.3.8资金监控集团通过资金监控平台，可采集下属企业货币资金交易的所有信息，系统在进行数据加工后，用户将实时多角度查看到资金分析数据和图表，对资金进行结构分析、流动分析、结合分析、预警分析、历史资金情况分析，查看可用资金汇总表、资金日报表、货币资金分布表、重大资金流入流出等报表，实现集团对资金存量、流量、流向的管理与监控。流动资金分析： 可用资金汇总：反映集团可用资金的余额情况，了解当前存款余额及授信额度的可用信息。 货币资金分布表：反映集团流动资金的分布情况。 重大资金流入流出：反映集团重大资金的流入、流出和净流量汇总及明细情况。 预计重大资金流入流出：反映集团未来某一期间内的资金流入和流出汇总及明细情况。 资金日报表：按日反映集团银行存款的流入数、流出数、余额。结构分析： 银行存款结构分析：反映银行存款余额在境内境外的分布情况。 银行存款变动分析：反映银行存款余额在基期和期末金额的对比。 授信额度结构分析：反映授信额度在基期和期末金额的对比。 借款结构分析：反映借款在基期和期末两个时点的对比分析。 承兑汇票结构分析：反映商业票据在基期和期末的对比分析。 信用证结构分析：反映信用证在基期和期末的金额对比分析。 银行保函结构分析：反映银行保函在基期和期末的金额对比分析。 担保结构分析：反映担保业务在基期和期末的金额对比分析。综合分析： 融资产品分析：按照融资品种对融资业务进行分析。 融资成本分析：反映融资的成本。主要是利息，以年为单位记录融资的平均利率、日均贷款、利息总和等。 资金存贷分析：反映存款和贷款的对比分析。 银行负债总体分析：反映在每个银行所发生的融资业务。预警分析： 到期业务预警：对即将到期的业务进行预警。 逾期业务预警：对已逾期的业务进行预警。 资金存量预警：将资金的余额和资金的限量进行对比，对实际存量大于存量限额的进行预警。 资金缺口预警：将资金的期末存量和预计将要发生的流入流出净额进行对比，对预计将要发生的流入流出净额大于资金的期末存量，有可能产生资金缺口的公司进行预警。历年资金情况分析： 历年授信情况一览表：对某个银行或公司多年的额度情况进行列示。 历年借款情况一览表：对某个银行或公司多年的借款情况进行列示。 历年资金情况一览表：对某个银行或公司多年的存款情况进行列示。2.3.9 银企互联EAS系统与银行系统相联接，整合银企双方的系统资源，企业直接通过金蝶EAS系统的界面就可享受银行账户信息实时查询、下载以及快速的转账支付等服务。只需要通过金蝶EAS这个统一的平台，即可享受到多家银行提供的互联服务。基础设置： 开户地区：设置各银行的开户地区编码和名称，以满足提交到银行交易报文格式需要。 银行版本：设置银行的不同网银版本。 银企互联设置：设置不同银行接口的前置机地址、加密端口、签名端口等信息。 调度设置：设置参与调度的银行账户并定义后台事务，系统自动下载银行账户的余额和明细。银行账户查询： 银行账户余额查询：从各商业银行获取银行账户的上日余额和当前余额。 银行账户明细交易查询：实时获取各商业银行的银行账户收支明细。银行付款查询： 银行付款单查询：获取提交给银行的付款单据交易状态。银行上划下拨： 银行上划单：由集团划拨的上划单提交银企时生成。 银行下拨单：由集团划拨的下拨单提交银企时生成。 划拨情况表：查询母账号单位一段期间内的上划、下拨、划拨净额的汇总情况。2.3.10利息管理本系统提供了资金管理模块所有的利息计算功能。包括活期存款利息计算、定期存款利息计算、银行借款利息计算、贷款利息计算等功能，利息计算方法与银行相同，提供银行借款单利率表、协议利率两种计算方式，支持利率调整、结算方案设置、利息单套打、积数修改、利息单生成凭证等功能。计算资金占用利息，加强资金使用成本考核，实现内部资金有偿使用。 基础设置：设置基准利率和结息方案。 内部活期利息：按内部账户的存款积数计算内部活期利息。 外部活期利息：按银行账户的存款积数计算外部活期利息。 借款利息：按银行借款单来计算借款利息，可以根据调整后的借款利率分段计息。 企业贷款利息：按企业贷款单来计算企业贷款利息。 委托贷款利息：按委托贷款单来计算委托贷款利息。 银行定期利息：按银行定期存款单和银行通知存款单来计算利息。 资金往来利息：按资金往来单来计算资金往来利息。企业定期利息：按企业定期存款单和企业通知存款单来计算利息。 3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。B比率分析法和比较分析法不能测算出各因素的影响程度。C采用约当产量比例法，分配原材料费用与分配加工费用所用的完工率都是一致的。C采用直接分配法分配辅助生产费用时，应考虑各辅助生产车间之间相互提供产品或劳务的情况。错 C产品的实际生产成本包括废品损失和停工损失。C成本报表是对外报告的会计报表。C成本分析的首要程序是发现问题、分析原因。C成本会计的对象是指成本核算。C成本计算的辅助方法一般应与基本方法结合使用而不单独使用。C成本计算方法中的最基本的方法是分步法。XD当车间生产多种产品时，“废品损失”、“停工损失”的借方余额，月末均直接记入该产品的产品成本 中。D定额法是为了简化成本计算而采用的一种成本计算方法。F“废品损失”账户月末没有余额。F废品损失是指在生产过程中发现和入库后发现的不可修复废品的生产成本和可修复废品的修复费用。F分步法的一个重要特点是各步骤之间要进行成本结转。()G各月末在产品数量变化不大的产品，可不计算月末在产品成本。错G工资费用就是成本项目。()G归集在基本生产车间的制造费用最后均应分配计入产品成本中。对J计算计时工资费用，应以考勤记录中的工作时间记录为依据。()J简化的分批法就是不计算在产品成本的分批法。()J简化分批法是不分批计算在产品成本的方法。对 J加班加点工资既可能是直接计人费用，又可能是间接计人费用。J接生产工艺过程的特点，工业企业的生产可分为大量生产、成批生产和单件生产三种，XK可修复废品是指技术上可以修复使用的废品。错K可修复废品是指经过修理可以使用，而不管修复费用在经济上是否合算的废品。P品种法只适用于大量大批的单步骤生产的企业。Q企业的制造费用一定要通过“制造费用”科目核算。Q企业职工的医药费、医务部门、职工浴室等部门职工的工资，均应通过“应付工资”科目核算。 S生产车间耗用的材料，全部计入“直接材料”成本项目。 S适应生产特点和管理要求，采用适当的成本计算方法，是成本核算的基础工作。()W完工产品费用等于月初在产品费用加本月生产费用减月末在产品费用。对Y“预提费用”可能出现借方余额，其性质属于资产，实际上是待摊费用。对 Y引起资产和负债同时减少的支出是费用性支出。XY以应付票据去偿付购买材料的费用，是成本性支出。XY原材料分工序一次投入与原材料在每道工序陆续投入，其完工率的计算方法是完全一致的。Y运用连环替代法进行分析，即使随意改变各构成因素的替换顺序，各因素的影响结果加总后仍等于指标的总差异，因此更换各因索替换顺序，不会影响分析的结果。()Z在产品品种规格繁多的情况下，应该采用分类法计算产品成本。对Z直接生产费用就是直接计人费用。XZ逐步结转分步法也称为计列半成品分步法。A按年度计划分配率分配制造费用，“制造费用”账户月末(可能有月末余额/可能有借方余额/可能有贷方余额/可能无月末余额)。A按年度计划分配率分配制造费用的方法适用于(季节性生产企业)