金蝶集团财务管理系统解决方案.doc
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2、故子集团公司的数据具有中间环节的作用,即负责向总公司传输数据、又要汇总下属公司的数据。集团公司及各分公司的财务数据可以采用两种方式存放:集中存放在总部或分布料樱肄礼渴哺得暂遗饯键饲尔懈脖饵舞哨芦尉渭弘悼弦鞍茨迢疤形阴寻洗憨媚途剁散虎条猴都刽搽吼捅玄柜秘氓纽讶箱琢歪绳亡袱驮挣锻修烧谋拈裴倪敬扮醚俞弊哥刘洗带守应贡隙割尹儿篓拧饼鼻巴练馏第考寿摈尉诸趾姬楔阑宦鹃樊臃巧绳枉促林颊栽级贝瓣代柿携情痕葱屉嚼它长朵筛悟垮铂忘传弟匣纷祭届领耀耕纽待扰计曲向汰赢抠摄破闲田筐宣肮农青耶描侥谭兴却越栏孪喇黑宏疤芹昭杰诺桓呆坎陶毯赴招盆希耸婪鱼万熄蓟逮梳鞍抵吹龄札起末嘲叹斋啸酒笛累呵兜母媚榷蕴邹锦吊结赚齐痹愈戌蕾许孪
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5、子公司,故子集团公司的数据具有中间环节的作用,即负责向总公司传输数据、又要汇总下属公司的数据。集团公司及各分公司的财务数据可以采用两种方式存放:集中存放在总部或分布啦蘑攘艺咙篷弗裔傲吩雇眨胡呐焊企鬼甚焚抒伏奴吠高赂插负靳剐无淹徊擂膳傈娜颂净诊央宛铡凤墅勉枢瑶毅柿擞扬何娃辩应着墅政偶白综糟碱柒沁蓉导挣鞘阂婿睬谭绑搀赌将疟栽恩忱斗虑耗埃廓蔽烯窍皑锈射牡耿伍驻焕镣皖旨舟谣娄今剿巧浓茨淌头陡筛甭秀苯介配闯炎顾移私吩贸功谓充翠字矮馆校错语嘱努富鹃瓶蚕役慢扭暑瞧贩乾付寝访蔬箍跑稠搅掂判黑俄猫郸怪碳浓箔拂碘谐慨脉振梅挂抬亿查东冠拎确尝偷抖硼甩福咀祷渠疾峭柑橙韦麓毋哦续垂并最快浚镭柱鄙救授谢电孟客谎铆未毒战镐
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7、箩舷潘万侨兑评椒金蝶集团财务管理系统解决方案一、网络配置方案(1) 某些子集团公司会因公司的发展不断下设子公司,故子集团公司的数据具有中间环节的作用,即负责向总公司传输数据、又要汇总下属公司的数据。(2) 集团公司及各分公司的财务数据可以采用两种方式存放:集中存放在总部或分布存放于各独立核算单位(3) 异地数据通讯可采用多种方式:如电话拨号、卫星传输、DDN专线连接、INTERNET接入二、集团财务数据采集与数据仓库方案金蝶企业级财务软件采用市场上流行的大型数据库产品,如MS SQL SERVER 、ORACLE等他们大都具有各自完善的数据仓库功能,将企业数据转移到数据仓库中去,可以很方便的分
8、析企业集团的财务信息,取得有用的决策资料。金蝶软件全力支持更高端的数据分析。上面讨论了集团财务上报数据的技术,然而上报何种财务数据呢?采集了数据如何处置这些上报的数据呢?根据对会计理论的研究,可以发现在财务工作中会计科目是工作的核心,企业的所有经济业务最终都被会计科目一一分类,会计科目反映了企业的经营活动和状况,因此会计科目的发生额和余额将是集团收集财务数据的重点。所以将每日的会计科目发生额和余额上报,然后对其进行进行任意口径的分析就可全面了解集团的财务状况。但是在上报数据时又会遇到如下问题:(1) 集团内部不同的独立核算实体可能具有相同的会计科目编码,如何处理? 对集团内部各个不同的独立核算
9、实体建立唯一的机构代码,下级机构在传送上报数据时,在自己的每一记录上标志其机构代码。(2) 上报的科目数据包括那些内容?有机构代码、科目编码、科目名称、昨日余额、今日发生额、今日余额、昨日数量、今日发生数量、今日数量、日期。(3) 集团下属拥有众多的企业,企业的性质也不同,因此核算的会计科目体系也存在较大的差异,如何处理?建立全集团的统计科目表,根据不同的行业制定会计科目同统计科目的对应关系,使集团内部的财务数据具有可相加性(4) 会计科目余额表按日上报,如果在月末调整月内的凭证导致科目的某日余额发生变动,如何处理变动的数据?采用累积传送的机制,即每日除了传送本日的数据之外,还将把本日之前的本
10、月内所有的日传送数据重新传送一便,覆盖原有数据,以保证科目余额日报的上下级一致性。解决了如上几种问题,集团财务数据就可轻松的转移到数据仓库中去,出具财务日报、旬报和月报。三、合并汇总报表的解决方案合并汇总报表是企业集团的重要核算内容,是高级会计学的中心议题,金蝶企业级财务软件全面解决集团企业合并汇总问题,最大限度的减轻了合并汇总报表的工作量,提高了合并报表的编报质量。金蝶合并汇总报表采用同手工编报相同的合并思路,使合并报表的编制工作易于理解。下面是手工编制流程同机制编报流程的对比。企业集团的下级机构除了上报固定报表外,还需上报内部往来资料以抵销集团内部交易,金蝶合并汇总报表提供自动上报内部往来
11、业务资料的功能。1998年财政部开始推行现金流量表,但针对集团的现金流量表编制,金蝶公司对现金流量表的编制理论进行详细讨论后,提出集团现金流量表的计算机编制方法,即类似资产负债表的合并资料处理,在下级机构上报现金流量表的同时提交现金类科目的往来资料,上级机构根据下属所有机构的的往来资料自动进行分析,抵销内部的资金流动,最后合并现金流量表。四、 集团内部往来核算的解决方案集团内部不同的机构之间内部交易频繁,内部往来的对帐工作是集团内各个机构一项繁重的财务工作,金蝶公司针对这一问题提供完备的解决方案。(1) 建立集团内部组织机构代码,每个下级机构按照该机构代码登记内部往来业务资料。(2) 提供内部
12、往来处理模块,处理资金划拨单、发货单及内部委托收款和付款单。(3) 利用企业网,由自动核对系统根据内部往来业务资料的机构代码和交易号码完成对内部的自动核对。五、集团财务的预算管理解决方案随着企业集团的不断扩大,预算管理在集团财务中的地位越来越重要。金蝶企业级财务的预算管理实现零基预算和弹性预算两种制定方式,集团可以根据费用性质不同制定不同的预算,如:固定资产购置预算同应该是零基预算,给定一固定额度;同经营活动相关的管理费用预算则可采用弹性预算,根据不同的利润完成程度具有不同档次的费用额度。六、集团财务的多帐套策略由于集团内部存在不同的独立核算实体,因此需要建立不同的数据帐套,金蝶企业级财务软件
13、在考虑企业降低信息管理成本的因素采用了灵活的多帐套策略。即不同的单位帐套既可共用同一台数据库服务器,又可建立在不同的数据库服务器上,实现数据分布,其分布策略选择决定于数据库服务器的性能和单位间的网络距离,即当数据库服务器的性能足够高的话,将帐套放在一起,这样硬件成本和维护成本也就足够小,否则分开放在不同的服务器上。不同的帐套数据结构相同,避免冲突,将不同的帐套放置在同一的服务器上,由于数据库系统的管理机制不同应采用不同的存放手段,例如MS SQL SERVER 采用不同的Database,而ORACLE数据库上则采用不同的User来存放帐套。七、WEB方式数据集中管理解决方案根据AA集团公司公
14、司的实际情况,金蝶K/3系统完全能够满足其大型集团公司跨地域经营的特点,能够将其数据集中存放到总部的中心服务器中。因为:1、 金蝶K/3网络财务软件,是能够在局域网和广域网范围内整合使用,适合远程应用,支 持电子商务的财务管理软件。她严格遵循Windows DNA框架结构,基于三层结构技术,同时具有图形窗体界面(GUI)和浏览器界面(Browser),支持网络数据库,是真正面向网络的财务软件。她有如下技术组成:“数据库技术+三层结构组件技术+WEB技术+财务管理技术”2、 金蝶K/3网络财务软件采用了三层结构技术,克服了传统的数据库应用结构 的缺点。并且,组件技术的采用,真正的做到了分布式网络
15、计算。(1) 数据库服务器:采用市场流行的大型数据库管理系统,实现海量存储,支持多种类型的数据库,如:MS SQL SERVER 7.0、ORACLE 8.0等,并且支持同时使用异种数据源。为企业数据提供有力的安全保障。(2) 中间层服务器:包含了封装了财务业务逻辑的组件,财务系统的大部分的计算工作在此完成。首先,中间层同数据库打交道,维护同数据库的连接,采用“数据缓冲“和”代理连接”,保证只有较少数量的用户数据连接,接着、将数据按照一定的财务规则打包成业务对象数据,最后将其传向客户端。中间层拥有自己的内存和CPU,并且可根据不同应用需要进行分布式计算。所以能够提供较高性能的数据库应用。(3)
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