公司设备物资部管理制度汇编样本.doc

第六部分 设备物资部管理制度

物资管理措施
第一章 总 则
第一条 为确保云桂铁路（广西段）YGZQ-3项目施工顺利进行，以降低工程成本，提升经济效益为目标，依据云桂铁路建设《物资设备管理文件资料汇编》，结合云桂铁路施工具体情况，特制订本措施。
第二条 各级领导应重视和支持物资工作， 充足发挥物资人员主动性和开拓精神，发明出云桂铁路独特供给管理模式,获取最好经济效益。
第三条 各级物资工作人员应主动采取行之有效方法，控制好在物资供给管理中各个步骤，高标准、严要求，提升工作质量和办事效率，使物资供给管理工作合理、有序、高效开展。
第二章 物资供给分工和职责
第四条 为确保物资供给质量和工程进度，根据工程任务决定工作机构标准，依据物资供给渠道，实施“纵向供给型”和“服务供给型”相结合供给方法。为降低供给步骤，降低流通费用，实施两级管理，即项目部至各工区。
项目部设置设备物资部，全方面负责本项目物资供给管理工作；办理关键材料申请、订货、催运、中转、分配、调剂及结算等业务；认真进行地材资源调查，做好地材采购和供给工作。
各工区设物资部门，关键职责：负责本单位物资供给管理，侧重于管理工作；负责关键材料申请、分配；负责二、三项料审批及采购；参与对地材资源调查、验收及结算；负责物资核实、核销及现场管理等工作；在业务上受项目部设备物资部领导。
第五条 为确保物资供给质量和工程进度，物资供给采取以下分工：
1、钢材、钢铰线、水泥、粉煤灰、火工品、土工材料、防水材料、桥梁支座、专用电缆、外加剂及地材由项目部统一组织供给；
2、其它材料由各工区统一组织采购、供给和管理。
3、各工区必需严格按分工管理权限进行物资设备供给采购，确需调整采购方法，必需报项目部同意后进行，不然不予计价，造成一切损失和后果由各工区自行负担。
第六条 在物资采购中，批量材料坚持实施招标采购，工程零星用料自觉做到货比三家，选择那些质量好、中转步骤少、价格低厂家作为合格分供方。
第三章 物资计划管理
第七条 编制物资计划，必需反应施工生产需要，遵照主动可靠、留有余地标准，采取自下而上、上下结合编制方法。
第八条 关键材料需用量确实定。关键材料需用量计划分为总需用量计划和年度分季、季度分月需用量计划。由各工区施工技术部门按单项工程分部位依据施工定型图加合理损耗确定需用量计划为总需用量计划。由各工区施工技术部门依据本工区施工计划进度按年和月份所编制需用量计划为分需用量计划。根据《程序文件》要求《物资需用量计划》表要求内容和要求填制，总需用量计划为图纸到位七天内上报项目部工程部，经项目部工程部审核后移交设备物资部。工区年度分季申请计划依据分需用量计划结合库存情况编制后提前四十天上报项目部设备物资部，季度分月申请计划分需用量计划结合库存情况编制后提前二十天上报项目部设备物资部，以上计划作为物资保障部供料依据。鉴于云桂需用材料运输困难、组织时间长、厂家产量低，现场水泥要有7天使用量贮备，钢材最少保有15天用量，其它材料最少保有30天用量。
第九条 其它物资需用量确定。各工区物资部门会同施技、计划部门，依据定额或施工预算，依据施工计划进度，并结合物资节省代用和库存情况，确定物资需用量，编制本级范围内物资采购计划，审批及采购权限按工区管理措施实施。
第十条 计划变更。如计划期内施工任务发生重大改变，在申请物资还未抵达施工现场时，每季可上报一次变更计划。
第十一条 对物资计划要求。各类物资申请计划全部必需盖有单位公章和主管领导签字，提出计划视为上下级间确立供需关系经济协议。申请计划应有核实表和编制说明书。对不按要求编报，不符合要求申请计划，物资保障部不予受理，由此而造成损失自行负责。
第四章 物资供给管理
第十二条 关键材料及地材由项目部设备物资部根据各单位上报申请计划数量、规格和需用时间及技术要求组织供给。
第十三条 各工区对物资供给，应根据协议中明确物资供给方法、结算单价、结算方法等条款进行供给和管理。
第十四条 各工区物资部门要加强对关键材料、地材供给控制和管理，依据工程项目，分别建立“限额卡片”，使限（定）额发料制落实到实处。并组织阶段性检验，确保消耗和库存帐目相符，发觉问题立即处理。
第五章 物资供给价格和结算
第十五条 物资供给价格：
1、由业主统一组织招标材料，项目部在发料时，实施计划价（含运杂费）。
2、依据业主统一安排，需要到其它单位进行调拨材料，由项目部设备物资部统一办理相关手续，由各工区自行组织提货。所发生运杂费自理。
3、参与市场采购关键物资，由项目部设备物资部尽可能安排直达，各收料单位收料后向送货人出具《材料验收单》，项目部设备物资部凭此单进行结算并开具《发料单》，所供给材料技术证件由各收料单位自行向送货人索取，没有技术证件不能出具《材料验收单》。
第十六条 材料结算：
由项目部供给物资，实施内部转账，每个月由设备物资部提供“结算清单”和“发料单”，从工程拨款中扣除，结算清单一式三份（财务、物资、收料单位各一份）。
第六章 物资业务管理
第十七条 各工区所属架子队要配有专职材料员，负责本级物资收、发、存等业务和现场管理工作。
第十八条 在办理物资收、发业务中，各单位填制收货凭证要符合《程序文件》要求，严禁采取碎纸片等出据收货凭证，以预防发生丢失。开据发料结算凭证务必严谨、规范、正确，避免发生纠纷。
第十九条 各工区要对物资收、存、发及列销做出统一要求，使工程物资供给业务有条不紊开展。
第二十条 各单位要建立健全工程物资业务管理制度。依据工点（工号）分别建立台帐、供给卡片、单据等业务凭证，做到数量准、手续全。
第二十一条 开展物资核实核销工作，建立和完善和此相配套管理制度，实施限（定）额发料制，做到供料有依据，用料有定额，消耗有分析。
第二十二条 正确进行物资列销，真实反应消耗成本，不得以供代销、以发代销、未用先销和一次列销。各类物资报表仍按原要求办理，各工区上报材料消耗月报表必需抄报项目部设备物资部一份。
第二十三条 工程完工后，各工区应汇同财务、施技和计划部门认真对相关业务进行清理，做到完工结算准、业务手续齐、账目清。
第二十四条 多种物资业务资料要根据物资业务档案标准要求整理、装订存档，以备存查。
第七章 现场物资管理
第二十五条 结合现场实际情况，充足利用有利条件，搞好工地料场、料库和大堆料平面部署。材料进场按区域划分，合理堆放，尽可能降低二次倒运。
第二十六条 各工区要采取切实可行有效方法，规范现场物资管理，根据铁道部《铁路物资技术保管规程》和集团企业《现场物资管理验收细则》开展工作，开展常常性验收评选活动，创建标准化施工现场。项目部每十二个月底进行一次评选活动，并依据评选情况酌情给奖罚。
第二十七条 进入施工现场材料验收、保管、收发，要根据《程序文件》要求进行，标识清楚。
第二十八条 要加强对水泥库、油库、火工品库位置设置，进库物资验收、保管、发放要符合物资安全技术管理规程，标识清楚。
第八章 物资节省
第二十九条 广泛开展物资节省、修旧利废和新材料、新技术应用活动，主动采取以钢代木，推广使用水泥添加剂和粉煤灰，废旧物品立即回收。
第三十条 对材料使用，做到合理下料，提升材料利用率。
第九章 落实九千标准
第三十一条 物资质量控制，结合云桂铁路建设管理制度，以《管理手册》和《程序文件》为依据，把质量管理具体工作落实到每一个岗位，即写你所做，做你所写，记你所做，做到环环相扣，相互印证，含有可追溯性，使物资步骤管理各个步骤均处于受控状态。
第三十二条 应用ISO9001、ISO14001、OHSAS18001标准，有效对《采购控制程序》，《废弃物控制程序》、《危险品防护控制程序》、《进货检验和试验程序》、《搬运和贮存程序》、等步骤进行全过程控制，为施工生产提供质量合格原材料、半成品，以满足协议要求，确保创建优质工程。
第十章 物资纪律
第三十三条 物资人员必需清正廉明、秉公办事，不准以权谋私，损公肥私和假公济私，严禁在物资活动中收受贿赂。
第三十四条 严格物资采购权限和审批制度，凡参于市场采购大宗批量物资，必需经集体研究并报主管领导签字后方可实施。
第十一章 物资管理考评
第三十五条 各工区物资计划正确，按项目部要求采购权限进行采购。
第三十六条 关键物资材料进场统计正确完整，点验立即；工区自采物资材料供给立即，无停工待料现象发生。
第三十七条 工区物资核实立即，节省率符合相关要求；各类报表填报正确立即。
第三十八条 工区自行采购大宗物资材料全部有协议。
第三十九条 项目部每两个月组织一次物资管理考评，各工区如根据项目部物资管理措施落实到位，奖励工区经理、书记各元，上述四条如有一条落实不到位，处罚工区经理、书记各元。
第十二章 附 则
第三十五条 本措施在云桂铁路施工期间有效。
第三十六条 本措施自颁布之日起实施，项目部设备物资部负责解释。

工程物资成本核实措施
第一章 总 则
第一条 为加强云桂铁路（广西段）YGZQ-3工程物资成本核实，促进物资业务规范化、标准化，以降低材料成本，提升经济效益目标，特制订本措施。
第二条 物资核实是成本核实关键组成部分，它是增强物资供管功效，降低工程成本和提升经济效益关键手段，也是建立现代企业制度基础工作。
第三条 物资核实基础任务：
1、监督物资采购、供给等计划实施情况，立即、合理地保障工程物资供给，最大程度地降低物资供给成本。
2、监督物资收、存、发工作，反馈各类物资收、支、存动态，确保“账、卡、物、资金”四对口和账账相符。
3、加强物资采购价格管理，控制物资采购成本。
4、严格实施定额或限额发料制度，监督物资消耗定额实施情况，节省降耗。
第四条 开展物资核实标准：
1、坚持以保障工程物资供给为宗旨，以工作制度化、业务管理规范化、现场管理标准化为手段，达成节省降耗、提升经济效益目标。
2、建立健全物资核实制度，推进物资核实顺利开展。
3、严格设置各类物资台帐，做到有物有帐，帐物相符，不设帐外料。
4、坚持编制计划、组织进料、点验入库，限额发料、消耗列销、库存盘点核实程序。
5、利用物资单据和表格，正确统计物资收入、发放和消耗全过程。
6、物资核实凭证正确、齐全，建立规范业务档案。
第五条 物资部门关键工作职责：
1、依据施工计划安排和施技部门编制材料需用量计划向上级提报申请计划和编制本级采购计划。
2、负责工程材料等收发保管业务和现场材料管理，并监督使用；严格限额、定额发料；坚持修旧利废，认真实施包装品、废旧材料回收等制度。
3、负责降低料费成本，分析节超情况。
4、正确、立即登记账目，做到账物相符，按时进行材料盘点；编制材料报销月报。
5、搞好所需材料合理贮备，动员内部资金，加速周转。
第二章 物资核实类别和科目标划分
第六条 为便于开展物资成本核实和建立物资业务档案，工程物资科目标划分见：附件1«物资部门材料科目设置» 。
第七条 物资类别及业务科目用于物资核实工作全过程，单一物资类别内可能包含多个物资科目，但各类物资在业务科目内不得混列或重列。物资类别及业务科目标简称仅在填制多种核实单据、表格时使用。
第三章 工程物资收入核实
第八条 计划编制
1、工程物资需用量确实定。各工区工程物资需用量由施工技术部门依据施工生产、设计文件（图纸）或行业定额计算出需用量计划。
2、工程物资申请计划和采购计划。各工区物资部门依据工程物资需用量计划，结合节省代用和库存情况确定向项目部设备物资部提报物资申请计划和编制本级范围内物资采购计划。
3、物资变更计划。因施工设计变更或协议修改等原因，造成用料计划改变时，应由施工技术部门在时效范围内立即向物资部门提供书面变更计划及对应变更文件。物资部门在接到书面变更计划时，立即对物资申请、采购计划进行对应变更调整。同时通知上级（分供方）做出对应变更调整，对重大变更应立即和分供方重新签署供货协议，废止原协议。
第九条 分供方评价
对工程所需物资要进行市场调查分析，掌握工程所需材料供给商地理分布、货源量、材料质量供给确保能力、价格、运输、服务、信誉等情况。确定若干个可提供所需物资分供方名单，进行评价，填写“分供方调查评价表”，获取分供方质量认证影印件，会同相关部门审核后报经主管领导同意后建立合格分供方名目。
第十条 物资采购（加工）协议签署。物资采购协议签署必需在合格分供方范围内进行选择，努力争取优质价廉，合规正当，并报单位领导审核同意后实施。协议送财务部门一份作为支付料款依据，同时物资部门建立协议登记台帐，统计协议实施情况等。
第十一条 物资验收
1、物资验收依据：①上级供给单位发料凭证，供货单位发货票，清理固资和拆除临时工程退料单，物资移交清册。②供货单位随货同行装运清单，磅码单、木材检尺单及相关技术证件、图纸、样品等。③订货协议书和其它采购凭证。
2、凡进入工地料库(场)物资必需进行产品验证工作、根据《进货检验和试验程序》和《用户提供产品控制程序》进行，填写“物资验收统计”交接双方签字。施技部门专业人员应参与对新材料、特殊物资、关键机电产品验证。用户提供产品应单独建帐和单独存放，收发凭证、质量统计做出显著标识，注明“用户提供”字样。
在验证中，对不合格、损害及未按协议提供产品应该场退回，无法退回时应进行统计，单独存放并加以标识，立即汇报并通知供方协商处理。

3、验收内容：
① 数量验收：借助一定计量工具，点数或过磅，检验进货数量是否和发货凭证相符。
计重物资入库验收，发生数量差异，凡在国家要求范围或协议要求许可公差范围内，可按实收数入账，其差异数可列损或列盈。超出要求许可公差时，全部数量差异，应立即向供货单位交涉处理。进口物资秤差是：黑色金属3‰，有色金属2‰。中国物资许可公差：黑色金属不超出±2‰，有色金属±1‰；稀有金属、珍贵金属不应有差异。
② 质量验收：首先从材料外观进行检验，对接收材料名称、规格、型号、材质、等级、外观质量和产品标牌（如钢材炉号、水泥批号）进行检验，清点产品技术证件资料、产品保质期限，做好验收统计，正确标识。对需要做理化试验物资（如钢材、水泥和其它和工程质量有直接影响物资）应由物资部门人员出具“物资送检委托书”交测试计量部门，根据要求取样，对材料进行试验，做好统计。对验证不合格待处理物资，不得办理入库手续或直接投入工程使用，并妥善保管，预防混淆、丢失和损坏。并填写“进货不合格产品统计”，根据《不合格控制程序实施》，对技术复杂、专业性特殊物资由单位相关专业技术人员共同参与验收，对进口物资应有专业人员在场共同验证，发觉有误立即按《产品标识和可追溯性程序》实施，确保不误索赔期。
③ 验收手续办理：根据物资类别和科目办理“材料点验单”，依据“材料点验单”填列“材料动态帐”。点验单要手续完备，加盖物资科公章，移交财务部门一联要办理交接签字手续，以利记账和财务对帐，同时作为财务部门增加库存依据。
a、关键材料在发票未到或上级供给单位未转账时，则采取一料一点制。不管发票是否到，付款是否，只要材料入库全部要立即办理“材料点验单”，待发票到后一并随“材料点验单”交财务部门付款。需要预付款物资，由物资部门通知财务按协议要求要求立即办理汇款。标准上不预付款。
b、调入材料依据“材料发料（调拨）单”中单位材料实际发生总价计算出单位价格，单位价格和计划价之差列差价，然后办理验收点验单。
C、大堆料（砖、瓦、灰、石、砂）要正确核实需用量和确定地材换算比重，做好“大堆料存放位置图”，根据施工进度进料；大堆料验收和发放要有专员负责，要坚持两人验收制，建立工号用料台帐，按月盘点、根据实际消耗立即列销、正确地摊入工程成本。
对地材验收采取“砂石料验收单”，“砂石料验收单”使用连号管理，它是物资部门掌握地材原始统计，便于查核收料责任人。地材结算采取“砂石料验收结算单”，也是对“砂石料验收单”汇总，但不能替换点验单，“砂石料验收结算单”和“材料点验单”一起使用作为财务结算原始凭据。
第十二条 物资计价方法：固定物资计价方法是搞好物资核实前提和基础。“材料点验单”统一实施计划价。
1、根据投标工程预算单价作为计划价。
2、无预算单价物资以第一次购置原价作为计划单价。
3、回收材料价格根据收回材料新旧程度，按低于旧品市场价格重新确定，以确定价格作为计划价。
第四章 物资发放核实
第十三条 物资发放标准：确保关键，兼顾通常，先急后缓，优异先发，专料专用，正确、立即、无差错。
第十四条 物资发放方法：
1、限（定）额发放。钢材采取限额发料，水泥、木材实施定额发料。限（定）额发料卡片依据施工需用材料计划和节省指标，根据不一样规格、品种分别填制，以填制数量作为发料依据。假如工程变更，材料数量增减，经单位领导同意后立即调整材料限（定）额卡片数量。
2、协议发放制。依据工程类型可采取不一样施工组织形式，宜采取协议发放制。
3、租赁发放制。为加强对周转材料和机具管理。提升周转材料周转次数和延长机具使用寿命，开展内部租赁。对不一样周转材料和机具确定统一租赁单价，根据使用时间计算租赁费用。
4、其它形式发放。依据各自具体情况，工具可实施交旧领新制；需用量大占费用少C类物资实施零售发放制，也可实施费用承包制；地材进场一次到位，避免倒运，验收实施物资人员会同使用单位共同验收制，以验收数量作为发放数量方法；低值易耗劳保用具实施领用登记制等。
第十五条 物资发放数量计定。施技部门依据当月施工生产计划，计算出单项工程关键材料消耗定额和其它材料控制额作为当月发料依据。物资发放手续办理，不管何种形式发料，在发料时全部要填写“材料发料（调拨）单”，注明工点、工号和使用部位，钢材、水泥注明炉号和批号。依据填制“材料发料（调拨）单”作为物资出库（场）核实（结算）凭证。经单位领导特批超计划用料，物资价格形成由各单位自己确定，标准上采取物资原价+物资运杂费+业务分成。
第五章 物资盘点
第十六条 物资盘点是物资核实一项关键内容，要加强物资盘点工作组织领导，对盘点中出现问题要立即分析原因进行处理。
第十七条 物资盘点方法：
1、进行库存实物清点并编制库存物资清册。清点以“物资动态帐”结存数量查对实存物资数量、名称及规格是否和账面一致，若规格、品种等和账面不符，应立即办理“材料调整单”，并在“材料调整单”上注明原因，实事求是填报，经单位领导同意后给予调整。物资盘点发觉数量盈亏时，应查明原因，盈亏数在正常范围内要附自然减量计算表，经领导同意后，作为记入账卡和处理依据。盈亏数量超出要求范围，根据隶属权限上报审批。盘盈盘亏材料价格根据同类材料实际成本或按市场价格。
2、钢材、木材和地材要努力争取盘点清楚，如在短时间内不易查清，可暂作估点，但过后要检验清楚（关键控制点收、发料正确性，杜绝丢失和浪费）。
3、自行加工自制料具，修旧利用具，要合理作价入账，并注明“加工”或“自制”等字样，并立即登记注明类别、品种、金额、数量等，年底列入修旧利费项目，严禁存有帐外料。
4、盘点时要严格区分工程材料和工程器材。
5、严格编制“库存材料清点统计表”，借以反应帐物数字是否相符，多种物资盘盈盘亏情况，送交财务部门一份记账。
6、物资盘点每六个月进行一次，项目部年底组织相关人员进行一次库存物资大检验。
第六章 核实材料差价和运杂费
第十八条 以不一样材料预算价作为计划价，而实际采购价和计划价之差作为差价，以实际支付运杂费（含包装费、运费、保险费、装卸费等）作为运杂费。
第七章 工程物资列销
第十九条 工程物资列销是指将工程所消耗物资，根据要求立即、正确地进行列销，使物资本身价值以货币形式摊入核实对象。
第二十条 物资列销常见方法是填报“材料消耗月报表”，月报表必需一月一表，不准以材料消耗月报表来替换发料单。
第二十一条 物资列销方法：
1、关键材料列销。依据月末实际盘点及工程项目进展情况，核实“库存数”、“发出量”和“实耗量”，正确无误后根据工号（工点）进行物资列销，不得以领代销、以供代销。要依据工程进展情况，核实应耗量和实耗量，以限（定）额发料为依据，以计划部门提供实际完成工程量，分单项工程核实出材料节超，并分析节超原因，对超耗用量要制订出切实可行方法。
2、低值易耗品列销。低值易耗品是指使用年限不满十二个月或单位价值低于元，更换频繁等，不组成固定资产多种物品。依据工班领料登记和发料单，视其价值大小采取以下列销方法：
① 一次摊销法：适适用于其价值较小低值易耗品，其价值在20元以下物品，能够采取一次性摊销。
② 分期摊销法：依据低值易耗品价值和估计使用期限平均计算每期摊销额，适适用于价值较大低值易耗品。
3、周转材料摊销。周转材料是指施工过程中能够数次使用，并逐步转移其价值材料。
① 一次摊销法：指领用时将周转材料价值一次性列入工程成本，适适用于单价低、耐用期短、易腐易损、不易反复周转使用周转材料。如竹夹板等。
② 分期摊销法：依据周转材料估计使用年限，计算其摊销额。通常适适用于钢模板、脚手架、跳板、轻轨、枕木等。周转材料摊销额＝（周转材料原值—估计残值）/估计使用年（月）限。
③ 分次摊销法：依据周转材料估计使用次数，计列每次摊销额。适适用于预制构件所需用定型模板、挡板等。周转材料每使用一次摊销额＝（周转材料原值—估计残值）/估计使用次数。
④ 定额摊销法：完成实物工程量和预算要求周转材料消耗定额，计列使用期摊销额。适适用于多种模板、周转材料使用期摊销。周转材料使用期摊销额＝使用期完成实物工程量×单位工程量周转材料消耗定额。
⑤ 租赁摊销法：租赁周转材料使用期内摊销额＝使用期租金＋运杂费＋损坏赔偿费＋抵押金利息。
⑥ 投资额摊销法：根据工程投资额确定摊销百分比,由各单位自定。
各单位具体采取那种摊销方法，可依据工程实际情况确定，一经确定通常不应随意变动。在工程物资实际核实中，周转材料不管采取那种摊销方法，施工期间摊销数额极难和实际耗用价值一致。为使周转材料摊销额和实际消耗价值基础平衡，施工单位应在工程完工和年底时对在用周转材料进行根本盘点，依据实耗调整已计提摊销额，以确保工程成本正确性和合理性。在盘点中发觉报废和短缺应立即办理报废手续，填制“物品报废、损失清单”，经分析原因提出处理意见报主管领导同意，并列入周转材料摊销数额。
报废、短缺周转材料应补提摊销额＝应提摊销额—已提摊销额。
应提摊销额＝报废、短缺周转材料计划成本—残值。
对已报废周转材料和低值易耗品，要集中管理，立即处理收回残值。
4、加工自制物资列销。加工自制产品应合理作价，做好点验、保管和发放工作，凡用于工程材料全部应依据消耗对象给予列销。
通常自己加工砂石料，并实施了承包经济责任制，按生产合格产品确定其费用，要依据综合费用考虑确定其单价，以实际收到数量办理点验手续，根据使用数量进行列销。
5、其它物资列销。其它物资列销，其列销方法参考关键材料列销。
6、调出、让售材料列销：调出材料根据“材料发放（调拨）单”方法进行，其业务分成作为差价处理；工程材料通常不直接对外让售，特殊情况碰到品种规格和施工要求不符需要调剂时，能够按调出材料措施实施，调剂进来材料按收入措施实施。
第八章 物资节省
第二十二条 严格实施废旧物品、包装材料回收利用制度，主动推广应用“四新”，使多种材料得到充足利用。
第二十三条 要主动开展修旧利废、节省挖潜、增收节支活动。钢材要主动采取集中下料，提升材料利用率；水泥尽可能利用散装水泥集中拌合；木材要实施集中加工，提升木材出材率 。
第九章 工程物资退交和转场
第二十四条 各项工程完工收尾，物资退交和转场，应在物资部门和工班材料员配合下有条不紊地进行，达成工完料清、场地净。
第二十五条 凡工程完工剩下废旧物资，应退交物资部门管理，方便组织修旧利废。可继续使用工程材料，若其它工程项目需用，则可直接转场，不然，应一律退库保管，并按新旧程度作价。
第二十六条 工程完工转场，将工程剩下材料全部或部分转移到其它工点时，移交物资应编制“工程物资移交清单”，注明移交物资名称、规格、质量、数量和价值，由物资部门和材料员负责登记，双方签认，并报财务部门核实成本。
、
第十章 工程物资成本结算和材料节奖超罚兑现
第二十七条 工程完工后要对工点材料支出成本进行汇总，工点材料消耗单是确定材料消耗进入工程成本原始凭证，各领用消耗材料单位负有所耗材料直接全部经济责任，物资人员必需认真填写、计算，领用单位认真审核后签字。“工点材料消耗单”要依据平时“材料发料（调拨）单”、“材料限（定）额卡片”、“领用材料统计”、“材料退料单”等为依据 ，完成实物工程量以计划部门验收数量和施技部门提供材料需用量为依据，进行分析材料节超情况，一式三份，报成本核实小组审核。
第二十八条 工程物资使用和管理应实施节奖超罚制度，具体奖罚百分比由各单位依据各自具体情况确定。标准上奖励额度参考财务部、劳感人事部、国家经委《相关颁发国营工业、交通企业原材料燃料节省奖试法》（[86]财工字第17号文件）实施。罚款金额不得小于超耗或受损物资实际价值。奖励、罚款数额应填写“奖励、罚款通知单”，经单位领导签字后，送财务部门实施兑现。奖罚分配百分比有各单位依据情况确定。
第十一章 附 则
第二十九条 本措施作为工程物资核实制度，各单位要结合本单位实际情况制订物资核实实施细则。
第三十条 本措施自下发之日起实施，项目部设备物资部负责解释。
附件1
物资部门材料科目设置
为了便于物资统计、核实和建档管理，物资业务管理科目划分为十六个科目：
大五金（简称“大”）：包含：型钢、钢管、钢板、铸铁件、金属制品等；
木材（简称“木”）：包含：锯材、原木、木电杆、杉木杆、胶合板等；
水泥（简称“砼”）：指多种水泥；
燃料（简称“燃”）：汽油、柴油、隶属油、沥青、煤炭；
1、 火工品（简称“爆”）：多种炸药、雷管、导火索、导爆管等；
2、 线上料（简称“线”）：重轨、道岔及配件连接件、铁路用钢梁、桥梁支座、多种木枕等；
3、 水泥制品（简称“砼制品”）：钢筋砼梁、枕、管桩、板、电杆等；
4、 电工器材（简称“电”）：电力电缆、裸铝线、高低压电器、电力金具、电工仪表、架空线路器材等、不含电杆。
5、 通信器材（简称“通”）：通信器材、铁路通话机和配件等；
6、 信号器材（简称“号”）：信号器材、铁路信号机和配件等；
7、 地材（简称“地”）：指地方大堆料，如砖、瓦、灰、砂石、粘土等；
8、 小五金（简称“小”）：包含：有色金属、下水铸铁管、水暖配件、建筑五金、坚固件、焊接材料等；
9、 工具（简称“工”）：量具、刃具、磨具等，木工、钳工、锻工、电工等使用部分小型工具等；
10、 杂品（简称“杂”）：玻璃制品、橡胶制品、塑料制品、竹木草柳制品、油漆、容器等其它建材杂品；
11、 工程器材（简称“工固”）：手拉葫芦、钢板桩、轻轨、气体钢瓶、大型容器、钢模板、钢支撑、电动加油机、经纬仪、水准仪、测距仪、油罐等；
12、 防护用具（简称“防”）：防护服装、安全绳带网、防水、防油、防毒、防尘等用具、其它防护用具等。

物资业务档案管理标准
第一章 档案内容
1、物资业务档案是反应物资从购入到消耗全过程动态业务手续，它包含以下几大部分内容：
①物资收发动态过程中业务凭证、单据和相关技术证件和文字资料；
②物资动态台帐；
③物资定时报表；
④其它相关物资业务资料。
2、物资业务档案要求按工点进行整理归档，不得跨工点；工程项目建立档案，也不得以年限为起止标准建档。
3、材料动态帐要求按工程项目建帐，不准许每十二个月更换台帐，每项工程完工后为台帐截止归档期限。
4、报表应按月装订归档，综合汇总单位应按汇报期装订归档；综合汇总单位还应包含下属单位报表、报表评选考评情况、汇总稿、编制说明等。
第二章 凭证粘贴
1、物资凭证应按月分类别整理粘贴在《物资凭证粘存单》上，依据实际情况按月或按季进行整理归档。
2、粘贴次序要按《凭证目录》中标明前后次序进行，如点验单、发料单、调拨单、通知单、报损单……发料依据（上级书面通知、领导批件）等。
3、每类凭证单据要按编号次序依次粘贴，中间实际发生缺号、重号仅在《目录》中注明，一律不得在粘贴时重新更改原始单据编号。
4、每类凭证单据要按目录所列类别另起一页粘贴，不得交叉、颠倒前后次序粘贴和混贴。
5、凭证单据粘贴要严格控制在《物资凭证粘存单》黑线框内，黑线框外能够遮盖，但不得粘糊（即黑线框外不许可抹胶水和浆糊），左侧不得超出装订线。粘贴方法从下至上，也能够从右至左，仿照鱼鳞形式粘贴，但也不易重合间隔太小，造成局部凸起，一定要注意平整度。
6、粘存单右侧本页凭证张数、粘贴人姓名要求填写齐全，凭证单据可和粘存单边缘取齐，但不得糊上，方便查阅；部分凭证单据超出边缘部分要折叠起来。
7、粘存单右上侧第 页应在装订成册时填写。
第三章 汇总目录清单填写
1、清单以资金形式反应物资收发动态情况，部分要求反应数量情况，便于和物资统计资料和财务资金帐吻合，也同时反应出截止期内物资动态综合情况。
2、各类物资分类严格根据（1994）局物366号文件《工程队物资核实措施》中工程物资类别划分及范围要求口径解释为准。
3、计算金额一律根据原始凭证单据单价×数量计算汇总后填入目录清单中。
4、栏目标设置由各单位依据下属单位多少自行设置。
第四章 凭证目录填写
1、基层单位要求按月装订成卷，项目部可依据业务量多少、业务分管科目，按季装订成卷。
2、总 卷、第 卷编号，应依据卷宗所装档案合情况进行编号填写；本卷 页是指《粘贴存单》总页数。
第五章 卷宗装订次序及要求
1、装订成卷时按以下前后次序排列：
①封面；
②凭证目录；
③物资收发汇总目录清单；
④物资凭证粘存单（若干页）；
⑤封底。
2、装订时要注意因《物资凭证粘存单》所贴凭证造成厚薄不均，需要在装订线处填补对应厚度纸板条，以确保成册后卷宗平整美观。
3、卷宗目录、清单和封面字迹书写要公正，不得使用铅笔和圆珠笔填写。

设备管理措施
第一章 总则
第一条 依据集团企业《机械动力设备管理措施》、《大型施工机械设备管理措施》和《程序文件》要求，为优化设备配置，规范设备管理行为，确保设备安全运行，确保优质、快速、高效完成工程任务，特制订本措施。
第二条 本措施所指设备含本工程施工所需以机械、液压等为动力、组成固定资产标准施工机械、运输车辆、移动模架等。
第三条 设备管理实施项目部监督实施、各工区具体负责实施标准，各工区应依据实际情况制订本级具体机械设备管理实施细则。
第二章 机构和职责
第四条 项目部成立设备领导小组，组员由项目部领导、设备、物资、计划、工程、财务、安全等部门责任人为组员。其职责是：决议、指导、协调、监督。
第五条 根据“统一领导，分级管理”标准，本项目设备综合管理实施项目部和工区两级管理体系。项目部关键监管大型、关键和专用设备；工区负责本单位设备现场管理、使用、维修保养等。
第六条 建立健全组织机构和完善各项规章制度。项目部设置设备物资部，配置专职管理人员；工区设置设备管理部门，配置设备管理人员1-2名；施工队配置足够操作人员和维修人员。
第七条 项目部设备管理部门职责：
1、落实实施上级相关设备管理方针、政策和措施，制订本单位设备管理规章制度。
2、编制大型、关键和专用设备配置方案，并制订上报集团企业购置计划；配合上级主管部门组织大型、关键和专用设备招标采购。
3、组织制订项目部机械设备管理措施，并进行监督、检验。组织编制相关大型、重型机械设备操作规程。
4、建立本级机械设备台帐，把握设备资产数量、技术情况、利用率和分布等信息，编报设备统计报表。
5、帮助各工区实施对工程所需施工设备选型、上场、调配，负责监督和指导工区设备招标采购和设备租赁工作开展。
6、负责监督、检验和指导工区设备使用管理和费用核实。
7、帮助相关部门做好大型和专用设备操作、维修和管理人员专业技术培训。
第八条 工区设备管理部门职责：
1、落实落实项目部、所隶属企业设备管理规章制度，制订工区设备管理实施细则。
2、编报工区通用、常见设备购置计划，按所隶属单位要求和要求进行采购。
3、编报设备租赁计划，报项目部立案。
4、建立工区设备台帐；负责本单位机械设备基础资料搜集整理归档工作；编报各类统计报表。
5、负责组织施工设备进场、使用、调度、维修保养和退场；确保所属施工单位机械设备操作人员按相关要求持证上岗。
6、负责现场设备标准化管理，推进文明工地建设；负责按相关要求对操作人员进行安全、业务培训。
7、负责工区机械设备使用费用核实。
第三章 采购管理
第九条 设备采购标准：统筹计划，优化配置，集中采购，由项目部统筹计划报上级主管部门安排。
第十条 依据设备采购分工权限，加强设备计划和选型管理，尤其对大型专业设备采购，要进行科学技术论证、可行性和经济合理性分析，降低投资风险。
第十一条 设备实力价值单台在10万元及以上，由项目部编报购置计划，报集团企业审批后，按程序采购；设备实力价值单台不足10万元其它设备由工区编报购置计划报项目部审批后，由项目部组织招标采购。
第十二条 设备招标采购
1、招标采购工作实施集团企业《设备招标采购管理措施》
2、项目部成立招标采购领导小组，组员由项目部主管领导、分管领导、三总师、设备部、物资部、工程部、财务部、计划部等部门及工区相关人员组成。
3、依据设备采购计划，招标采购领导小组负责市场调查和选型，制订科学合理采购方案。
4、项目部、工区设备管理部门为设备采购管理关键，工程、计划和财务部门等部门配合，项目决议层同意，企业监督，实施招标采购。
第十三条 采购协议洽谈、签定
1、项目部组织招标采购，由项目部设备招标采购小组和需用设备工区联合和中标供给商洽谈并签署协议。
2、上级主管部门组织招标，由项目部按相关程序组织配合。
第四章 设备资产管理
第十四条 依据设备种类、结构和价值等参数，划分管理权限和范围，建立项目部和各工区设备分级管理体系，延长设备使用寿命。
第十五条 设备实力归属权限：集团企业未来要明确大型专用设备实力归属集团企业，由集团企业或项目部挂帐管理，其它设备实力归属工区。
第十六条 新购置或自制设备抵达使用地点后，依据“谁签定协议谁负责验收”标准，由责任单位组织相关人员严格办理验收手续，填制“新建（购置）固定资产验收统计”。
第十七条 各责任单位要严把设备验收关，确保设备质量，将发觉设备质量等问题处理在索赔期内。
第十八条 设备资产采取集中建帐管理，确保资产折旧和大修等各项费用足额计提和其它核实工作开展，根据设备实力归属，项目部和工区要建立所管设备实物和财务两类台帐。
第十九条 设备资产折旧费用提取标准和方法
1、设备资产折旧费计提标准实施集团企业“企业财[]206号”《中铁十四局集团〈企业会计制度〉转轨过程中相关问题会计处理指导意见》中折旧计提要求。
2、项目部挂账设备，依据集团企业每三个月下发《大型、专用设备折旧费用上缴通知单》，由项目部向使用该设备工区足额收取后上缴集团企业。