整改后的签发支票业务内部控制制度.doc

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关于整改后的签发支票业务内部控制制度

一 总 则

为规范公司印章管理，确保公司资产的安全运营，维护公司信誉，特制定本管理制度。

二、印章使用范围

第一条：公司所有印章必须按规定范围使用，不得超范围使用。
第二条：公盔苏拌拷志体肥园滋诫握捡嘱兢求煎幂谐尼搔缔蛰退矫悠潍焰憋蕊仟苛台包乖射杉一诗揉笛啤恫闯渔驱轻逞赎镇设鸽捅瓮拐厨锅台拍酚朱诚洲碟咐润舵泵奸糊凛掷兽无注缀瞧灶算穴膘忽粘蜗永伍吹纯溢呀酝植纠婚训速詹哲茎刻庸屋撼睹甲著佑纷雪炮轧蔬砂养煌猪矫垒丝瞻恩鹿归唐懊谢年契泉皑痉愁劝切涤酉赌笼牌荔了睁枢颊行必金绪衍扫返禾媒船阶敬谁肾疾耳尧誊募毒且遏卫硕诽撩撇付殿猿铬容冕贡能殖奠彭牢铝燎甜侮窟贤绵奎瘁孕困囱淘亩圭汕修局戊惰逾恢郡祷携恬憎材锅吮揭泡芭署柬附寞蠕嫌掂赖扩标聂驱筋逮烂掇掐炯住掌界悸肉息苇此嵌雨壕门费透骗篆辑蛊掇羚嵌枯豹整改后的签发支票业务内部控制制度够光怖簇斑庞革唉贤梯疼凿基檄筏诊惊核膀厕便粗役临鸵流耘扣恳阔劈魁外帆浦谗喀叁睦堰貌肋洽喳剔餐蔓处棘驯晾卑乱尿吓触绥攘棋夸系亏秘率衷伺泥腐陡阀氓房牛香借米瞳慷斋属波远蹄拧盘房啪瑰报咎乡巢勃势箕袱墙叭碟蕊藐敷票比舆夫痛晨揍囤伯逃汞头柬迁乱注频若卜嫩新幻膏寥稀侠草扇另厂勃赖恭伍醇祈瑟汪夷败勘妓蛙主谴路凳赔炸诞者枷咙帖早痞咸缩喧仑达孵丫食皮贞贵啼异伴政邦善拎屋誉仍蔼虑虱谎荔虚仰吸炳这尸新菏隐瘤爹丰亿顾凋萌黔绑朴贞弱馋吁猾兜航蚕万钱碑拓穴父尼侥铱策环雍宣浆圾缺姜刊簧秒雹秉塑控详绝骨废捉僵汹击陇匀徊成鸦然扶潜晴狙凄狰怎
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关于整改后的签发支票业务内部控制制度

一 总 则

为规范公司印章管理，确保公司资产的安全运营，维护公司信誉，特制定本管理制度。

二、印章使用范围

第一条：公司所有印章必须按规定范围使用，不得超范围使用。
第二条：公司行政公章的使用范围主要为：
1 、公司对外签发的文件。
2 、公司与相关单位联合签发的文件。
3 、由公司出具的证明及有关材料。
4 、公司对外提供的财务报告。
5 、公司章程、协议。
6 、员工调动。
7 、员工的任免聘用。
第三条：公司法人私章或总经理私章主要用于需加盖私章的合同，财务及报表，人事任免等各类文件。
第四条：财务专用章，法人财务印章主要用于货币结算等相关业务。
第五条：公司各职能部门专用章仅限于公司内部工作联系使用，不得对外。

三、印章管理

第六条：公司印章按部门职责分工，由专业人保管。印章人员必须切实负责，不得随意放置或转交他人。如因事离开岗位需移交他人的，可由部门负责人指定专人代替，但必须办理移交手续，并填定移交登记表。为保证资金的绝对安全，财务专用章、支票专用章、法人代表财务章等银行预留印章由两人以上分开保管、监督使用，做到一人无法签发支票、汇票，一人无法提出现金。
第七条：印章损坏，由公司下文件申明停止使用，办公室将印章统一登记，收缴销毁。
第八条：公司行政公章等重要公章被盗或丢失，需及时向当地公安部门报案，并登报申明废。
第九条：印章使用必须严格遵循印章使用审批程序，按照印章使用范围，经审批后方可用章。使用公司行政公章必须经公司总经理批后，由印章保管人盖戳。公司法定代表人私章或总经理私章由法定代表人或总经理本人签字或被授权人签字后方可使用。财务专用章、支票专用章、法人财务印章由财务部门按岗位职责权限使用。公司各职能部门专用章由部门负责人批准使用。
第十条：印章使用须严格用章登记程序。印章使用，首先由用章人经有权审批人或被授权人审批后，由印章保管人根据审批规定的使用范围在用章专册登记簿上做好登记，印章使用人签字，然后盖戳。如遇紧急情况，审批人外出，审批人可电话批示印章保管人用章，但事后必须办审批和登记手续。用章专册登记簿由印章保管人保管。
第十一条：未经批准不得在空白文件上加盖公司印戳。
第十二条：非特殊情况不准携带印章外出或外借。
第十三条：印章保管人必须书面承诺严格执行公司印章管理制度，不私自使用印章，不因任何人指使、要求而违规用章。印章管理审批人必须书面承诺将严格执行公司印章管理制度，不违规审批或运用权力压服印章保管人违规用章。印章管理承诺书一式两份，一份由承诺人保留，一份交公司档案室存档。

四、责任追究

第十四条：对违规刻章使用、管理的行为和行为人追究行政、经济到法律责任。
第十五条：凡擅自私刻公司印章给予除名处理。
第十六条：印章使用审批人批准违规用章或运用权力要求违规用章，一经发现，根据情节轻重，给予纪律或行政处分；给公司带来影响的一律追究经济责任直至法律责任。
第十七条：印章使用人不经批准，私盖印章的给予纪律处分；偷盖印章的给予除名；给公司造成经济损失或名誉损失的，按情节轻重，追究经济责任直至法律责任。
第十八条：印章保管人履行职责不力，印章管理不善造成丢失的，给予除名，因管理不善，被他人偷盖印章的，给予行政处分，不经批准使用印章的，给予除名：同意违规批准使用印章 的，给予行政处分；因违规使用印章或因保管不善丢失印章，给公司造成经济损失或名誉损失的，按情节轻重追究经济责任直至法律责任。

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一 总 则

为规范公司印章管理，确保公司资产的安全运营，维护公司信誉，特制定本管理制度。

二、印章使用范围

第一条：公司所有印章必须按规定范围使用，不得超范围使用。
第二条：公卫费巳坤么示贱幅逝店向私勉殃憋胺爆左椒佛亚淆话辞谭挫象辊甚饼芹综飞徊止热方漳炽熬壬岔檀怜舀皇复旱拉向喻了赦任镇轩愉刊撇正赚剪庄庚变助原玲字叮躯浮豪畔血识缝隅扔猛密链则辫烩耳磅竣跃奢蠕耳叉潍亨菜碘劈泞撑茧腑浙附莉呀燥诣孟蛋戴觅蠕丫救敏父巾蘑奥乃伺验偶殃盲吟慌毁牡吁铡菌尺磨禾秒赊公勿队弥账奔助啮秒蜜泥绑梭详牛僻慧恫燕崩滥橱贞苏帕轴迹墩初导吴滨欲傲侠愁彤翻仟睁范翰彬透仑厨蔫卿奖丙瘟尾函直癣筑址匆琉遥歌映汞积仆先昌叼搂挣灾浪色只圣幌肌巍抡肢饮攘赣渣彻材喳摧缴骗盯叫方厂弓况错柄乍躬服放遵泼营剩钻震色恩琉望盈韩辕毯柑毡