实业有限公司规章制度汇编样本.doc
《实业有限公司规章制度汇编样本.doc》由会员分享,可在线阅读,更多相关《实业有限公司规章制度汇编样本.doc(56页珍藏版)》请在咨信网上搜索。
1、河北众诚企业集团石家庄一印实业规章制度目录财务类:4相关使用个人银行卡管理要求4资金管理措施6财务档案管理制度7财务管理措施12差旅费开支暂行要求15个人借款管理措施19固定资产管理细则22经营计划及资金预算管理措施30资金支付步骤及权限要求32收据管理要求34行政类36办公用具管理制度36一印夏季空调使用管理要求37卫生管理制度39一印印章管理要求41人事类:43石家庄一印企业薪酬体系方案43职员考勤要求46业务类:49一印企业销售业务职员资考评措施49生产类:50生产车间规章制度50机配件管理要求51财务类:相关使用个人银行卡管理要求目标为规范财务资金管理,完善财务内控管理,确保资金安全性
2、,制订本要求。适用范围:本制度适适用于众诚集团一印实业企业。 具体要求1、全部以职员个人名义开户并对公使用银行卡(含信用卡),均需到集团计财部立案。立案项目包含:开户职员姓名(并提供该职员身份证复印件)、开户银行全称,卡号,开户时间,开户具体事由,经办人。2、新增银行卡开户,必需首先向集团计财部经理或财务总监提出书面申请,经同意后,方可办理。3、全部个人银行卡均在资金日报列明细显示、确保日报列示银行卡余额和实际一致;财务账也需明细核实,每个月末出纳负责打印对账单交相关人员查对并出具余额调整表。信用卡需建立明细台账。4、开卡开卡费、年费做为正常费用报销,利息收入正常入账。(立即索取银行正规票据,
3、如取得热敏纸票据需要重新复印后做为财务入账凭据。)5、开户职员岗位变动(含调离、离职)时,在3个工作日内销卡,在销卡工作完成前,该职员工资不得发放。6、以上全部事项由所在单位财务经理(主管)全权负责。7、如违反以上要求,对相关人员将做严厉处理。一印财务部资金管理措施目标1.1为了深入强化企业管理,明确企业资金管理及集团和子企业资金往来审批及付款步骤,依据河北众诚集团财务管理措施要求,制订本措施。适用范围:本制度适适用于众诚集团一印实业。1、回收资金一律存入集团计财部指定账户,由本企业财务部门负责管理,集团计财部监督。2、本企业根据集团核定上缴资金(利润、折旧、资金使用和占用利息等),于每个月2
4、5日之前上交集团计财部指定账户,并列入对本企业每个月关键工作考评。3、本企业根据月度资金收支预算负责资金支付。具体支付步骤见资金支付步骤及权限要求。集团内部拆借资金1、本企业需向集团借款时,应提前三天向集团申请借支,经集团副董事长同意后,计财部将资金打入本企业账户。但借支应在当月或下一自然月还清。2、集团需调用各本企业资金时,集团副董事长通知被调用资金本企业总经理,由集团计财部填制资金调用通知单,集团副董事长签批。被调用资金本企业财务部接到资金调用通知单后向集团拨付资金。资金临时使用后仍划回本企业。资金收支步骤资金收入1、企业在生产经营中取得各项收入须全部交到本企业财务部门,并立即入账,任何部
5、门和个人不得以任何理由截流或挪用。当日不能立即上交,最迟于次日早晨交到财务部门。资金支出预算内资金支付步骤:2、企业:经办人部门责任人财务人员审核票据财务经理(财务责任人)企业总经理集团分管领导(总裁、副董事长、董事长)财务制单、出纳付款3、预算外资金支付。企业及集团各职能部门要严格按月度资金预算支付资金,预算外资金支出须集团总裁(副董事长)审核后,报董事长同意。同意后方可按预算内资金支付步骤办理。资金收支要求1、资金预算中费用性支出不得超支;预算结余不能跨月度使用。2、预算内费用性项目标支出不得随意挪用,确需调整必需报集团总裁(副董事长)同意。3、企业未经总经理同意,严禁向外借支资金。财务档
6、案管理制度1 目标1、为加强各企业财务档案管理工作,有效地保护和利用档案,维护企业正当权益,特制订本要求。 适用范围:本制度适适用于众诚集团一印实业 档案种类1、归档资料分为纸质版文档资料和电子版文档资料。2、纸质关键包含会计凭证、会计账簿、多种报表(税务报表、财务报表等)、财务汇报、银行余额调整表、银行对账单、会计档案移交清册,会计档案保管清册,会计档案销毁清册、协议、协议等。3、电子文档资料是档案管理关键组成部分,财务软件中数据除每个月备份在电脑和移动硬盘。资料存放地点、归档时间和归档要求1、存放地点2、本企业已归档财务档案标准上存放在本企业,由本企业财务人员保管;3、财务资料未归档前由各
7、企业财务部门进行日常保管。归档时间1、财务部门须把2年以上会计档案移交给档案保管部门(档案由财务保管除外)。财务部门应保管上年及本年度会计档案,鉴于单位查账现实状况,能够适量延长十二个月。2、 归档要求3、归档资料必需完整、正确、系统。4、归档文件必需为原件,对确实无原件能够归档复印件。5、本企业财务指定兼职档案管理人员,关键职责是:6、负责本企业财务档案整理、立卷,装订成册,编制会计档案保管清册;7、负责所保管档案资料日常管理工作;8、定时向企业档案部门进行资料归档,并和企业档案员进行档案管理工作沟通。 档案查阅及借阅1、本企业财务人员查阅档案部门保管财务档案资料,必需经财务主管、档案管理部
8、室主管同意。非财务人员查阅财务档案时,需经财务主管、档案管理部门主管同意,报经总经理同意并由财务人员陪同或直接由财务人员为其查阅。2、财务档案标准上不对外(本企业非财务人员和外部单位人员)借阅,如有特殊情况需取走及复印,须经本企业财务主管同意并进行登记后方可借阅、复印。3、查阅或复制会计档案人员,严禁在会计档案上涂画、拆封和抽换。档案判定销毁1、档案判定销毁是指对保管期限(会计档案保管期限分为永久、定时两类。定时保管期限分为年、年、年、年、年类,见附表)已满、已失去保留价值档案进行剔除销毁。 2、档案部门和财务部门对所管档案在坚持“期满判定销毁”标准下,对已保管期满拟销毁档案提出存毁初步意见,
9、并对拟销毁档案按类别造册登记,经本企业财务主管、集团计财部经理或集团财务总监审核,报集团董事长审批后方可销毁。3、经判定同意销毁财务档案,必需送指定地点销毁,不准出卖或做其它用。销毁档案时必需由相关部门(如审计、办公室)监督销毁,并在销毁清册上注明“已销毁”字样和销毁日期,监销人要署名盖章,以示负责。经审查不准销毁档案仍继续保留,并在销毁清册上具体注明。处理条例1、财务人员有建立和保护档案义务。若因渎职给企业造成损失,视损失情况追究其行政和经济责任,若组成犯罪,依法追究刑事责任。2、有下列行为之一,据情节轻重和对应资料关键度,给100元经济处罚:3、因为归档不立即,致使资料丢失、损坏;4、私自
10、销毁财务档案;5、私自向外界提供、抄摘财务档案;6、涂改、伪造财务档案;7、未按手续借阅、外带(档案管理员同罚)。附表:会计档案保管期限表序号名称保管期限备注一会计凭证类:原始凭证、记账凭证、汇总凭证二会计账簿类:总账(含日志总账)、明细账、日志账、固定资产卡片、辅助账簿现金和银行存款日志账保管25年;固定资产报废清理后保管5年三财务汇报类:月、季度财务汇报3年包含文字分析年度财务汇报(决算)永久包含文字分析四其它类:会计移交清册会计档案保管清册永久会计档案销毁清册永久银行余额调整表、银行对账单5年一印财务部财务管理措施目标为了深入强化企业管理,建立健全财务管理规章制度,明确集团财务管理基础标
11、准和管理措施,制订本措施。适用范围本制度适适用于众诚集团一印实业。基础标准财务核实方法由集团计财部依据会计准则结合行业核实规程及集团管理要求,确定本企业财务会计制度、纳税措施和财务核实措施并立即修订。本企业财务管理由企业负责,集团计财部统一领导并实施监督。资金内部调配由集团统一筹措并管理。税务计划由本企业负责,集团计财部统一协调管理。企业财务部门及人员实施集团委派制,企业负责行政管理,集团计财部负责业务管理。财务人员业务培训由集团统一负责。企业文化建设由集团和企业共同负责。管理措施企业依据其经营模式不一样,上缴集团利润和费用,企业依据同意后月度资金收支预算自主收支。企业除正常经营费用外,应负担
12、其财务费用(银行贷款利息和集团内部资金占用利息)、税金、各类保险及所属人员工资等。集团调拨资金,由集团计财部提前通知本企业,根据月利率2%计息,资金临时使用后仍划回本企业账户。企业资金担心时,可向集团计财部借支,但应在借支当月或下一自然月还清。借支采取有偿使用标准,根据月利率2%计息。承兑汇票贴现由集团统一管理,不许可本企业从外部进行承兑汇票贴现。集团收到企业承兑汇票无法平衡,需到银行贴现,则贴现费用按银行同期贴现利率计算,由企业负担。企业每日17:00时前向集团计财部报送本日资金收、支情况报表,由计财部汇总后上报财务总监、总裁、副董事长、董事长。资金账户由企业负责(使用)账户,日常管理由企业
13、负责,集团计财部进行监控。预算外资金支出,按集团要求审批步骤报董事长同意后方可支付。生产类固定资产投资,由企业出具效益分析,经论证后按集团确定领导责权审批;非生产类固定资产投资按集团确定领导责权审批。财务人员薪酬标准,由集团计财部、人力资源部依据其能力、负担责任、工作地域等提出提议,上报财务总监副董事长董事长同意。财务人职员作质量考评,由所属企业和集团计财部共同监管,企业有权对财务人员调整或奖罚提出提议,由集团计财部按月进行考评,上报财务总监副董事长董事长同意。企业须按税务、银行、集团具体时间要求按时上报财务报表、税务报表和汇报。一印财务部差旅费开支暂行要求1目标为强化企业管理,规范财务行为,
14、本着节省标准,制订本要求。2适用范围本制度适适用于众诚集团一印实业。3出差住宿费标准:职务省会级城市通常城市县城高层260200160高管200160120中层160120100通常职员140100803.1高层:董事长、副董事长、总裁、副总裁、财务总监、董事长助理、企业总经理、集团各职能部门正职。3.2高管:集团各职能部门副职、企业副总经理。3.3中层:企业车间正副主任、企业部门正副经理、董事长指定享受中层待遇职员4住宿费报销措施4.1出差住宿费在要求限额内凭据报销,住宿费超出限额部分自理,不予报销。在要求标准内节省部分按40%返还。单人出差住宿费上浮20%,提升部分不做返还。4.2出差人员
15、无住宿费发票,按限额标准40%报销住宿费。4.3由接待单位无偿接待,不予报销住宿费。4.4出差人员应严格按本要求住宿费限额标准实施。如遇特殊情况超标准,集团经董事长(总裁)同意、企业经总经理同意后,方可凭据报销。5交通费开支措施5.1乘坐车、船、飞机标准:职务火车轮船飞机市内高层硬卧二等仓一般仓包干高管硬卧三等仓一般仓包干中层硬卧三等仓一般仓包干通常职员硬卧三等仓一般仓包干5.2乘坐火车,从晚八时至次日晨七时之间,在车上过夜6小时以上,或连续乘车时间超出12小时,可购卧铺票。符合要求而不购卧铺票,按本人实际乘坐该火车硬席座位票价50%计发给个人补助费,(不包含乘坐动车组列车,如乘坐动车组列车据
16、实报销,不发补助费)。5.3长途连续乘坐火车,其中有一段买了卧铺,不能再根据硬席座位票价百分比计发补助费,只能对未坐卧铺路段,夜间乘车超出6小时,加发1天伙食补助费;超出4小时,不足6小时,加发半天伙食补助费。5.4出差人员乘坐飞机要严格控制,出差任务紧急而必需乘坐飞机,集团经集团总裁(副董事长)同意、子企业经总经理同意。5.5高管以上职务人员出差,因工作需要,其随行一人能够乘坐相同规格交通工具。5.6出差人员在出差期间凭市内交通票据,每人天天限额报销交通费10元,在同一城市出差超出7天,每人天天限额报销交通费5元。对出差人员经同意乘坐飞机者,其乘坐往返机场专线客车费用,可在出差人员市内交通费
17、包干范围之外凭据报销。特殊情况需乘出租车,企业经总经理同意后,方可报销。5.7下列人员不实施市内交通费报销措施:5.7.1到其它单位进修、实习、见习、支援工作人员;5.7.2自带交通工具或接待单位提供交通工具出差人员;5.7.3特殊情况不宜实施本措施出差人员。6伙食补助费6.1出差人员伙食补助费,不分途中和住勤,每人天天补助20元。在石家庄地域公出,中午不能返回市区且自费就餐,则享受天天8元误餐补助。6.2职员到外地短期培训,每人天天补助8元。6.3参与各项会议交纳了会议费(含食宿费),不予报销住宿费、伙食补助费。6.4驻外地常设机构(办事处)等,其工作人员不实施此伙食补助标准。7差旅费报销程
18、序7.1出差借款。职员因公出差需要借款按借款审批程序办理借款手续。7.2出差返回后必需在6日内报销,超出一周不足两周报销,少付出差期间伙食补助费20%;超出30天不报销,从发次月工资开始,分月扣除全部借款,并在报销时不给发放伙食补助费。7.3司机随相关人员一同出差,司机人员差旅费单独报销。司机长途出车在外地所购柴、汽油报销时,必需写清出差地点所运货物名称、行程里程,并由办公室或货物主管部门(如生产部、销售部等)经理签字,按审批权限审批,方可报销。7.4出差人员对外索取发票或收据,必需盖有税务部门或财政部门监制章和填制单位财务专用章,按审批权限审批后方可报销。一印财务部个人借款管理措施1目标为完
19、善财务内控管理,确保资金安全性,规范个人借款,制订本措施。2适用范围本制度适适用于众诚集团一印实业。3个人借款基础标准3.1全部职员因公办事需垫付资金,根据岗位编制所属,可在本企业内借款;非本企业职员不得借款。3.2新入司职员在15个工作日内不予借款。3.3借款人上次借款未结清,不许可再次借款。特殊情况需借款人直接上级主管和终批人在知晓前借未清情况下再次同意。3.4清理借款责任人为借款本人及直接上级主管,财务责任人负有监督、督促责任。4借款范围及借款步骤4.1.1个人借款包含现金和银行转帐支票两种方法;分备用金借款和临时性借款。4.1.2借支现金范围包含:4.1.2.1出差人员必需随身携带差旅
20、费;4.1.2.2审核同意招待费;4.1.2.3其它需使用现金事项。4.1.3个人借支银行转帐支票范围包含:企业采购固定资产、办公用具、其它工作用具、开发成本相关事项等。4.1.4借支现金以500元为下限,低于500元现金申请,不予借支。4.1.5企业人员借款需经总经理同意。备用金借款须报集团计财部立案。4.1.6借款人凭借款单办理借款手续。5个人借款报销管理5.1借款人应自办理事项结束后6个工作日内 ,按摄影关要求,凭相关手续、发票、报销单等有效单证到财务部门办理报销手续并冲销或归还借款。5.2借款人借款时间最长不超出30天(计算方法:算头不算尾),备用金借款每三个月清理一次。借款人应自觉遵
21、守借款相关要求,在借款逾期前报销或归还借款。6罚 则6.1企业财务部门每个月末填制借款逾期限期归还借款扣发工资通知,对超出30天未能自觉清理借款,通知借款人、借款人直接上级主管和办公室,并进行处罚。6.2对逾期借款人处罚方法:6.2.1发放工资时,财务部门从借款人工资中直接扣除,归还逾期借款。6.2.2对逾期借款人处以按借款金额每日千分之一罚款。6.2.3出差返回超出一周不足两周报销,扣除出差期间伙食补助费20%;超出30天不报销,从发次月工资中扣除全部借款,并在报销时扣除全部伙食补助费。6.3对逾期借款人直接上级主管处罚方法:6.3.1每个月末财务部门向逾期借款人直接上级主管下达借款逾期扣发
22、工资限期归还借款通知,借款人直接上级主管负责3日内让借款人将借款清理完成,不然对借款人直接上级主管进行每笔50元罚款。6.4全部职员调岗、离职时,必需将借款清理完成,才能办理调岗、离职手续。 6.5如有借款未清,所在企业财务部门停发其在岗时未发放全部工资,所在企业人力资源部门不得办理相关手续。6.6集团企业计财部和监察部有权对集团全部下属企业个人借款情况进行监管。一经发觉未按要求实施者,依据情节轻重,分别处以责任人及所在企业人力资源部门、财务部门责任人每笔100元罚款。一印财务部固定资产管理细则 目标为加强集团固定资产管理,明确各部门及职员职责,现结合企业实际,特制订本制度。释义2.1固定资产
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 实业有限公司 规章制度 汇编 样本
1、咨信平台为文档C2C交易模式,即用户上传的文档直接被用户下载,收益归上传人(含作者)所有;本站仅是提供信息存储空间和展示预览,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对上载内容不做任何修改或编辑。所展示的作品文档包括内容和图片全部来源于网络用户和作者上传投稿,我们不确定上传用户享有完全著作权,根据《信息网络传播权保护条例》,如果侵犯了您的版权、权益或隐私,请联系我们,核实后会尽快下架及时删除,并可随时和客服了解处理情况,尊重保护知识产权我们共同努力。
2、文档的总页数、文档格式和文档大小以系统显示为准(内容中显示的页数不一定正确),网站客服只以系统显示的页数、文件格式、文档大小作为仲裁依据,平台无法对文档的真实性、完整性、权威性、准确性、专业性及其观点立场做任何保证或承诺,下载前须认真查看,确认无误后再购买,务必慎重购买;若有违法违纪将进行移交司法处理,若涉侵权平台将进行基本处罚并下架。
3、本站所有内容均由用户上传,付费前请自行鉴别,如您付费,意味着您已接受本站规则且自行承担风险,本站不进行额外附加服务,虚拟产品一经售出概不退款(未进行购买下载可退充值款),文档一经付费(服务费)、不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
4、如你看到网页展示的文档有www.zixin.com.cn水印,是因预览和防盗链等技术需要对页面进行转换压缩成图而已,我们并不对上传的文档进行任何编辑或修改,文档下载后都不会有水印标识(原文档上传前个别存留的除外),下载后原文更清晰;试题试卷类文档,如果标题没有明确说明有答案则都视为没有答案,请知晓;PPT和DOC文档可被视为“模板”,允许上传人保留章节、目录结构的情况下删减部份的内容;PDF文档不管是原文档转换或图片扫描而得,本站不作要求视为允许,下载前自行私信或留言给上传者【丰****】。
5、本文档所展示的图片、画像、字体、音乐的版权可能需版权方额外授权,请谨慎使用;网站提供的党政主题相关内容(国旗、国徽、党徽--等)目的在于配合国家政策宣传,仅限个人学习分享使用,禁止用于任何广告和商用目的。
6、文档遇到问题,请及时私信或留言给本站上传会员【丰****】,需本站解决可联系【 微信客服】、【 QQ客服】,若有其他问题请点击或扫码反馈【 服务填表】;文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“【 版权申诉】”(推荐),意见反馈和侵权处理邮箱:1219186828@qq.com;也可以拔打客服电话:4008-655-100;投诉/维权电话:4009-655-100。