县融资性担保公司增资项目可行性研究报告样本.doc

***省***县融资性担保企业增资项目

***县富民现代农业担保

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目录
第一章 概 述 4
1.1、项目建设依据 4
1.2、项目建设背景和意义 4
第二章 项目建设条件 7
2.1、***概况 7
2.2、市场分析 8
第三章 企业组成方案 11
3.1、指导思想 11
3.2、提议人设置和资金起源 11
3.3、治理结构 11
3.4、业务运作 11
3.5、经营范围 12
3.6、人员分工及职责 12
3.7、职员起源及素质要求 13
3.8、薪金待遇 13
3.9、企业选址 13
3.10、赢利计划 13
第四章 风险防范和控制 15
4.1、风险成因 15
4.2、风险防范 16
4.3、风险控制 17
4.4、反担保方法制度 19
4.5防范风险管理制度和方法 20
第五章 业务运作方案 22
5.1、市场营销和业务步骤 22
5.2、担保业务步骤 22
5.3、担保业务具体步骤： 23
5.4、担保业务受理 23
5.5、担保项目调查 24
5.6、担保项目评审和决议 24
第六章 效益分析 25
6.1、市场分析和估计 25
6.2、社会效益 27
6.3、经济效益 27
6.4、财务分析 28
第七章、财务评价分析 29
7.1、财务评价指标 29
7.2、财务评价分析结果 29
7.3、不确定性分析 29
第八章 发展战略和发展目标 30
8.1、发展战略 30
8.2、发展目标 31
第九章 结 论 32

第一章 概 述
1.1、项目建设依据
①《中小企业促进法》6月29日全国人大第二十八次会议审议经过；
②《融资性担保企业管理暂行措施》
③《***省中小企业促进条例》；
④《***省中介机构管理措施》（1月19日***省人民政府第110号令公布）
⑤《***省融资性担保机构管理暂行措施》
⑥《***省融资性 担保机构经营许可证管理指导(试行)》
⑦《***省融资性担保企业审批工作指导(试行)》
⑧《***省融资性担保机构申报指导》（省经信委中小企业办公室）
1.2、项目建设背景和意义
***地处***东北中部腹地，国土总面积2595平方公里，耕地面积41.53万亩。全县总人口64.13万人，其中农业人口59.58万人，占总人口92.91%。整年实现国民生产总值291142万元，其中第一产业增加值完成101779万元，人均地域生产总值7552元，农民人均纯收入3701元。
“十一五”以来，县委、政府对“推进农业产业化”进行了“四化一强”和“三化一新”战略定位，提出以工业化理念计划农业产业发展，对***县农业产业化发展进行了有益尝试，取得了较为显著成绩。全县蔬菜种植面积15.37万亩、方竹林面积21.4万亩、茶园种植面积15.2万亩、野木瓜种植面积3万亩、中药材种植面积13.5万亩、牛出栏量1.32万头、羊出栏量1万头、生猪出栏量21.25万头、家禽出栏量82.58万羽。拥有100万元以上农产品加工企业23个，各级龙头企业16家，农民合作社近100家，实现总产值5.4733亿元，销售收入4.8亿元。
根据***县委、县政府“***要强，农业必需强；***要美，农村必需美；***要富，农民必需富”工作目标，坚定不移把农业产业向“设施化、良种化、基地化、标准化、合作化、企业化”方向发展，加紧农业产业结构调整，加紧推进扶贫攻坚。***县委、县政府制订了农业产业发展计划。依据发展计划，到底，完成40万亩茶园建设，尽力扩大“***白茶”品牌效应，主动申报“中国白茶之乡”；大力发展烤烟、核桃、方竹笋、野木瓜、畜牧水产、商品蔬菜、以白芨为主中药材等产业基地，努力争取实现农业生产总产值21亿元，到底，***县将发展茶园40万亩、商品蔬菜30万亩、方竹笋用林30万亩、核桃20万亩、酒用高粱20万亩、烤烟10万亩、野木瓜10万亩、大鲵养殖10万尾。大力发展农村庭园经济，实施“五小”精品工程，促进农户增产增收。
尽管***县农业产业发展在前期取得了巨大成就，不过目前仍然存在部分“瓶颈”， 因为农业产业发展主体是农业中小企业、农民合作社、农户等。而对于这么主体，资金不足是通病，所以， 资金紧缺成为影响***农业产业发展关键原因之一。 “融资难”是这些农业产业发展主体普遍存在现象。
“融资难”已经成了制约***中小企业发展和农业产业发展严重“瓶颈”之一。
因为商业银行体系，尤其是作为主体四大国有商业银行正处于转型之中，远未真正实现市场化和商业化，为了防范金融风险，国有商业银行多年来实际上转向了面向大企业、大城市发展战略，在贷款管理权限上收同时撤并了大量原有机构，客观上造成了对分布在县域中小企业信贷服务大量收缩。现有股份制商业银行、城市商业银行和城镇信用社现在发展战略关键在于和国有商业银行竞争，争夺城市大企业，客观上降低了对中小企业、农民合作组织、农户融资。
商业银行运作市场化程度有限，中小企业及农户在申请贷款时面临程序、过程极为烦琐，耗时长久，造成中小企业及农户取得信贷融资隐性成本极高。
总而言之，农业中小企业、农民合作组织、农户融资难，已引发了***县委、县政府高度重视，***相继出台了很多扶持政策，采取了一系列相关方法，来改善农业中小企业、农民合作组织、农户融资难问题。
***为适应经济社会发展需要，帮助农业中小企业、农民合作组织、农户处理融资难问题，以促进农业产业发展。县委、县政府独具慧眼，审时度势，主动筹建担保机构，为此，特编制“***县富民现代农业担保可行性研究汇报”。

第二章 项目建设条件
2.1、***概况
***县在******东北部和重庆南部中心地带，县城北距重庆 200 公里 ，南距*** 130 公里 ，贵阳 295 公里 ，是***襟联重庆前沿，是渝南、黔北经济文化关键交汇区域，素有“黔北门户”之称。全县国土面积2595平方公里，辖19个乡镇，152 个村（小区、居委会），65万人，是国家扶贫开发关键扶持县。
全县耕地面积 46 万亩，林地面积 138 万亩，可开发利用非耕地 107 万亩，待开发草山草坡 70 万亩。自然资源和可开发矿产资源十分丰富，有红豆杉、香果树等珍稀树木，全县中药材品种 1500 余种，占全省品种资源 50 ％。野生动物 160 多个，云豹、金钱豹、毛冠鹿、大鲵等国家一、二、三类保护动物 20 余种。境内有铝土矿、煤矿、萤石、硫铁矿等16种矿藏资源，是“地下金库”，拥有丰富水能、风能、生物发电等资源，开发潜力巨大。煤炭资源远景储量21亿吨，现可开采利用储量4.5亿吨，探明铝土矿资源储量3.5亿吨，占***省铝土矿储量50%以上。全县大小河流 393 条，水域面积 4 万亩，河网密度 0.68 千米/平方公里，水能资源储量 28 万千瓦，可开发量为 22 万千瓦，正在建设中沙阡电站、牛全部坝电站可望于底全部建成发电
***山川秀丽、景色迷人，境内经典喀斯特地貌，旅游资源富有特色，极具开发价值。有百里桐花、千顷茶园、万亩草场、天楼云海等丰富自然景观，有“天然氧吧”之称国家级森林公园九道水。境内冬无严寒，夏无酷暑，四季分明，森林覆盖率52.8%。因盛产野木瓜、油桐、方竹笋，被誉为“中国绿色名县”，“中国野木瓜之乡”、“中国油桐之乡”、“中国特色竹乡”、值得骄傲是，上世纪60年代，周恩来总理曾为***油桐题词：“户有万株桐，幸福永无穷”。
2.2、市场分析
依据***县委、县政府农业产业化发展思绪目标， “十二五”期间，***县农业产业发展将朝以下五个方向进行：
巩固8大优势产业：根据农业设施化、良种化、基地化、标准化、企业化要求，强力推进八大产业巩固提升计划。一是高标准建设生态茶园20万亩（其中白茶10万亩），使***县茶园种植面积达成40万亩（白茶15万亩）；二是高标准建设野木瓜示范基地6万亩，使野木瓜基地面积达10万亩；三是新建、改造方竹笋用林基地5万亩以上，使***县方竹笋用林面积保持在30万亩左右；四是新建核桃种植基地面积15万亩，使***县核桃种植面积达成20万亩以上；五是打造渝遵蔬菜供给基地，保持蔬菜种植面积30万亩以上，优质辣椒种植10万亩，商品蔬菜种植10万亩，建立200亩连片优质蔬菜基地15个以上；六是强力推进现代烟草农业设施建设，继续保持优质烤烟基地10万亩左右；七是大力开展人工种草养畜，发展高效、优质、低耗畜牧业，保持出栏生猪50万头、牛10万头、羊10万只、家禽300万羽以上；八是建设中药材种植基地面积5万亩以上，使***县中药材面积达18万亩。
构建6大农业科技示范园区：一是以大坎600亩精品水果基地、亩白茶有机茶园为基础，构建和溪镇大坎农业综合示范园区；二是以瑞溪400亩苗圃种植扩繁基地为基础，构建瑞溪现代林业科技示范园区；三是以东方、吉昌大鲵养殖为基础，构建谢坝大鲵特种养殖示范园区；四是以S303省道沿线十里茶廊为基础，构建瑞溪生态茶园科技示范园区；五是以俭坪乡万亩核桃基地为基础，构建俭坪核桃产业示范园区；六是以现代烟草基地建设为基础，构建谢坝现代烟草示范园区。
创建10大农业品牌：立足“***白茶、顶箐方竹笋、天楼野木瓜、长富牛肉干、恒兴辣椒、清溪河油脂”等特色农产品，全方面实施品牌战略，努力争取创建10个以上各级名牌产品。着力将“***白茶”打造成中国著名商标，将“天楼野木瓜、顶箐方竹笋、长富牛肉干、恒兴辣椒、清溪河油脂”打造成***驰名商标。
培育8大加工行业龙头企业：一是组建***白茶集团企业，改变茶叶加工企业经营分散、规模较小现实状况，深入整合***县优质茶园资源；二是扶持壮大“***天楼野木、***顶箐方竹笋、***长富食品企业、***恒兴香辣食品、***清溪河”五家行业龙头企业，努力争取各家年产值突破2亿元以上；三是加紧核桃加工企业建设进度，确保核桃产业快速步入产业化发展进程；四是利用招商引资兴建畜产品深加工企业，深入拓展***县优质畜产品产业链条。
扶持50家农民专业合作组织：建成优势较为显著、带动能力较强、内部运作规范50家农民专业合作社或专业协会，关键扶持“茶叶、方竹笋、野木瓜、生猪、绿色蔬菜、精品水果”等含有当地特色专业合作组织，为广大农户提供生资、信息、技术、销售等服务，提升农民进入市场组织化程度。
产业发展五大方向，蓬勃发展农产业和较大资金需求为***担保业发展提供了宽广业务市场。
截止12月末，***市四大国有商业银行和农村信用社，贷款余额517.68亿元，而农业中小企业、专业合作社、农户贷款只占融资总额25%。据对15个行业100家农业中小企业和农民专业合作社发展现实状况进行了调查分析，因为农业中小企业和农民专业合作社实力较弱等原因，极难取得银行贷款支持，全市中小非公企业银行贷款满足率不足20%。担保机构运行仍然面临艰苦外部环境。小担保机构快要二分之一担保企业找不到合作银行，无法开展担保业务。非公企业本身条件欠缺，生存能力、竞争能力和抗风险能力弱，市场和经营风险大，银行不敢轻易对农业中小企业和农民专业合作社放贷。企业信用统计不完整，内部管理不规范，财务制度不健全，缺乏利用资本市场筹集发展资金基础条件。
从调查反馈情况来看，农业中小企业和农民专业合作社对信贷资金需求较旺。据统计，全市农业中小企业和农民专业合作社资金缺口达1068亿元，而全市金融机构年末贷款余额不过500多亿元，银行信贷资金供给和经济发展需要相比严重不足，有80%企业反应流动资金严重不足。尤其是部分弱势群体如小企业、农村、个体工商户、县乡经济对信贷资金需求更为迫切。能够说***县农业中小企业和农民专业合作社对信贷资金需求是面广、量大、额大、满足率低。这是和日新月异发展经济大环境不相符合。

第三章 企业组成方案
3.1、指导思想
在担保企业组织设计上，坚持“走可连续发展商业性道路”指导思想，既表现政府主导社会公益性和可连续性，同时又坚持“自主经营、自我约束、自我发展、自担风险”标准。
3.2、提议人设置和资金起源
***县富民现代农业担保，系***县人民政府全额出资组建国有独资企业。企业成立于4月22日，注册资本金3000万元。
因为企业业务发展需要，现对企业注册资本进行增资5000万元，企业注册资本达成8000万元。
资金起源：财政全额拨款
3.3、治理结构
担保企业组织是根据《中国企业法》设置有限责任企业，由股东制订企业章程，企业内部组织机构严格根据《企业法》相关要求设置。内设董事会、监事会、企业经营管理机构。企业实施严格法人治理结构，自主经营、自负盈亏；实施董事会领导下总经理负责制。
内设部门：内设担保业务部、风险管理部、综合财务部、担保业务审查委员会等。
3.4、业务运作
在服务方向上，坚持以农业中小企业、农业产业化龙头企业、农民专业合作社、农户为关键，主动拓宽县内担保用户市场。对符合担保条件农业中小企业融资需求，优先安排担保计划，优先向合作银行推荐；对银行推荐符合担保条件农业中小企业融资需求，优先给予担保。
在政策支持上，坚持扶优限劣和为县内农业中小企业、农民专业合作社发展服务担保政策。不停拓展为***县内中小企业担保服务外延和内涵，全方位、多领域、深层次地“合作无极限”。对县内优势龙头产业企业优先给担保综合授信，安排其正常合理融资担保需求，支持优质用户做大做强。
在具体方法上，建立和各乡镇、县属各部门工作衔接机制，建立和县内企业业务联络机制，紧紧围绕区域经济发展产业政策，以点带面，择优扶持。广泛联络合作银行，全力推介融资项目，主动推进银企对接。
3.5、经营范围
在国家政策许可范围内，为企业、个人提供融资担保，履约担保，诉讼财产保全担保和和担保业务相关咨询、财务顾问等中介服务
3.6、人员分工及职责
企业将依据发展情况，适时增加人员，以适应发展需要。在发展起步阶段，岗位及人员设置以下：
企业董事会组员9人，董事长1人，董事组员8人，任期5年监事会组员5人，任期3年
一、企业行政、监督、经营管理机构职位。
①行政管理机构：董事会。
②监督管理机构：监事会
③企业经营管理机构：经理办公会
二、企业内下设业务机构及职位
①综合业务部门：办公室
②业务部门：业务股。
③财务部门：会计、出纳。
3.7、职员起源及素质要求
企业职员从有一定经验、从事过对应工作岗位人员中间调度，要求含有大专以上文化程度，三年以上实际工作经验，工作认真负责，创新开拓意识强。定时不定时开展业务方面培训和教育。
3.8、薪金待遇
采取岗位责任和激励机制相结合措施，调动职员主动性。薪酬待遇实施基础工资+岗位工作+绩效工作+补助+奖金激励方法。
3.9、企业选址
企业选址在***县中心地段，这里是全县人流量比较集中热闹城市，信息通畅，交通方便，进入单位比较集中地方，是创办担保企业理想场所。
3.10、赢利计划
作为***县唯一一家为中小企业提供信用担保担保机构，争取三至五年内进入全省资产规模较大、综合实力较强、业务品种齐全专业担保企业五强，为造就一个区域性担保行业和促进区域经济发展做出主动贡献。使企业拥有含有稳定收入服务产品和逐年增加用户群，在担保规模和盈利水平方面全部成为***省内担保行业佼佼者。
作为专业性担保机构，除了表现政府社会经济发展政策，以求社会效应最大化目标以外，经济效益和担保效率也要放在关键位置，从风险方面考虑，多元化经营才能确保赢利稳定性。所以企业在以担保业务为主同时，同时兼做股权投资、风险投资、资本运作、项目评定、管理咨询及担保延伸服务等业务。
企业赢利起源：
（1）担保业务收取费率不超出银行贷款利率50%担保费。同时，企业要求被担保企业或个人提供足额反担保资产，以规避担保风险；
（2）坚持担保业务和资金营运、投资、理财等业务共同发展多元化经营策略，构建企业新型盈利模式和利润增加点，在三年内，担保企业担保投资、资金营运收入达成全部营业收入50%以上。
（3）资产管理可有效提升企业净资产回报率，是主营业务收入关键补充。净资产利润率10%以上，盈利能力达成省内同行业优异水平。
（4）担保配套服务拓展了担保业务服务范围，确保担保项目标资信质量，增加了担保业务附加价值，是对担保业务垂直整合；
（5）担保基金委托管理业务延伸了企业资金链，能在不增加企业资本需求压力和有效降低风险前提下广泛开拓担保市场，提升了业务整体服务水平和盈利能力；
（6）反担保资产处理是企业化解担保风险关键手段，企业反担保资产和银行抵押资产有效处理是企业以后潜在赢利增加点。

第四章 风险防范和控制
4.1、风险成因
担保对象通常为农业中小企业、农民专业合作社、农户，这些贷款对象普遍特点是：规模小、可供抵押资产不足、信用度不高。
担保风险表现为：
1、自然及市场风险。农业中小企业、农民专业合作社、农户是弱势群体。受自然条件及市场影响较大，存在着较大自然及市场风险。一旦因受灾、减产，产品销售受阻，将直接影响其还贷能力，将直接转化为担保风险。产品销售及其价格受市场影响较大，科技含量低，在价格和质量上缺乏竞争力，一旦受到冲击，借款肯定不能按期归还。另外，突发事故风险也是她们偿贷一大难题，关键是疾病、意外伤残等。这些风险含有不确定性特点，加上担保对象点多面广，一旦遇上，其担保贷款就难以清收。
2、道德及信用风险。一是道德风险。因审查不严、操作上不规范搞人情担保；二是经营者道德风险。虚报冒贷、挪作它用，违反了申贷请求，贷款不按申请用途使用；三是信用改变风险。因被保者信誉程度有其不确定性，有信誉降低，有信誉丧失，但企业对这些改变并不能随时掌握，风险有延续和放大可能。
3、法律及制度风险。可能因管理措施及工作程序造成信用等级评定不切实际，操作过程中凭主观判定，变数太多，难以把握，贷款用途过于泛滥，其风险度难以控制，预期回收率就更难以实现。
4、操作风险。可能会因包含众多、规模小贷款企业，其调查评级工作量大，加之人手不足可能造成出现欲速而不达现象。
5、财务风险。一是人力成本。企业从受理、调查到承保、收回，全员出击，耗用大量人力，客观上加大了成本。二是费用支出。将增大财务费用，势必造成财务风险。
依据项目标特点，存在一定风险，如被保者和职员道德风险、自然风险、经济格局影响风险、产业政策风险、法律制度风险、操作风险、贷款呆坏账等，只要企业防控适当，管理到位，就能够识别风险，防范风险。
4.2、风险防范
（1）实施信用工程。建立以中小企业为关键对象，以信用统计、信用调查、信用评定、信用公布为关键内容社会信用管理系统，强化中小企业信用观念，严惩失信行为。
（2）建立风险分散机制，实施再担保。
（3）建立政府赔偿机制，确保担保机构有长久稳定补充资金起源。
（4）建立贷款银行、受保企业和担保机构共担风险机制。要谨防银行因为有了担保而放松对受保人贷款审查现象发生，要经过确定合理担保百分比增强银行贷款责任。
（5）预防政府行政干预。根据《担保法》、《企业法》规范政府作为出资人（股东）行为，预防政府指令担保现象发生，确保担保机构按市场化标准自主开展担保业务。
（6）建立健全外部监管体系。这包含自律和她律两个层面：一是建立信用担保行业协会，形成行业行为规范，加强行业自律；二是由经贸、财政、银行等部门组成担保监督委员会，对担保机构进行监督。
（7）建立和完善中小企业社会化服务体系。将信用担保和综合教导有机结合起来，提升中小企业整体素质，增强其市场竞争力和抵御风险能力。
4.3、风险控制
信用担保作为高风险行业，和全部金融企业一样，能否连续经营根本确保在于风险控制，而保护包含提议人在内全部投资人利益根本在于担保机构能否有效实施风险控制和风险管理方法。担保企业成立以来，风险防范和控制外部环境逐步形成，内控机制逐步完善，完全有能力防范和控制担保业务风险。
（1）风险防范和控制组织架构。在担保项目风险防范和控制职能划分上，企业内设机构资信评审部、担保业务部、风险管理部分别从担保用户资格准入、担保项目标评诂论证和担保项目标保后管理各个步骤控制担保风险。
在担保项目管理上，实施项目经理A、B角负责制，A角负关键责任，B角负次要责任。项目经理A、B角从担保项目标受理、评诂论证、担保收费、担保签约到担保检验和监管、担保解除和代偿追偿等项目管理全过程负责，项目经理A、B角对担保项目标共同管理起到相互补充、相互监督作用。
（2）风险防范和控制制度体系。管理制度建设是实现科学管理基石，必需倍加重视。担保企业致力于以下制度本身规范化、系统化建设，并取得显著成效：一是业务品种和业务操作管理制度，包含《担保业务操作规程》，多种融资担保和非融资类担保业务管理措施，担保投资及管理咨询、顾问业务管理措施，担保业务保后管理实施细则，担保业务档案管理实施细则等；二是各业务品种对外规范协议协议文本；三是担保业务审批制度，包含《担保业务审查委员会工作规则》、《担保业务审批权限要求》等。
（3）风险防范和控制决议机制。建立规范法人治理结构和决议程序。企业要建立规范法人治理结构和规范领导体制和决议程序，注意控制担保决议中可能出现潜在风险。要合理设置内部机构，建立一套科学规章和管理制度，规范业务操作程序。内部组织机构之间要建立相互制衡机制，同时含有良好外部约束和相互牵制机制。现在应强调按经济规律自主决议，项目选择上应杜绝行政命令担保和人情担保，担保对象要表现扶优扶强，不搞扶贫济困。要关键防范道德风险，要建立监事会和内部审计机构并保持其权限独立性。要确保决议透明度和信息传输立即性，加强信息反馈系统建设。
全部担保业务全部需要经过由企业董事、高级管理阶层及专业人士组成风险评审委员会组成风险评审团。被担保企业必需提供全部必需资料和证实，以让评审委员会审核，假如有五分之四委员投赞成票，则项目经过。董事含有一票否决权。一个项目最多拥有三次评审机会，假如连续三次未获经过，标准上不再进行风险评审，表明该项目被放弃。
限额审批制度。企业董事会授权董事长单户金额不超出人民币500万元（含）、单笔金额不超出人民币200万元（含），代表企业决定为她人(或企业控股或持股股东)提供担保；或金额人民币不超出200万元（含），代表企业决定向其它企业投资；
（4）技术风险防范机制
担保用户准入制度。申请担保企业必需产品有市场，经营有效益，有履约还款能力；诚信遵法，稳健经营，资信良好，无信用劣迹；能提供灵活、充足反担保；有效净资产不低于100万元人民币、申请担保额不超出该企业有效净资产70%、资产负债率不超出60%。
担保项目评定制度。包含担保申请人主体资格评定，技术、市场、担保用途、还款能力、信誉、反担保和综合风险度评定。
4.4、反担保方法制度
企业依据项目及企业情况采取一个或多个组合确保方法来控制风险，包含企业提供正当有效资产以抵押、质押、留置等方法作为反担保；企业股权质押；企业经营者个人连带责任反担保。现在采取关键反担保方法：
1、企业经营者个人连带责任反担保。
这种反担保方法为该企业全部担保业务全部采取和其它反担保方法一起组合反担保方法。其特点为反担保人除和担保企业签署反担保确保协议外，还向担保企业出具家庭全部财产和正当收入起源申明。
2、企业股权质押反担保。
这种反担保方法为该企业全部担保业务全部采取和其它反担保方法一起组合反担保方法。其特点为反担保人除和担保企业签署反担保质押协议外，还向担保企业出具股东会决议、出资证实书、股份出质记载于股东名册之上股东名册。
3、确保金留置反担保。
这种反担保方法为该企业全部担保业务全部采取和其它反担保方法一起组合反担保方法。确保金通常为银行担保额5%—10%。
4、其它企业法人连带责任确保方法反担保。
其特点为担保企业要调查反担保人正当性、反担保能力、测算反担保限额。反担保人除和担保企业签署确保反担保协议外，还须向担保企业提供股东会决议、会计报表和企业基础资料。
5、企业机器设备抵押反担保。其特点为企业提供购置机器设备清单、原始发票，签署抵押反担保协议后到工商行政管理部门立案登记。
6、仓单质押反担保。其特点为企业提供第三方出具原材料等仓单，在签署仓单质押反担保协议同时，担保企业、质押人、出具仓单第三方签署三方协议，明确三方权利义务，并经公证。
7、财务监管协议。在企业提供反担保不充足、不足额或认为有必需时，担保企业实施配套财务监管方法，包含担保企业和被担保企业、设备租赁（或买方）方、银行签署租赁收入（或销售款）进入银行唯一指定帐户协议和担保企业监管被担保企业仓库和银行帐户等。
4.5防范风险管理制度和方法
1、担保项目定时检验制度。要求项目经理定时到被担保企业调查和了解情况，按时填写保后检验统计，一旦出现不良信号，立即采取有效防范方法。
2、法律事务管理制度。企业设置风险管理部，推行企业业务风险控制、预警、化解和债务追偿等管理职能；配置法务经理，负责企业对外签署协议协议文件法律审查及其它日常风险管理工作；配置资产评定人员，对反担保资产、权利进行价值评定，有效落实担保项目标反担保方法；外聘常年法律顾问开展法律事务工作，切实维护企业正当权益。
3、风险责任追究制度。对担保项目从总经理、项目经理到参与项目评审决议其它人员实施“风险责任终生追究制”，分别按对应责任百分比（5:2:3）负担项目风险。
4、设置风险投资管理委员会，对担保贷款和其它投资行为进行严格论证和评审。
5、建立联合担保机制，寻求和其它担保机构合作，实施交叉互保和联合担保，纳入全县再担保体系，以分散风险、降低损失；实施企业之间互保联保。乡、县成立企业信用协会，经过协会开展信用建设活动，改善信用环境，强化企业之间相互监督。完善会员之间联保制度，并把会员单位作为优先担保对象。
6、强化追债手段。充足利用行政、法律手段对风险贷款进行追讨。

第五章 业务运作方案
5.1、市场营销和业务步骤
担保企业服务对象为农业中小企业、农民专业合作社、农户等，担保企业需开拓经营思绪，提供优质服务。
1、更新观念，树立现代服务意识。担保企业是一个服务部门，必需依靠优质服务，和银行、企业建立良好合作关系，才能取得担保企业、企业、银行三赢局面。
2、建立企业形象经营理念，塑造良好企业形象经营是企业理念、企业行为和视觉系统友好统一。首先，企业应对产品形象、服务形象、职员形象、社会责任形象、美誉形象等方面作全方面、正确调查，并在此基础上导入CI战略，经过自下而上和自上而下方法制订明确、切实可行企业形象塑造战略目标；其次，确立富有特色企业理念。企业理念是企业形象经营关键部分，应表现企业追求主导价值和经营风格。在塑造企业形象前提下，确立企业营销市场定位、经营理念、精神口号等，深入确定出含有企业特点反应经营理念行为准则和推广计划等；经过整体形象改善，强化用户对企业品牌认同和接收，促进公众信任度和职员凝聚力，以保持本身独特鲜明形象
5.2、担保业务步骤
1、 担保对象
符合国家产业政策和银行信贷政策，有产品、有市场、有效益、有信用、有发展前景在本县注册登记各类农业中小企业、农民专业合作社和农户。
2、申请担保企业必需含有以下基础条件：
（一）产品有市场，经营有效益，有履约还款能力；
（二）诚信遵法，稳健经营，资信良好，无信用劣迹；
（三）申请担保项目须经相关部门审批应取得正式同意文件；
（四）申请担保企业能提供灵活、充足反担保；
（五）申请担保企业按要求所提供全部文件及资料必需真实、正当、有效；
（六）愿意接收本企业调查评审、保后检验和监控。
担保受理限制条件：
①担保申请企业有效净资产不低于100万元人民币；
②申请担保额不超出该企业有效净资产70%；
③担保申请企业资产负债率不超出70%；
④担保申请企业资产收益率不低于银行贷款利率。
5.3、担保业务具体步骤：
（一）担保申请
（二）担保受理
（三）项目初审
（四）项目评审
（五）签署协议
（六）担保收费
（七）正式承保
（八）保后管理
（九）代偿和追偿
（十）担保终止
5.4、担保业务受理
企业担保业务部业务值班人员负责担保申请项目受理。企业到企业申请担保业务时，企业业务值班人员应填写《用户基础情况记录表》，依据企业提交申请书和申报材料，核实企业提交材料完整性和真实性，和企业洽商，审核受理条件，提出受理意见。业务值班人员对符合受理条件项目填写《担保业务受理审批表》并附企业提交申报材料，签署受理意见，经担保业务部、资信评审部责任人签署意见后报企业总经理同意立项。立项以后，企业指派项目经理全程负责办理。对正式受理项目，应按项目建立企业档案。
5.5、担保项目调查
企业实施担保业务项目经理负责制。项目经理实施项目A角和项目B角制度，项目A角和项目B角由企业担保业务部、资信评审部人员担任。对担保项目，由项目A角全方面负责，负关键责任，项目B角帮助项目A角工作，负次要责任。项目经理经过资料审核和实地调查，获取担保项目、项目负担企业及反担保人全方面、真实信息，经过综合分析、比较、评价，形成对担保申请项目是否担保、担保金额大小及期限长短综合性结论意见。
5.6、担保项目评审和决议
担保项目标评审包含部门审核和会议评审。担保业务部初审合格并经部门责任人签字同意后，项目经理将该项目全部资料连同初审汇报交企业风险管理部。风险管理部在受理后提出审核意见。
会议评审采取签字表决制，由担保业务部制作会议纪要(内容包含会议时间、地点、出席人员、参与会议人员对项目标意见和主任委员最终综合意见)，和会委员须在会议纪要上签署“同意”或“不一样意”或“再议”意见并签字，不得弃权，三分之二以上委员同意视为项目评审经过。
第六章 效益分析
6.1、市场分析和估计
依据***县委、县政府农业产业化发展思绪目标， “十二五”期间，***县农业产业发展将朝以下五个方向进行：
巩固8大优势产业：根据农业设施化、良种化、基地化、标准化、企业化要求，强力推进八大产业巩固提升计划。一是高标准建设生态茶园20万亩（其中白茶10万亩），使***县茶园种植面积达成40万亩（白茶15万亩）；二是高标准建设野木瓜示范基地6万亩，使野木瓜基地面积达10万亩；三是新建、改造方竹笋用林基地5万亩以上，使***县方竹笋用林面积保持在30万亩左右；四是新建核桃种植基地面积15万亩，使***县核桃种植面积达成20万亩以上；五是打造渝遵蔬菜供给基地，保持蔬菜种植面积30万亩以上，优质辣椒种植10万亩，商品蔬菜种植10万亩，建立200亩连片优质蔬菜基地15个以上；六是强力推进现代烟草农业设施建设，继续保持优质烤烟基地10万亩左右；七是大力开展人工种草养畜，发展高效、优质、低耗畜牧业，保持出栏生猪50万头、牛10万头、羊10万只、家禽300万羽以上；八是建设中药材种植基地面积5万亩以上，使***县中药材面积达18万亩。
构建6大农业科技示范园区：一是以大坎600亩精品水果基地、亩白茶有机茶园为基础，构建和溪镇大坎农业综合示范园区；二是以瑞溪400亩苗圃种植扩繁基地为基础，构建瑞溪现代林业科技示范园区；三是以东方、吉昌大鲵养殖为基础，构建谢坝大鲵特种养殖示范园区；四是以S303省道沿线十里茶廊为基础，构建瑞溪生态茶园科技示范园区；五是以俭坪乡万亩核桃基地为基础，构建俭坪核桃产业示范园区；六是以现代烟草基地建设为基础，构建谢坝现代烟草示范园区。
创建10大农业品牌：立足“***白茶、顶箐方竹笋、天楼野木瓜、长富牛肉干、恒兴辣椒、清溪河油脂”等特色农产品，全方面实施品牌战略，努力争取创建10个以上各级名牌产品。着力将“***白茶”打造成中国著名商标，将“天楼野木瓜、顶箐方竹笋、长富牛肉干、恒兴辣椒、清溪河油脂”打造成***驰名商标。
培育8大加工行业龙头企业：一是组建***白茶集团企业，改变茶叶加工企业经营分散、规模较小现实状况，深入整合***县优质茶园资源；二是扶持壮大“***天楼野木、***顶箐方竹笋、***长富食品企业、***恒兴香辣食品、***清溪河”五家行业龙头企业，努力争取各家年产值突破2亿元以上；三是加紧核桃加工企业建设进度，确保核桃产业快速步入产业化发展进程；四是利用招商引资兴建畜产品深加工企业，深入拓展***县优质畜产品产业链条。
扶持50家农民专业合作组织：建成优势较为显著、带动能力较强、内部运作规范50家农民专业合作社或专业协会，关键扶持“茶叶、方竹笋、野木瓜、生猪、绿色蔬菜、精品水果”等含有当地特色专业合作组织，为广大农户提供生资、信息、技术、销售等服务，提升农民进入市场组织化程度。
产业发展五大方向，蓬勃发展农产业和较大资金需求为***担保业发展提供了宽广业务市场。
截止12月末，***市四大国有商业银行和农村信用社，贷款余额517.68亿元，而农业中小企业、专业合作社、农户贷款只占融资总额25%。据对15个行业100家农业中小企业和农民专业合作社发展现实状况进行了调查分析，因为农业中小企业和农民专业合作社实力较弱等原因，极难取得银行贷款支持，全市中小非公企业银行贷款满足率不足20%。担保机构运行仍然面临艰苦外部环境。小担保机构快要二分之一担保企业找不到合作银行，无法开展担保业务。非公企业本身条件欠缺，生存能力、竞争能力和抗风险能力弱，市场和经营风险大，银行不敢轻易对农业中小企业和农民专业合作社放贷。企业信用统计不完整，内部管理不规范，财务制度不健全，缺乏利用资本市场筹集发展资金基础条件。
从调查反馈情况来看，农业中小企业和农民专业合作社对信贷资金需求较旺。据统计，全市农业中小企业和农民专业合作社资金缺口达1068亿元，而全市金融机构年末贷款余额不过500多亿元，银行信贷资金供给和经济发展需要相比严重不足，有80%企业反应流动资金严重不足。尤其是部分弱势群体如小企业、农村、个体工商户、县乡经济对信贷资金需求更为迫切。能够说***县农业中小企业和农民专业合作社对信贷资金需求是面广、量大、额大、满足率低。这是和日新月异发展经济大环境不相符合。
担保需求市场巨大，如能帮助这些企业处理担保难问题，将为***县经济发展做出巨大贡献。
6.2、社会效益
企业成立后，将为众多因抵押不足农业中小企业、农民专业合作社、农户处理融资担保问题，能取到一定扶持帮助作用，能促进当地经济发展；能给当地带来财政税收收入；能处理部分就业问题，产生巨大社会效益。
6.3、经济效益
本企业是***县全额财政拨款投资担保企业，企业服务宗旨是扶持***县农业产业化发展，是纯公益性担保企业，仅仅收取小部分服务费用以维持企业正常运转。正式投入运行后，经济效益不显著，依据目前农业产业发展势头和县委、县政府制订农业产业发展目标，企业收取服务费用足以能维持企业正常运作。
6.4、财务分析
1、成本：
房屋租金：每十二个月3万元；
人职员资、福利、奖金等：16人，累计50万元左右。
交通通讯费：10万元。
业务招待费：20万元。
水电费：5万元。
设备折旧、办公费用、广告宣传费用等：10万元。
财务费用（融入资金利息等）：2万元。
成本费用累计：100万元。
2、收入：
根据资本金规模8000万元计，按银行授信放大五倍计算，可提供融资担保40000万元，担保年费率按1.0%计算，每十二个月可收入400万元（依据国家扶持中小企业信用担保机构免税政策，可免去除营业税）。
3、利润：
400万元-100万元=300万元
5、净利润：
所得税：300万元×25%=75万元
300万元-75万元=225万元
第七章、财务评价分析