公司员工差旅费报销管理规定样本.doc

职员差旅费报销管理要求

为确定企业职员因业务出差手续及差旅费支付标准，特制订职员差旅费报销要求。
一、职员公出费用预算和审批。
各企业或集团职能部门每个月有计划差旅费用，随本部预算一起上报集团审批。
二、差旅费要求报销范围。
本人旅途车船费、客机费、市内交通费、住宿费、伙食补助及其它伴随出差发生正当费用。
三、职员公出借款手续。
因公出差需由本人填制借款申请单，标明人员、事由、地点、估计天数、借款金额等。
（一）企业职员借款要求：
1、借款金额在3000元（含）以下，经企业财务审核后，报企业总经理同意，再至财务部领取费用；
2、借款金额在3000元以上，还须报集团管理中心同意后实施；
3、各企业副总经理级及以上职级人员、财务经理借款手续必需上报集团管理中心同意后，方可在所属企业出纳处推行借款手续。
（二）集团管理人员借款要求：
1、集团管理人员因公出差，经本部门主管经理同意后，必需报集团管理中心审批、立案，方可在出纳处借款；
2、集团部门经理级以上人员公出，必需报集团总经理同意后实施借款手续。
四、差旅费标准。
（一）公出人员交通费。
公出人员乘坐车、船、飞机等级标准按下列要求实施：
1、公出人员乘坐火车，从晚8时至次日凌晨7时之间，在火车上过夜6小时以上或连续乘车超出12小时，可购卧铺票。公出人员乘坐长途汽车，凭票据实报销。
2、公出人员因特殊原因需乘坐超标准交通工具，必需经企业主管领导指示方可乘坐，不然不予报销。
3、出租车费用标准上不予报销，因特殊情况需要必需另列明细事由，经总经理同意后报销。
4、公出人员能够报销出发和回连单程出租车费。若经同意乘坐飞机，其往返机场专线客车费用可凭据报销，在差旅费报销单上列支核销。
项目
职级
飞 机
火 车
轮 船
长途车
出租车
集团副总以上级
按实报销
按实报销
按实报销
按实报销
按实报销
企业/中心副总以上级
经济舱
按实报销
二等舱
按实报销
按实报销
企业/部门经理级
申请特批
硬卧车
三等舱
按实报销
申请特批
企业/部门职员
——
硬卧车
四等舱
按实报销
——

（二）公出人员住宿费。
1、住宿费实施限额内凭据报销。按下列标准实施：
项目
职级
A类 区
B类区
C类区
D类区
备 注

集团副总以上级
按实报销
按实报销
按实报销
按实报销
区域分类见附表
企业/中心副总以上级
400元
300元
200元
按实报销
企业/部门经理级
300元
200元
150元
60元
企业/部门职员
200元
150元
100元
50元
2、宿费标准指双人标准间按满床（2人）一间房折算（异性除外）。
3、出差目标地可提供住宿者，不得报销住宿费。
4、若前一天已经住宿，第二天需乘坐交通工具公出人员，若交通工具出发时间在12：00以前，当日不计宿费（出发地）；若交通工具出发时间在12：00以后，可报销当日宿费（出发地）。
5、参与会议或培训人员往返交通费和住宿费用及其它必需费用，标准上按要求据实报销，具体标准同出差标准。

（三）公出人员伙食和杂费补助。
1、出差期间伙食和杂费补助不分途中和住勤，按日历天数累计补助。
项目
职级
A类 区
B类区
C类区
D类区
集团副总以上级
按实报销
按实报销
按实报销
按实报销
企业/中心副总以上级
100元
80元
60元
10元
企业/部门经理级
80元
60元
40元
10元
企业/部门职员
60元
40元
30元
10元
2、同一地域驻留5天（含）以上者，超出天数之伙食、杂费按70%给付。
3、接待单位已提供膳食不得再申请伙食费补助。
4、集团副总经理以上职级或经同意核销出差期间餐费者，伙食补助不予补发。
5、出差期间伙食和杂费在差旅费报销单上列支核销，不需要单据（或发票）报销。

（四）公出人员电话补助。
公出人员（不含驻外业务人员）天天电话补助为10元，在差旅费报销单列支核销。
五、出差后费用核销。
公出人员出差回来后，凭《差旅费报销单》在回企业七日内必需到财务部门报销；无正当理由逾期不还者，财务部有权从其工资、奖金中直接扣除借款。原借据未结清，财务部有权不再借款；超标而未经同意，财务部按要求额度报销，超支部分由个人负担。
六、其它要求。
出差期间如发生特殊情况一事一议，但不许可自作主张，须向企业总经理请示，凡未经企业总经理同意而支出费用一律不予核销。
凡由企业出车并统一组织出差活动，费用统由企业统一支付，不再计发任何补助。
七、本要求由集团管理中心修订并负责解释。
八、本要求自公布之日起施行。

区域分类：

A类区：北京、上海、天津、重庆、大连、沈阳、长春、哈尔滨、南京、苏州、无锡、杭州、温州、深圳、珠海、广州、海口、汕头、厦门、福州、青岛、武汉、佛山、昆明、东莞、中山、郑州、长沙、成全部。

B类区：石家庄、秦皇岛、唐山、太原、大同、呼和浩特、包头、赤峰、丹东、营口、锦州、鞍山、吉林、延吉、大庆、齐齐哈尔、绥化、镇江、连云港、常州、扬州、南通、宁波、徐州、合肥、蚌埠、马鞍山、阜阳、泉州、漳州、龙岩、九江、义乌、湛江、阳江、茂名、贵阳、南宁、柳州、南昌、潮州、江门、顺德、惠州、桂林、烟台、济南、威海、洛阳、银川、兰州、西宁、拉萨、西安、乌鲁木齐、玉溪、曲靖。

C类区：中国其它地域（包含本市周围城市）。
D类区：企业驻地城市所辖县或县级市。

出差申报单
企业/部门 申请时间：
出差职员

职务代理人

随行人员

出差地点
至 至 至 至
出发时间

估计返回时间

天数

申请金额
￥
大写： 万 仟 佰 拾 元整
工作事由

申请人

财务经理

主管经理

总 经 理

注：无出差申请和汇报一律不予核销差旅费用！

出差汇报书
企业/部门 汇报时间：
出差职员

出差地点

出发日期

返回日期

费用实际发生数额
￥
会见人员

联络方法

取得效果

取得信息

主管经理
意见

总经理意见