公司财务部职能说明书样本.doc

职能说明书
部门名称
财务部
部门使命
为了提升企业经济效益，发挥财务监督和服务职能，为决议层提供决议依据，在企业发展战略和相关财务制度指导下，构建企业财务管理平台并维护其运行。
工作职责：
1. 中长久财务计划和日常工作计划组织、制订、实施和监控
1) 依据企业发展战略，在充足沟通基础上，制订企业财务战略计划方案，供企业论证审批；
2) 制订年度和月度财务工作计划和财务应变计划，并负责解释和沟通；
3) 制订项目标投资和融资计划方案；
4) 监控各项财务计划实施，并定时或不定时向总经理汇报。
2． 构建企业预算管理体系并组织运行和实施
1) 构建企业预算管理体系；
2) 编制企业年度预算，指导和监督各部门实施预算；
3) 审核预算实施结果，向相关部门提供预算考评提议。
3。 资产管理
1) 资金管理，包含资金筹措供给、使用、运转调度、回收等；
2) 企业各项债权、债务结算催收工作，立即进行应收应付款项清算，预防呆、坏账发生；
3) 对企业各类库房进行出入库和统计管理；
4) 负责研究税收政策、正确计算多种税金，按时申报、依法缴纳多种税金；
5) 参与企业新项目、新产品等重大投资项目标经济核实和企业内部审查，为领导决议提供参考；
6) 审核固定资产处理
4．会计核实工作
1) 组织上集中统一管理企业全部库管岗位及统计核实岗位；
2) 组织指导各部门会计核实，并对其成本、费用、利润等指标完成情况提出考评提议；
3) 负责企业多种统计、会计核实和其它业务记帐工作，严格根据会计制度进行记账、报账，做到手续完备、数字正确、账目清楚，真实反应企业财务和经营结果；
4) 立即汇总、审核企业原材料、设备、产品进出情况，了解经济协议履约情况，催促经办人员立即办理结算和出入库手续；
5) 正确进行会计电算化处理，提升财务工作速度和效率。
5． 财务相关数据及信息搜集、统计、汇总和分析
1） 定时编制多种财务报表及出具财务汇报，并确保真实、正确、可靠；
2) 组织企业相关部门开展经济活动分析，努力降低成本、增收节支、提升效益；
3) 负责财务税收情报系统计划管理和具体搜集、分析等实施工作。
6． 提出财务机构设置和会计人员配置、会计职务设置和聘用及其调整等方面提议方案，明确实施和管理职责权限；
7. 财务部基础管理
1) 负责财务印鉴和相关资质证实管理；
2) 负责制订、完善财务管理和本部门工作步骤、标准和规章制度，并实施或督
促各部门实施；
3) 做好会计原始凭证、帐册、报表等会计档案整理、归档工作；
4) 依据企业发展情况，负责财务相关人力资源需求和培训计划制订。
8． 负责财务、会计、税务、工商等方面对外联络和公关工作。
9． 完成上级委派其它任务。

部门权限：
1、 依据企业相关要求，有权对所属部门人职员作进行奖惩考评，有晋升、降职、调动、解聘提议权；
2、 依据工作实际情况，有对企业财务管理、会计核实、预算管理等工作进行对应调整提议权；
3、审核各项报销凭证正当性，对违反财务制度支出有权拒绝支付；
4、 在财务管理、会计核实、预算管理工作中，有权要求相关部门提供相关资料和必需配合；
5、 在财务管理、会计核实、预算管理工作中，有权对各部门相关实施、协调和配合工作提出考评提议；

6、 对授权范围内财务管理、会计核实、预算管理工作计划内所需预算资金有权即时使用；

7、 有权对财务系统组织设计或调整提出提议。