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中信工业园项目可行性研究汇报

目 录

1 总论 2
2 项目背景、企业现实状况及承接条件 7
3 建设地点及建设条件 19
4 市场分析和拟建规模 21
5 建设方案 24
6 劳动定员 37
7 项目实施进度 38
8 项目风险分析 38
9 环境保护、职业安全、消防、节能方法 41
10 投资估算和资金筹措 44
11 财务评价 46
12 经济效益和社会效益分析 49
13 结论 51
附表：

一、 编制依据和范围
1、 编制依据
(1) 中牟县人民政府和中信中原汽车相关中信工业园用地《协议书》（3月8日）
(2) 中牟县给中信中原汽车用地位置草图 （3月27日）
(3) 《中牟县人民政府相关中信工业园计划位置和地价提议函》（12月30日）
2、 可行性研究汇报工作范围:
本项目可行性研究汇报工作范围以下：
(1) 分析项目标背景,研究产品市场需求,技术水平和发展趋势。
(2) 建设方案:包含厂房及配套设施建设，工艺方案论证/工艺区划，和给排水、暖通、供电照明、通信、气体动力等专业方案。
(3) 环境保护、职业安全卫生、消防及节能方法。
(4) 项目投资估算、经济分析及项目风险分析。
3 研究结果概述
关键数据
· 项目建成后，形成年产方向盘30万套、税控收款机壳100万件、保险杠41万件、仪表盘30万块年生产能力。
· 新增建筑面积80000m2
· 本项目总投资估算45000万元，其中
· 新增固定资产投资26000万元
· 新增流动资金17500万元
· 其它1500万元
· 当产品达成年产方向盘30万套、税控收款机壳100万件、保险杠41万件、仪表盘30万块时，销售收入为370000万元
· 项目达产年利税为4.5亿元
· 投资回收期，包含建设期约为4.7年
· 投资利润率19.4%
· 投资利税率27.2%
· 贷款偿还期2.5年
· 盈亏平衡点52.2%
四、 关键结论：
1、该项目标产品符合国家塑料产业政策发展方向，加强了税控机和汽车行业配套，含有很好社会效益。
2、经过本项目标实施，中信中原将建设一个集产品研发、设计、生产、销售和专业化服务为一体大型塑料产品生产基地。项目投产后，能带动中国相关配套材料、部件产业发展，形成新塑料产业生态链，可为社会经济发展增强动力。
3、本项目标承接单位——中信中原汽车和中国外著名企业合作进行研发，在塑料产品领域有着强大研发技术能力，含有顺利实施本项目标技术确保。
4、项目计划及投资分配合理。
本项目建设计划，需征地250亩，本项目工程总投资45000万元，其中固定资产投资26000万元，铺底流动资金17500万元，无形资产1500万元，新增设备 台（套），新增建筑面积80000m2。其中：生产厂房60000㎡、科研办公楼6000㎡、 技术服务中心4000㎡、 职员食堂、餐厅 1000㎡、 仓库9000㎡。
5、经济分析结果显示：项目年产年产方向盘30万套、税控收款机壳100万件、保险杠41万件、仪表盘30万块时，销售收入37亿元，利税4.5亿元。上述数字表明，该项目标经济效益良好，投资回收期短，抗风险能力较强。
从国家产业政策、市场需求、社会效益和经济效益等方面进行调查和综合分析后认为：本项目标建设是必需，可行。

第二章 项目背景、企业现实状况及承接条件

一、项目背景
“十五”期间，塑料机械伴随石油化工产品发展、塑料制品增加，达成“黄金”时代。国外有些人预言二十一世纪材料领域是塑料天下，而中国是二十一世纪塑料工业最大市场。 中国塑料资源丰富，二十一世纪初关键合成树脂年产量达1.4万t，排世界第4位。据估计以后至“十一五”期间，中国合成树脂产量还要以5%-10%速度增加。中国又是塑料消费大国，据统计，其年消耗量占世界第二，仅次于美国，而中国人均消费仅为19kg，在世界排名第32位，是工业发达国家11%-20%，可见中国塑料工业还要大发展，汽车保险杠、方向盘、仪表盘等无一不是注塑件。现在欧美每辆汽车用塑料90-120kg，其中尼龙约为10kg。当今，汽车制造业正朝着减轻车身自重、高速、低耗方向发展。估计汽车用塑料年增加率为10%-20%。中国汽车生产量为570万辆，估计将达成640万辆。和之相配套保险杠、方向盘、仪表盘需求会和之俱增。
从相关官方资料统计，现在，中国纳税户有近4000万户，这一群体将成为银行卡消费和金融税控收款机安装关键对象。按上述纳税户统计数，结合推行税控收款机平均每户商家拥有1.8台实际情况，该市场容量可达成7000万台。依据金融税控收款机功效和后台系统融合等特点，其试点、普及和推广范围基础上包含了各省会城市和其它较大中心城市，约占市场总量30%，即金融税控收款机在全国各省会城市和其它中心城市将形成万台以上市场容量。

二、企业现实状况
1、企业概况
中信中原汽车，由中信汽车企业和郑州市人民政府共同组建，成立于1997年元月，注册资金1.89亿元，资产总额6.9亿元。控股及参股四家企业：中信昊园(郑州)高科技、郑州信昌汽车部品、 河南中信中原置业、郑州信原实业。
中信中原汽车拥有一支由技术、工商管理等领域人才组成经营管理和研发制造团体。关键技术人员全部有副教授或高级工程师以上技术职称，部分人员曾参与过国家关键科研项目标研究工作。我企业将充足利用中国塑料行业快速发展形成成熟配套市场，采取国际优异生产理念，进行专业化生产，为社会提供优质产品，发明最好经济效益。
2、产品特点
a、税控收款机机壳
防水、防腐蚀、结构紧凑、体积小、重量轻、性能可靠、安装方便等特点
b、方向盘
产品造型美观，操控正确，经久耐用，手感良好
c、保险杠
产品造形美观，又含有较强抗撞性能
d、仪表盘
外形美观，结构合理，经久耐用
二、 产品定位及选型
1、 产品技术水平
以上多个产品由中信中原企业自行研制，技术优异，美观耐用，性价比优越。和中国同行比较，在很多方面处于领先水平。
2、产业关联度分析
项目本身将带动相关产业发展，促进经济建设快速发展全部有着一定推进作用，其社会效益巨大。
四、承接条件
1、拥有产品关键技术
2、拥有强大科研开发队伍
3、企业资信情况优异。

第三章 建设地点及建设条件
选址位置：中牟县电力高压走廊以南，解放军电子信息学学院靶场东围墙向南延伸线以东，将冲至芦医庙公路以西，航海东路以北。
1．气象条件：郑州地处北纬34°，属大陆性气候。
年平均气温14.2℃ 年平均降雨量640.9mm
最大冻土深度18cm 最大积雪厚度20cm
历年最大风速24m/秒 平均风速3.2m/秒
最冷月平均相对湿度60% 最热月平均相对湿度76%
夏季主导风向南偏东 冬季主导风向东北
2．工程及水文地质条件
场地属风成沙丘地貌单元，地形起伏，高差较大。
依据《河南省工程抗震设防烈度图》划分，本场地工程抗震设防烈度为七度。
场地土关键为粉、细砂，中砂及粉土，砂质土层。属中硬场地土，建筑场地类别为Ⅱ类。
场地地下水属潜水类型，埋深在地表下6.5米左右，地下水位随季节改变不大，年改变幅度为1.5米。
3、物料和能源供给条件
建设地点在中牟县电力高压走廊以南，解放军电子信息学学院靶场东围墙向南延伸线以东，将冲至芦医庙公路以西，航海东路以北，至该地块出路还未修通，要想通畅运输物资，还需修一段路。中牟县能源供给条件比较成熟，能够满足要求。

第四章 市场分析和拟建规模
1、市场分析
当今，汽车制造业正朝着减轻车身自重、高速、低耗方向发展。估计汽车用塑料年增加率为10%-20%。汽车保险杠、方向盘、仪表盘等无一不是注塑件。中国汽车生产量为570万辆，估计将达成640万辆。和之相配套保险杠、方向盘、仪表盘需求会和之俱增。
现在，中国纳税户有近4000万户，这一群体将成为银行卡消费和金融税控收款机安装关键对象。按上述纳税户统计数，结合推行税控收款机平均每户商家拥有1.8台实际情况，该市场容量可达成7000万台。依据金融税控收款机功效和后台系统融合等特点，其试点、普及和推广范围基础上包含了各省会城市和其它较大中心城市，约占市场总量30%，即金融税控收款机在全国各省会城市和其它中心城市将形成万台以上市场容量。税控收款机机壳也会有万间市场容量。
2、市场风险分析及对策
本项目标产品性价比较高，在市场上含有很强竞争力；但也不排除其它生产商经过一两年时间，经过采取优异技术，和规模化生产来降低产品成本。为了防范这种风险，使风险最小化，我们以不停提升本身技术、产品品质和功效，一直在技术上保持领先优势来面对这些挑战，而且以规模化生产，不停加强企业内部管理等来促进单位成本降低，使产品做到性价比最优，提升抗风险能力。

第五章 建设方案

我企业依据生产经营需要拟建设税控收款机壳100万件生产线，保险杠41万件生产线，方向盘30万件生产线，仪表盘30万件生产线。新增建筑面积80000㎡，占地250亩。
1、关键建设内容
本项目购置土地250亩，项目新增总建筑面积80000㎡。其中： 生产厂房 60000㎡
仓 库 9000㎡
研发办公楼 6000㎡
销售技术服务中心 4000㎡
职员食堂等生活实施 1000㎡
固定资产投资2.6亿元。
其中：
生产线 7600万元
生产设备 7200万元
动力设备 120万元
检测设备 940万元
工艺设备 93万元
办公设备 1300万元
一、总体方案
1、总体思绪
依据本项目标生产特点及市场需求情况，产品生产纲领定为年产方向盘30万套、税控收款机壳100万件、保险杠41万件、仪表盘30万块年生产能力。此次计划在工艺设备配置上，在征用土地上一次性设计完成包含生产厂房及研发办公楼、销售技术服务中心、仓库、职员食堂等生活设施等建设，以利于远景计划可随市场发展快速开启。
2、关键建设内容
本项目新增建筑面积约80000㎡，其中：生产厂房60000㎡、研发办公楼6000㎡，销售技术服务中心4000㎡，仓库9000㎡，职员食堂及生活服务设施1000㎡。
二、建设场地及总图部署
1、建设地点
中牟县电力高压走廊以南，解放军电子信息学学院靶场东围墙向南延伸线以东，将冲至芦医庙公路以西，航海东路以北。
2、生产厂房平面部署标准
本项目拟请中国实力最强设计院来做项目标总平面及施工图设计，设计标准暂定为厂区主入口和货物入口分开，厂区内按消防部门要求设消防通道，以满足消防要求。总平面部署以物流优化，布局合理，交通顺畅，方便发展、绿化和美化为专题进行计划设计。
三、工艺
1、生产纲领
(1) 产品品种及年产量
依据市场需求和拟建规模，确定本项目标年生产纲领以下：
①方向盘 30万件
②保险杠 41万台
③仪表盘 30万台
④税控收款机壳 100万台
（2）产品指标
①方向盘
a、税控功效
b、技术指标
②仪表盘
③保险杠
2、生产技术和工艺
1）产品生产总步骤
采购计划

产品标配表

原材料采购

原材料检验

原材料入库

原材料出库

配料

生产成型（组装）

产品入库

出库

发货运输

3、生产设备及仪器选型标准
(1) 选择生产设备仪器标准
a、自制：对本项目使用特殊型设备，完全由自己设计实现；
b、中国购置：在满足本项目生产要求条件下，综合性价比原因，优先选择中国设备。
c、国外引进：依据本项目需要，在中国无同类产品或产品不能满足要求时，选择国外设备。
(2)设备仪器配置标准
首先，依据年生产纲领所确定代表产品，产量和设备年生产能力和设备工作时数，计算出每种设备配置数量。其次，依据生产工艺特点，调查分析工艺过程瓶颈工序及易出现故障设备，有针对性地配置备用设备。
4、工艺部署方案
工艺部署方案另行设计
5、生产组织、人员、面积和设备
(1) 生产组织
该项目标产品线根据工艺特点划分下列工序组织生产：
a、注塑线
b、部件装配线
c、产品质量检验
d、外协加工件检验入库
e、成品入库
(2) 人员
生产工人依据生产纲领所要求生产能力配置：
本项目全厂所需人员总数：490人
其中： 生产工人： 250人
管理人员： 80人
技术及研发：160人
(3) 面积
拟新增建筑面积80000平方米。
(4) 设备
本项目选择工艺设备、仪器(部分进口)总数为 台（套）
详见附表: 固定资产投资明细表
6、动力消耗及品质要求
生产线关键消耗电动和电热功率、测试仪器用电、装配线气动工具和自净需用无油压缩空气；
四、建筑结构
本项目厂房建筑物耐火等级为二级，生产火灾危险性等级为丁类。
五、气体动力
装配生产线需无油压缩空气，估量用量为 150m3/h ；选择3台螺杆式空气压缩机，压力0.7Mpa；并按生产线用气点设计部署压缩空气管道。
六、暖通空调
1、通风、排风
库房及动力站房均设置轴流风机，进行全室排风。
厂房：对产生含铅废气及较大量热量焊接设备，采取局部排风方法。该排风系统排出废气含铅量在0.0025～0.003mg/ m3,故只需将排风口抬高至离地15m，即可满足低于排放标准要求。
2、空调
生产厂房和技术中心、研发中心等对温湿度全部有环境控制要求，其空调参数为： 室内温度18～28℃；相对湿度：≤70%
技术中心、研发中心及办公区域等按不一样房间大小，采取不一样规格分体式空调器，使用灵活。
生产厂房采取集中式全空气系统，空调面积 确定为8000㎡，选择可补充新风组合式空调机组，确保每人每小时新风量大于30 m3，以改善工人工作环境。组合式空调机组由新、回风中效过滤段、表冷档水板段、电加热段、风机段、中效过滤段、出风段组成。
生产厂房冷热源来自制冷站，夏季制冷为单冷螺杆式冷水机组供给7℃～12℃冷冻水，冬季采取电热器加热。
七、给排水
1、给水
本项目给水需要企业打井。
2、排水
(1) 生活污水
本项目生活污水量为50m3/h
生活污水（其中：粪便污水经化粪池处理，食堂污水经隔油池处理）排入厂区生活污水管网，然后排入开发区污水管道。
(2) 生产污水
本项目生产不产生有害废水。
八、电气
1、供电
本项目用电设备总装设功率：1000KVA
厂区内现在高压配电站，经生产厂房内终端变电室降压后，向各用电设备供电。
工艺设备用电源电压偏差不应大于±5％，设计中采取稳压电源装置供电给予确保。
关键工艺设备用电均属三级用电负荷，其中应急照明，消防等用电设备属二级（应急）用电负荷。
2、电力、照明
电力及照明系统电源由变电室以50Hz，220/380V，TN-S系统供给。
生产厂房内用电设备关键采取电缆线路供电，电缆采取铜芯绞联聚乙烯绝缘电缆在电缆桥架上敷设；配电设备采取动力配电箱、插座箱。排风机和消防水泵等关键负荷设备，由变电室以两路电源供电，其终端设双路电源互投装置进行自动切换。
生产厂房内照明，采取高效荧光灯作为关键照明光源。厂房内设有通常照明，局部照明，值班照明及应急照明。照明电源和电力电源分设，由变电室单独线路供电。照度要求依据工艺生产需要确定。
3、接地
生产厂房内工艺设备需以下5种接地
（1） 保护、防静电接地
（2） 防电磁干扰接地
（3） 高频接地
（4） 高电压保护接地
（5） 测试接地
对（1）、（4）种接地，采取和配电系统保护线（PE）线可靠连接方法，接地电阻≦4Ω。对（2）、（3）、（5）种接地，采取单独接地极方法，接地电阻≦100Ω。
九、通信信息
本项目通信要求包含：互联网络系统、通信系统、火灾报警系统和消防控制系统等内容。
1、互联网络系统
安装宽带网、ADSL等公共资源以实现和INTEL网互联。
2、通信系统
为满足本项目对内、对外电话通信要求，拟在各科研生产办公室、动力值班室及各生产工序设置50门电话。
3、火灾报警和消防控制系统
按建筑物设计防火规范中生产火灾危险性类别划分标准，本项目标生产火灾危险性类别为“丁”类。采取对应消防方法有：
（一）建筑物耐火等级按二级进行设计。
（二）厂区设置环行消防通道，并设置有环状室外消防给水管网室外消防栓。
（三）厂房内设置火灾自动报警系统和室内消火栓。
火灾自动报警系统由智能型感烟感温火灾自动报警控制装置、空气采样烟雾监测装置、总线式消防电话装置、总线式应急广播装置组成。
消防控制系统有火灾自动报警和手动报警、消防水泵控制、水幕控制、水喷洒系统控制、空调机控制、火灾事故广播状态控制、消防专用电话等。
（四）采取充电蓄电池灯具作为疏散照明，其放电时间大于20分钟。
（五）空调风管和冷冻水管道体温材料采取非燃性材料。
（六）CO2灭火器

第六章 劳动定员

一、 工作制度
本项目采取二班工作制，工人年工作天数251天，每七天工作5天，每班工作时数为8小时，工人年工作时数小时。
生产设备采取单班工作制，设备年工作时数为1910小时。
二、劳动定员
项目需要人员总数490人，其中生产工人250人，技术工艺人员160人，行政管理及其它人员80人。部分关键技术人员由企业原有各部门抽调，不足部分人员营销人员和生产工人可从社会公开招聘。

第七章 项目实施进度

本项目实施共分三个阶段。
本项目一期工程建设期为十二个月零六个月，整个实施进度见下表：
努力争取在底一期工程初步建成并开始试生产，开始批量生产。
估计企业实现销售收入25亿元，实现利税2.8亿元。个企业实现销售收入37亿元，实现利税4.5亿元。
7.1 第一阶段为项现在期工作，时间为4月～7月，包含以下关键工作内容：
a. 可行性研究汇报编制及立案。
b. 初步设计编制
c. 土地征用手续办理
7.2 第二阶段为项目施工，时间为8月～2月，包含以下关键工作内容：
a、施工图设计。
b、生产厂房、仓库建设，生产线及设备安装和调试。
7.3 第三阶段为项目标试生产和验收，时间为3月～12月。

第八章 项目风险分析

一、 经营风险分析
1、市场风险
该项目即使临时拥有领先竞争地位和优势，但仍在亲密关注市场，加紧产品产业化进程并尽早达成规模化生产，确保性价比优势，真正占据中国较大百分比市场份额，努力争取出口。所以，产业化进程速度和质量是本项目必需迎接挑战和风险。
2、产品风险
该项目标多个产品全部是比较成熟产品，但仍要依据市场不停改善。
3、原材料采购风险
本项目原材料大部分是塑料，现在石化产品价格正不停上涨。应充足调动供给厂商供货主动性，确保高质量、低价格稳定供货。另外，也在随时掌握原材料供货市场信息及改变情况，不停拓宽采购渠道，以确保原材料、供给不能中止，尽可能减小原材料采购风险。
4、价格风险
按市场均价，方向盘按每件5000元计算，保险杠按每件3000元计算，仪表盘按每件3000元计算，税控收款机机壳按每件70元计算，均比现在市场价要低，但伴随竞争对手增加，不可避免地会遭碰到最终价格竞争，面临调低售价压力；同时，市场原材料价格波动也将直接影响产品成本，对产品价格带来不确定影响。所以，应从形成规模化生产，降低生产成本；加强内部管理，改善生产工艺水平，提升产品质量；实施品牌计划生产方面采取方法，削减产品价格风险。
二、技术风险分析
现在技术飞速发展，设备更新和产品技术升级换代快速。中信中原要使产品和技术在行业内处于领先地位，就要不停加大科研开发投入，加强科研开发力量，致力技术发明，保持技术领先。同时，重视人才竞争，学习国外人才资料管理优异经验，形成主动进取企业文化，建立吸引和稳定人才内部激励和约束机制。
三、经济风险分析
从盈亏平衡点和售价降低对内部收益率影响看，项目标抗风险能力较强，但还需要企业不停加强内部管理，保持技术优异性，大力研发新产品，提升市场拥有率，只有较高市场拥有率，才是企业各方面水平综合反应，才能最终避免项目标经济风险。
四、 政策风险分析
税控收款机作为国家“金税”工程配套产品，产生伊始即和国家发展“金税”、工程政策、计划休戚相关，和国家税控系列产品产品行业规范标准制订命运相连。所以，国家相关政策对税控收款机壳生产销售有着生死攸关影响。但其它三类产品方向盘、保险杠、仪表盘式汽车部件，市场容量将伴随中国汽车产量深入增加而不停增加。

第九章 环境保护、职业安全卫生、消防、节能方法

在本项目建设过程中，将严格按国家环境保护“三同时”要求来做，遵守相关建设项目标职业安全健康安全卫生、消防等法律法规，同时采取对应节能降耗方法。
一、 环境保护方法
1、有害废水
本项目标生产过程中不产生有害废水。
2、有害废气
本项目再生产过程中会产生少许废气，企业针对塑料制品成型过程中产生废气，采取大气排风稀释等治理方法，达成环境保护标准后高空排放，既能确保操作环境安全和卫生， 又可使周围环境不致受到污染。
3、废品和废渣
对于生产过程中产生废品、废渣， 本企业将对其回收利用，加工制作其它产品， 既可降低对环境影响，又可增加本企业收益。
4、噪声
本项目标空调机组、制冷机组、空压机等在设计选型时，尽可能选择低噪声设备。在安装时采取减震、降声、吸声方法，确保工作区及环境噪声符合标准。空调机组、空压机等噪声较大设备在有隔声方法隔间内。
二、 职业安全卫生方法
1、采取合理生产组织，优异生产步骤及生产技术，将危险和有害原因降至最低程度。
2、生产中产生有害气体和较大热量工艺设备设局部排风装置，保护生产工人身体健康。
3、生产厂房设有集中空调，其它工作区域设舒适性空调，改善工人劳动条件。
4、产生高电压后及辐射危害设备远离操作工人。高电压设备装设电气安全防护和联锁装置。高压、高频设备周围设置显著警告装置和安全标志。全部用电设备均设有可靠安全接地，设短路保护、过电流保护，确保用电安全。
5、产生噪声较大设备设单独隔间，采取隔音、吸音方法，尽可能减小噪声干扰危害。
6、生产厂房使用空调设备选择带新风集中空调机组，保护每人每小时新风量大于30 m3。
7、厂房出入口设有应急照明，安全通道供疏散使用。发生事故时，人员可快速撤离。
8、对风机、泵等设备产生噪声全部采取一系列降低噪声方法，如选择低噪声设备，采取减震基础，消声器等确保室内噪声符合国家规范要求。
9、建筑装饰材料选择环境保护型材料，避免在室内产生辐射和释放有害气体。
三、消防
1、 生产工艺性质，本项目生产厂房火灾危险性类别为丁类，建筑物耐火等级为二级。
2、 厂区内设符合规范消防通道，并配置室外消防给水管网、室外消防栓。
3、 厂房内设置疏散通道及疏散门，并有安全疏散标志。
4、 选择安全可靠电器设备和材料，材料导线截面留有充足余量。
5、 多种建筑材料、动力管材、空调管材及保温材料全部选择非燃或难燃材料。
6、 生产厂房设有二十四小时火警值班室，火警广播及直通电话。
7、 厂房内设火灾报警装置，事故排风装置和室内消火栓。
8、 采取充电蓄电池灯具作为疏散照明，放电时间不少于20分钟。
四、节能
1、 择既能满足工艺要求又节省能源动力设备和工艺设备。
2、 工作照明采取分散开关控制，选择高发光率照明灯具。
3、 采取节能型变压器，变压器室内设有电容赔偿柜，使功率原因不低于0.9。
4、 动力使用设计量仪表，监控能源消耗。
5、 建筑设计中采取优质保湿材料和密封性能好门窗，减小能源损耗。
6、 在冷、热媒输送管道上采取保温隔热性能高材料。

第十章 投资估算和资金筹措

一、投资范围
本项目建设，包含新增厂房、工艺设备，和相关其它费用。
项目新增建设总投资估算4.5亿元。
二、编制方法及依据
1、建筑工程
新建厂房改造依据其建筑面积及结构特点，套用类似工程造价指标编制。
2、设备购置费
●设备安装费按设备价值4%估算。
●预备费按固定资产投资和其它费用之和11%计算。
●建设期贷款利息按建设期内使用贷款时间1至3年计算，利率按年利率6.5% 。
●流动资金计算，依据企业性质、管理水平和资金周转情况，设定最低周转天数，采取分项具体估算法。
●勘察设计费: 依据建设部和物价局颁布《工程设计收费标准》相关要求，按工程费用2%计算。
●工程监理费：按建安工程费用1%计算。
●联合试运转费：按设备价格1%计算。
●建设单位管理费：按工程费用1.0%计算。
8.2.5 预备费
基础预备费根据工程费用和其它费用之和10％计算。
8.3 投资组成
建设投资组成表
序号
工程和费用名称
投资额
（万元）
所占百分比
1
建筑工程
7800
30%
2
设备购置及安装
17350
66.7%
3
其它费用
850
3.3%
4
建设总投资
26000
100%
8.4 流动资金估算
流动资金估算采取分项具体估算法. 依据产品生产,物料贮备等需要,并考虑产品销售情况和应收帐款,应付帐款收支情况,参考行业平均优异水平, 可计算出需铺底流动资金17500万元。
8.5 建设项目总投资
项目总投资＝新增建设总投资＋流动资金＋技术折价
　＝26000＋17500＋1500＝45000万元
8.6 资金筹措
项目新增建设投资26000万元中，银行贷款11000万，利率按6.03%计算 ，专题贷款和政府拨款5000万元，其它10000万元由企业自筹。
流动资金17500万元其中自筹8500万元，其它9000万元为银行贷款，年利率5.85%。
8.7 资本金
本项目作为资本金计算基数总投资：
总投资=新增建设投资＋铺底流动资金
=26000＋17350=43500万元
本项目固定资产投资自筹10000万元，流动资金自筹8500万元，累计自筹18500万元，占总投资42.5%，符合国家相关资本金百分比要求。

第十一章 财务评价

一、评价方法
依据国家计委颁布《建设项目经济评价方法和参数》第二版要求评价标准,结合本项目特点，测算财务评价指标。
二、成本计算基础数据确实定及相关问题说明
1、关键原材料是依据现行市场价进行测算。
2、人工工资及福利费测算：工人：1.8万元/年；研发人员：5.0万元/年；技术干部：3.0万元/年；管理干部：5.0万元/年。
3、厂房按20年折旧。
4、设备按折旧。
5、递延资产按5年平均摊销计算。
6、固定资产年维修费按建安工程费和设备费之和3.2%计算。
7、销售费用按销售收入1%计算；
8、流动资金贷款年利率按5.85%测算。
三、项目计算期
依据关键机电生产设备折旧年限和加速技术进步标准。 本项目财务评价确定计算期为,其中建设期为 1.5年，达成设计生产纲领。
二、财务评价
●销售收入
本项目产品纲领为年产方向盘10万套、税控收款机壳100万件、方向盘10万件、仪表盘10万块。正常年产品销售价格 (含税价)测算：方向盘均价5000元每件，税控收款机壳70元每件，保险杠3000元每件，仪表盘3000元每件。
●销售收入
各年销售收入按项目计划各年产量乘以销售价格计算。本项目达成生产纲领生产期，年销售收入370000万元。
●税金
增值税，按销售额3%测算，城市维护建设税、及教育费附加分别为增值税额7%和3% 。
所得税，未考虑优惠政策，按税率33%计算。
●盈利性分析
达产年利润总额为 万元。
●生产期年平均效益指标
投资利润率 49.83%
投资利税率 74.37%
成本利润率 4.63%
销售利润率 4.32%
●贷款偿还分析
还款资金起源：包含折旧、摊销、未分配利润。
贷款偿还期测算结果
经测算，贷款偿还期为4.55年（含建设期1.5年）。
9.5.2 盈利能力指标
　　　　　　　　年平均利润总额
a 投资利润率＝─────────×100%= 49.83%
项目总投资
　　　　　　　　年平均利润总额＋销售税金
b 投资利税率＝─────────────×100%= 74.37%
项目总投资
c 财务内部收益率(FIRR)
依据《财务现金流量表》计算：
财务内部收益率＝23.6% (税前)
财务内部收益率＝17.1% (税后)
以上各项指标均大于行业基准收益率12%。
9.7 不确定性分析
9.7.1 盈亏平衡分析
以生产能力利用率表示盈亏平衡点(BEP)以下:

年平均固定成本
ＢＥＰ＝──────────────────×100％
年销售收入－年可变成本－年销售税金
＝ 52.2%
也就是说，企业生产能力利用率达成52.2%时，盈亏平衡；在52.2%以上时，处于盈利状态。
第十二章 经济效益和社会效益分析
一、 经济效益分析
正常年生产销售收入37亿元，利税为 4.5亿元，投资回收期为3.43年。上述数字表明，该项目标经济效益良好，投资回收期短，抗风险能力较强。
二、 社会效益分析
促进地方政府财政税收，加强了相关产业配套，增加当地劳动力就业，带动相关产业发展，拉动了GDP增加。

第十三章 结论

进行调查和综合分析后认为：该项目符合国家产业政策、市场需求旺盛、社会效益和经济效益显著、抗风险能力强，本项目标建设是必需，可行。
技术经济数据和指标表
序号
项 目
单位
数据或指标
备注
1
基础数据

1.1
项目总投资
万元
45000

1.1.1
建设总投资
万元
26000
贷款16000万元

其中：建设投资
万元
26000

　　　建设期利息
万元
63.3

1.1.3
流动资金
万元
25000.0
贷款70%
1.2
销售收入
万元
370000.0

1.3
成本和费用
万元
105865.4

1.4
销售税金
万元
2599.0

1.5
利润总额
万元
6535.6

1.6
所得税
万元
2156.7

1.7
税后利润
万元
4378.9

2
评价指标

2.1
投资利润率
%
19.4

2.2
投资利税率
%
27.2

2.3
借款偿还期
年
2.5

2.4
盈亏平衡点
%
52.2

2.5
内部收益率(税前)
%
23.6

2.6
内部收益率(税后)
%
17.1

2.7
投资回收期(税前)
年
6.0

2.8
投资回收期(税后)
年
7.4

2.9
财务净现值(税前)
万元
17488.9

2.10
财务净现值(税后)
万元
7588.2