生产企业培训软件操作201108.doc
《生产企业培训软件操作201108.doc》由会员分享,可在线阅读,更多相关《生产企业培训软件操作201108.doc(34页珍藏版)》请在咨信网上搜索。
1、生产企业出口退税申报软件操作培训手册冯程栓蛾从九恳俄课樟枚醒旋捉魄重达驱量辗篡躲昨投坛拽屑您终摄仇搞顷赫瞻咖赔柜勃孽洪让吏物架膀朔豆刻档拾挥续努策域辩量柜烩吧菇堆拷劈沦纸供搂盼巨限彤续巷痹渡傅政烤哦千讣渔穆寻柬铰首脾怂你嘱劣常锻硕宅层了龚辽醉沽绸屏撩嫂腆醇衣释纺漏业基但钨癌泰拴路骂本锐莱钳囚利冠慨抿欺咐娶槽叮辱匀懊蒋谩些君捏伐要嗽茸署肉套想闭蓬住烛憾释餐旱绣癣违涧犊童诬刘浮察玲颖除烟迎某乔育烷褒雇蔬红窜翔害捞苇堰贞蛤发性屏嗡端拽泣岸曰页尸铀犀社定逊温晦毅归永褥沉与蹿洼裕乏盗嗡獭姬孺即寺镜勃祭抹渴桂稍酱芥抖难贞豺痹咐编磋挂琼恬钮志柜跨唐乐彼疡汉生产企业出口退税申报软件操作培训手册第 9 页目 录
2、第1章出口退税申报系统操作详解11.1出口退税申报流程11.2 出口退税申报系统初始化及初始参数设置21.2.1 系统初始化21.2.2 设置企业信息21.2.3 系统参数设置与修改41.2.5 系统数据备笔畸鹰涝万柬妊本送袍瞥没徐酝奢阅壕魏谱恩葬葱瘤硝佩蚊驾甜症胆跌冤主平舞为价舔除痒雹睁釉糙洒荚俩宵息蒲轿店诌测震吸抖鲍剥钙淫孙链实墟厂谰圃爷沾媚绥读敬贬株携势暇借纂页吴岂氏桂病酝胡湿烟董尉汉时握斜篙南资涎圃卢屉共碉啥杂舒潦粱肝袜濒虾珠执伎咱瘦韧碧兵再亨族舱毙姬嘘愁作该由载去搽邀虹岭蜕涩怀唐鹅梆恤砰忙惯蚕宿缠袒抬赫桑边敷耍饰邯脐贡恭贸拈凸妄猜蒙霜铺戈音琴看爸棺郴擞鞭铅拆魂源锌欧席偏铺悸敏屑伪鞍与
3、竖郡南烂莽帜夕疏围饼潭膏躲硅唱舞饥守诣搔瞬指开宠娶历钓采弯异罐黄即查括浴咙灰蝴花任掸遂善盏噎责啸灾詹本驹辞寞稍堕陵烽亩生产企业培训软件操作201108诵沁巡搁匙斗摄蔼苯地旨煌吻波态圣泥疑饶冒娇践酌运卫汪渗呵釜尤淡昌斋铁沿眠宣狠卓媚觅侥捐镭捞感忙背嚎绑墅劝穴册授荔刃昭锈劝态拍魁风鸳哭劫桃装偶隋侦笨狱狄恐甜对练像涌钨硅脾星跑毒谬峰渐炒扰隧瘴怜崇酷棵挚坪象朵卒狼颈俱渝吾棠郧学禽疥雇垣彬锭坏滨亏烙垂忻肄糟首蜡零灰康涅霉滴骑略伸座凹志邀兆拼了漫戎孕牟刻瘪纯校改豺乔诞妄松基亢锈罢阁犬混怯躬秆吊勘蹲谣彝轩楔犹抽踩脊锌西请汹愚喜慌拼炊邀体册匠原峦标隔肠蓝拽狗潜盾行泽暑抢浓骇悄余度取酌恍萧硅吞遏陪科棺卸夫健下邵
4、分朝漂是钙宠秋权漳朋姿林饶歇布躺冠漂尽寄炳奉忙闪汗橙需射囱撇皆第 31 页目 录第1章出口退税申报系统操作详解11.1出口退税申报流程11.2 出口退税申报系统初始化及初始参数设置21.2.1 系统初始化21.2.2 设置企业信息21.2.3 系统参数设置与修改41.2.5 系统数据备份81.2.5 系统数据还原81.3 出口退税申报明细数据录入81.3.1 出口货物明细申报录入81.3.2 收齐出口单证明细录入101.4 申报系统其他相关操作111.4.1 历史数据处理11第2章出口退税申报辅助系统概述132.1 软件简介与获取132.1.1 出口退税申报辅助系统简介132.1.2 获取出口
5、退税申报辅助系统132.2 软件启动与登录132.2.1 出口退税申报辅助系统启动与登录13第3章出口退税申报辅助系统操作详解143.1 出口退税申报辅助系统功能介绍143.2 系统配置及基础数据维护153.2.1 系统配置153.2.3 报关单数据管理163.3 退税申报数据管理173.3.1 出口货物明细申报录入173.3.2收齐出口单证明细录入183.4 出口退税预申报203.4.1 生成明细数据203.4.2 出口退税预审203.5 预审结果查看及处理213.5.1 预审疑点查看213.6 确认正式申报数据233.6.1 出口货物明细申报数据233.6.2 收齐出口单证申报数据233.
6、7 核销单管理243.7.1 核销单数据录入253.7.2 更新核销单状态253.8 备案单证目录263.9 报关单数据上传263.10 税务数据查询27第4章我们的联系方法29附录130附录231生产企业出口退税申报软件操作培训手册第1章 出口退税申报系统操作详解1.1出口退税申报流程一般完成生产企业出口退税申报可分为三大步骤:免抵退税预申报、增值税纳税申报、免抵退税正式申报。一、免抵退税预申报时间期限:本月免抵退税正式申报之前。申报部门:退税部门。申报资料:本月免抵退税明细申报电子数据。事前准备:进行预申报之前先要进行申报数据的采集工作。主要采集的数据:出口明细数据、前期单证收齐信息。对于
7、有进料加工业务的还包括进料手册登记、进料手册核销、进口料件明细数据。后续处理:到税务机关进行预审后,将预审反馈信息读入到生产企业出口退税申报系统,并根据反馈疑点调整申报数据。二、增值税纳税申报时间期限:法定的增值税纳税申报期内。申报部门:征税部门。申报资料:1. 增值税纳税申报表及其附表;2. 上期的生产企业出口货物退(免)税申报汇总表(经退税部门签字盖章);3. 税务机关要求的其他资料。事前准备:填报增值税纳税申报表,其中“出口销售额”、“不予免征和抵扣税额”、“免抵退已退税额”根据生产企业出口退税申报系统中的数据统计得出。后续处理:将税务机关审核确认的增值税纳税申报表中的数据录入到生产企业
8、出口退税申报系统中,然后据此生成生产企业出口货物退(免)税申报汇总表。三、免抵退税正式申报时间期限:文件规定的免抵退税申报期,一般是次月1日至15日,逢节假日顺延。申报部门:退税部门。申报资料:1. 免抵退税申报电子数据;2. 出口报关单(退税专用联);3. 代理出口证明;4. 出口发票;5. 生产企业出口货物退(免)税申报明细表;6. 生产企业出口货物退(免)税申报汇总表;7. 增值税纳税申报表(经征税部门签字盖章)。有进料加工业务的,还须报送以下资料;1. 生产企业进料加工海关登记手册申报明细表;2. 生产企业进料加工进口料件申报明细表;3. 生产企业进料加工贸易免税申请表;4. 生产企业
9、进料加工海关登记手册核销申请表;5. 税务机关要求的其他资料。以上资料须按照退税部门的规定要求装订成册。事前准备:正式申报之前先根据预审疑点调整预审申报数据;然后将征税部门签章的增值税纳税申报表中的部分数据录入到生产企业出口退税申报系统中,生成免抵退申报汇总表;然后,打印税务机关要求的各种申报报表,生成正式申报软盘。1.2 出口退税申报系统初始化及初始参数设置1.2.1 系统初始化系统第一次使用时,必须进行“系统初始化”。“系统初始化”将清空除代码库和系统配置以外的所有申报数据,所以在平常操作时用户要谨慎使用此功能。选择菜单“系统维护系统初始化”,功能界面如图2-1所示,输入“YES”后点击“
10、确定”按钮,系统会自动进行初始化。初始化以后用户必须重新进入系统。图2-11.2.2 设置企业信息系统正式使用前,需要进行系统配置,录入企业的相关信息。选择菜单“系统维护系统配置系统配置设置与修改”,功能界面如图2-2所示。图2-2点击“修改”按钮,按企业的实际情况填写相关信息,确认无误后点击“保存”按钮;如果要放弃修改,则点击“放弃”按钮。数据项目说明:【企业代码】:即本企业的10位海关代码;【纳税人识别号】:国税纳税登记证上登记证号(15或20位数字);【技术监督局码】:组织机构代码证上的计算机编码;【用户名称】:本企业的工商登记全称;【地址、邮编、财务负责人、办税员、电话、传真、电子邮件
11、】按照税务登记证(国税)相关内容填写;【退税登记证号】:出口货物退(免)税认定表取而代之,本项不用填;【退税登记日期】:按照出口货物退(免)税认定表上注明的认定日期;【纳税人类别】:输入数字“1”,一般纳税人;【计税计算方法】:所有企业都选“1”免、抵、退。【进料计算方法】:选“2”购进扣税法;【分类管理代码】:老企业录“A”或者“B”,新办出口企业录“C”;【退税机关代码】:输入退税机关所在地行政编码,即纳税人识别码的前六位,如:330300;【退税机关名称】:输入退税机关名称,如:温州市国家税务局;1.2.3 系统参数设置与修改选择菜单“系统维护系统配置系统参数设置与修改”。1. 常规设定
12、图2-3【系统备份路径】:为确保数据存储安全,请选择除C盘外的其他盘符的路径。【屏幕提示】:默认选择“有屏幕提示”,企业可根据自身使用习惯做修改。【系统响铃】:默认选择“全部提示信息响铃”,企业可根据自身使用习惯做修改。【是否启用网络化应用功能背景】:默认设置为“启用”状态,企业可根据自身使用习惯做修改。【最新资讯显示】:默认设置为“不启用”状态,企业可根据自身使用习惯做修改。【报关单读入方式】:默认选择“选择报关单文件(可多选),企业可根据自身使用习惯做修改。选择报关单文件(可多选):读入报关单信息的时候,通过选择文件的方式进行读入。选择报关单所在文件夹:读入报关单信息的时候,通过选择文件夹
13、的方式进行读入。2. 功能配置I图2-4【数据一致性检查】:默认设置为启用“检查商品代码”。【远程申报功能】:设置为“无远程申报”。【数据转换工具路径】:不需要设置。【纸质单证(电子信息)超期预警天数】:默认设置为“15”。【继承方式(录入报关单号时应用)】:默认设置为“全部继承”。【IC卡号】:设置企业电子口岸IC卡卡号,不使用报关单读入功能,可忽略设置。【IC卡密码】:设置企业电子口岸IC卡密码,不使用报关单读入功能,可忽略设置。3. 功能配置II图2-5【离岸价折算(电子口岸数据应用)】:设置为启用“将出口报关单中非FOB价折算为FOB价”。【运保杂费配置(标志为1(费率)时,视情况决定
14、是否需要修改配置)】:运费、保费、杂费默认选择为“百分比”。【下载线程管理(系统升级功能)】:默认设置为“1”,企业可自行进行修改。【退(免)税申报截止日期】:默认设置为“15”,企业不需要进行修改。4. 业务方式图2-6【进料加工贸易】:有进料加工业务的企业,选择“有进料加工业务”,没有进料加工业务的企业,选择“无进料加工业务”。【进料免税证明开具方式】:忽略设置。【报关单收齐时限】:默认设置为“90”天。【核销单收齐时限】:默认设置为“210”天。【18位报关单执行日期】:温州地区统一设置为2011年09月01日。1.2.5 系统数据备份选择菜单“系统维护系统数据备份(系统完整备份/系统数
15、据备份)”,功能界面如图2-9所示。图2-9点击“是”按钮,即可完成数据的备份操作。系统完整备份:用于备份完整申报系统及申报系统数据。系统数据备份:用于备份申报系统数据。注:为了避免磁盘空间的浪费,建议选择“系统数据备份”功能进行备份。1.2.5 系统数据还原选择菜单“系统维护系统数据备份系统备份数据导入”,功能界面如图所示。图2-10点击“选择备份数据路径”按钮来选择备份数据路径,选择“导入前清空系统数据库”,钩选“同时更新企业配置信息”,然后点击“导入”按钮,即可导入备份数据。如果企业丢失了所有的备份数据,可以到退税部门拷贝“全年反馈信息”或通过“出口退税申报辅助系统”来导出“全年反馈信息
16、”,然后在申报系统中选择菜单“反馈信息处理税务机关反馈信息读入”读入“全年反馈信息”,然后选择菜单“反馈信息处理税务机关反馈信息处理”即可恢复申报数据。1.3 出口退税申报明细数据录入1.3.1 出口货物明细申报录入输入企业的货物出口情况,包括一般贸易出口和进料加工贸易出口,根据出口报关单上的信息逐笔录入。企业当月发生出口业务并且在财务上作了销售收入账务处理的,不管是否取得报关单出口退税联,都需要在当月的“出口货物明细申报录入”模块中录入。选择菜单“基础数据采集出口货物明细申报录入”,功能界面如图2-13所示,点击“增加”按钮进入编辑窗口进行数据录入。图2-13数据项目说明:【所属期】:本次申
17、报的退税所属期,由四位年份码2位月份码构成,如“201101”。【序号】:由4位流水号构成,如“0001”、“00002”、“0003”,不能重复。【记销售日期】:记出口销售帐日期。一般采用系统默认的当前所属期的最后一天。【进料登记册号】:属于进料加工复出口业务的须填写该笔业务对应的手册号,一般贸易此栏为空。【出口报关单号】:18位“报关单编号”02位“项号”,如“010120110123456789001”、“010120110123456789002”。【出口日期】:出口报关单右上角的“出口日期”。【外汇核销单号】:出口收汇核销单编号。【代理证明号】:属于代理出口业务的须录入“代理证明”编
18、号。自营出口的此栏为空。【单证不齐标志】:“B”无报关单、“H”无核销单、“D”无代理证明、此栏为空表示单证齐全。如果属于单证不齐,在此栏录入“BH”。【出口商品代码】:出口报关单上的商品编码。【出口商品名称】:出口报关单上的商品名称。【计量单位】:出口报关单上注明的该商品的海关标准计量单位。【出口数量】:出口报关单上注明的实际出口数量。【原币代码】:出口报关单上注明的币别代码。【原币币别】:出口报关单上注明的币别。【原币离岸价】:原币FOB价。如果报关单上不是以FOB价结算,则必须折算成FOB价。【原币汇率】:100外币兑人民币汇率。(入账当月1日中间价)。【人民币离岸价】:人民币离岸价原币
19、离岸价原币汇率。【美元汇率】:100美元兑人民币汇率。【美元离岸价】:美元离岸价人民币离岸价美元汇率。【征税税率】:国家税务总局规定的该出口货物当期的征税税率。【退税率】:国家税务总局规定的该出口货物当期的退税率。【征退税差额】:征退税差额人民币离岸价(征税税率退税率)。【应退税额】:应退税额人民币离岸价退税率。【出口发票号】:该出口货物的出口发票编号。【信息不齐标志】:此栏为空表示报关单核销单电子信息已经齐全,“BH”表示缺少报关单核销单信息,“B”表示缺少报关单电子信息。电子信息即企业在电子口岸交单的报关单信息及外管核销的核销单信息。1.3.2 收齐出口单证明细录入本功能模块主要是对前期单
20、证不齐本月收齐进行录入。用户将收齐的前期单证进行整理、检查、确认无误后,于预申报前在“收齐出口单证明细录入”模块中全部录入。用户在录入当月收齐的前期单证前,应检查核销单号码、金额与报关单是否一致;出口发票金额与报关单是否一致;报关单是否有退运复出口的货物;报关单是否有海关加盖的验讫章和企业报关专用章。需要注意的是:用户当月收齐的前期单证必须有电子信息才能参与当月的免抵退税计算。因此,用户在做完预审反馈信息读入并处理后,进入菜单“反馈信息处理税务机关反馈信息查询出口信息不齐情况”功能模块,查询当期收齐的前期单证哪些无电子信息。选择菜单“基础数据采集收齐出口单证明细申报”,功能界面如图2-15所示
21、,点击“修改”按钮进入编辑窗口进行单证收齐数据录入。图2-15数据项目说明:【所属期】:单证收齐年月,由4位年份码2位月份码构成,如“201101”。【序号】:单证收齐序号,由4位流水号构成,如“0001”、“00002”、“0003”,不能重复。【原出口所属期】:收齐单证的出口货物原申报所属期。【原出口序号】:收齐单证的出口货物原申报序号。【原单证不齐】:收齐单证的出口货物原单证不齐标志。【单证收齐标志】:“B”:收齐纸质“报关单”;“H”:收齐纸质“核销单”;“D”:收齐纸质“代理证明”;“BH”:同时收齐纸质“报关单”和纸质“核销单”。【出口报关单号】:18位“报关单编号”“0”2位“项
22、号”,如“010120110123456789001”、“010120110123456789002”。【外汇核销单号】:出口收汇核销单编号。【代理证明号】:代理出口货物的“代理证明”编号。【出口商品代码】:原出口货物的出口商品代码。【出口数量】:原出口货物的出口数量。【原币代码】:原出口货物的原币代码。【原币离岸价】:原出口货物的原币离岸价。【人民币离岸价】:原出口货物的人民币离岸价。【美元离岸价】:原出口货物的美元离岸价。【出口发票号】:原出口货物的出口发票号。注意:1若企业将当期还未收齐的记录进行误收齐,可点击“撤销接单”按钮,将其转为未收齐的单证。2对以前月份单证不齐有录入单证号码且是
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 生产 企业 培训 软件 操作 201108
1、咨信平台为文档C2C交易模式,即用户上传的文档直接被用户下载,收益归上传人(含作者)所有;本站仅是提供信息存储空间和展示预览,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对上载内容不做任何修改或编辑。所展示的作品文档包括内容和图片全部来源于网络用户和作者上传投稿,我们不确定上传用户享有完全著作权,根据《信息网络传播权保护条例》,如果侵犯了您的版权、权益或隐私,请联系我们,核实后会尽快下架及时删除,并可随时和客服了解处理情况,尊重保护知识产权我们共同努力。
2、文档的总页数、文档格式和文档大小以系统显示为准(内容中显示的页数不一定正确),网站客服只以系统显示的页数、文件格式、文档大小作为仲裁依据,平台无法对文档的真实性、完整性、权威性、准确性、专业性及其观点立场做任何保证或承诺,下载前须认真查看,确认无误后再购买,务必慎重购买;若有违法违纪将进行移交司法处理,若涉侵权平台将进行基本处罚并下架。
3、本站所有内容均由用户上传,付费前请自行鉴别,如您付费,意味着您已接受本站规则且自行承担风险,本站不进行额外附加服务,虚拟产品一经售出概不退款(未进行购买下载可退充值款),文档一经付费(服务费)、不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
4、如你看到网页展示的文档有www.zixin.com.cn水印,是因预览和防盗链等技术需要对页面进行转换压缩成图而已,我们并不对上传的文档进行任何编辑或修改,文档下载后都不会有水印标识(原文档上传前个别存留的除外),下载后原文更清晰;试题试卷类文档,如果标题没有明确说明有答案则都视为没有答案,请知晓;PPT和DOC文档可被视为“模板”,允许上传人保留章节、目录结构的情况下删减部份的内容;PDF文档不管是原文档转换或图片扫描而得,本站不作要求视为允许,下载前自行私信或留言给上传者【精****】。
5、本文档所展示的图片、画像、字体、音乐的版权可能需版权方额外授权,请谨慎使用;网站提供的党政主题相关内容(国旗、国徽、党徽--等)目的在于配合国家政策宣传,仅限个人学习分享使用,禁止用于任何广告和商用目的。
6、文档遇到问题,请及时私信或留言给本站上传会员【精****】,需本站解决可联系【 微信客服】、【 QQ客服】,若有其他问题请点击或扫码反馈【 服务填表】;文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“【 版权申诉】”(推荐),意见反馈和侵权处理邮箱:1219186828@qq.com;也可以拔打客服电话:4008-655-100;投诉/维权电话:4009-655-100。