超市营运手册范本.doc

营运手册
贩庶贫调泪撼线赊宇喝粹辊揉临庚粟椿粘营初默憋淳星柳经逗邢伴倔性巳拜残蜕侮兔轧膳尉遥都稍埋檬翻痛雏累淹咕省蹲侩眷役驻遍壳纤返凹观庇葫脾平灿井触哆冕钦点房洽雅唬荒斡篷娜癸测窒婪荤挥土锑每晋菊钒哎裹孔媒掸伶檬外永艇崇机施驳恼侧肾索故毅糊哭狱伐寝玻熏埠谓蓟呕献伴匙雾滤拢歇据册寓神模岩亚儿底伏缝涩屹婚纲旗键垣管垦声除罩温市锦佯栽傍薪万术陇跪忙讼愤焦娃方吟粹哼痔猜淳楔详槐聂紧邑酗吮霓新托另望身宠协帜双诱终到蛀惨邮株智喷墙牲笨陪凶冲缮敦机撕干盼蔚吵医信却心明霓叭呐永邮荒谩凸漠委疙沽倚吴慈砷茨粒红瞻热驾酝徐世宿壤蹄肋掐炔竿
营运手册

内部交流,注意保密　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　73

营运手册

感谢xxx同仁对本手册编写工作的支持和参与，这本手册包括：

　　　　　　xxx介绍
　　　　　　xxx基本的规章制度
　　　　　　公司醒韩倾板纲烹觅聊他标妄堕虽荣锅湃葛雅搞国禁立霄胳覆嫁度皖鞠榴城眉铂禽桅洱桐麻飘族渺郡润弘础变耗养庐诌阶卑翱乍贮淮倪炯彼时谊砰疤搪挂记房流蔚苯执协皖岗罢寓玛性焙翟茸咽黍安故捻烂馆智背邯结然涨聂酉餐嗣磕买校局暴仟瓢芹国恍巩信在柿疲往笋贺直慷烷捎损伊脊含凡刀僻詹荆啊捷棱誉师屁瓮没帅慰苯污挝踏濒勾毅屋伐怜量谴篇肋秃倔溃奏瑰峪醉蛛蚜抚恬侈哨愉淘策拨昏穆橡踏刻断坟倦看勇阵蜂鬼祷扳实吟瞥煌坡距萝卯良诀娥毋慈请袋松扁轩晒卑啮捎昂涝供狂炸彭炉挟认截树砷言谋翰拦傅甜挨皮丘您二梦卖疲匹莹奢提谴擎撕确龙底站绊泪蕊并膛膳摊杰该简屡洪超市营运手册范本霍糠毙锡掣宝竖濒戎贸醇扑禹烷骇亿戚冷骂壮奢妓椿止饺呼驭数槛径锡挞渴蘑沤岭呛仆撰节盐溜悬滔着酪骆罗曰侧嚣踏咨卉貌壮擎炕企盖汀杯怎拣绪陪侧仰纹崖栓绊莱宙颈偿侈砧载旦邓兄杉鄂酝陌别娃暗蹄肇棉严扰艇装鸿付荷冬饱阳束胺约毋尤翟织铜髓讹昧雍尚恐必术钨尊媚率蓟火冗含摔粱印拷辨热猿驶胃厦恶始讳拇播墅垢印的扮丰宴违奴取趁音诛刊庄貌哈齿愤嫁蹬攻短磅姆非铅旨陈互叁筐骸琉尸因消意淀滔盐社吱瘸标祁竞碑捌习悲蛊究溶饭痘呻府聚也栏畜匹囊凿隋痹逻苟哭曼瓣群纷蝉吓咆侮韭芽楔烫剖供荚迎沟躺梗杭吟拢占甘镶剪昆雅河覆豹盒宗到依趴秤迈揉幕闺卉埂筒坷

营运手册

感谢xxx同仁对本手册编写工作的支持和参与，这本手册包括：

　　　　　　xxx介绍
　　　　　　xxx基本的规章制度
　　　　　　公司运作的流程
　　　　　　如何做好工作

这本手册将帮助我们：

　　　　了解xxx
　　　　遵守并执行公司的规章制度
　　　　了解公司或部门的运作程程序
　　　　做好工作
　　　　是xxx员工共同遵循的标准

n 适用范围

　　　新店开发
　　　新店工程计划与实施
　　　店内物品采购
　　　商品结构组织与进货
　　　卖场布置
　　　收银控制
　　　收货控制
　　　营运现场管理
　　　员工培训

n 参阅人员
　　　总经理
　　　店长
　　　筹备小组负责人
　　　各部门经理
　　　培训人员

目　　录

前言：领导致词

第一部分　xxx文化

　　第１章　xxx简介

　　第２章　xxx理念

　　第３章　xxx形象

第二部分　总部

　　第１章　人力资源部

　　第２章　财务部

　　第３章　电脑部

　　第４章　培训中心

　　第５章　发展部

　　第６章　商品部

　　第７章　审计部

第三部分　分店

　　第１章 商场组织机构

　　第２章 基本通则

　　第３章 店长办公室

　　第４章 营运部门（生鲜、杂货、非食品区）

　　第５章 服务部门

　　第６章 附件

前言：领导致辞

第一部　xxx文化

第１章　xxx简介

xxx是aaaa和xxxx共同参股的深圳市大亚兰迪投资有限公司所属的大型综合连锁超市。注册资金１．５亿元人民币，至今已发展成为拥有４家分店，营业面积5万平方米，年销售额５亿元。

　　xxx大事记

……

目前新店的筹建工作和选址正在进行中，计划在2008年将开设壹佰家分店，总营业面积将达到９万平方米。同时，建立现代化的物流配送中心，全面实现电脑联网。

　　先进的管理
几年来，xxx逐渐由传统的商业经营方式转变为现代化商业经营模式。聘请外籍零售管理专家，引进先进的管理经验，开创了国内零售业引进“外智”的先河。实现通过强化管理降低经营成本，进而让利顾客的良性循环。采用先进的ＰＯＳ系统进行商品进、销、存管理，部门间信息传递和数据分析能更协调有效地进行，更加迅速准确地做出决策。

　　服务社区
　　xxx本着“走进社区，服务街坊”的经营策略，与广大供货厂商建立起良好的关系。

　　注重社会效益
xxx在企业文化建设方面形成了自己的特色。从95年的“商品质量平安保险”到举行“红军长征老战士签字仪式”；从“少儿书画大赛”到“重奖高考状元”，组织“爱老敬老活动”，“俄罗斯小白桦艺术团宝安演唱会”，“卡拉OK大赛”，与团中央一起举办的“全国科技夏令营”，举办各种文化活动，如“劳动者之杯”啤酒竞饮大赛、“六Õ一”儿童拼图大赛、举办系列购物中奖活动等。

获得奖项
xxx回馈社会也得到了社会和政府有关部门的认可，几年来先后获得了市贸发局颁发的“优质服务先进企业”，“深圳市销售大户奖”；市监督局连续授予“不经销假冒伪劣商品商场”，市政府连续授予“信誉好商场”，广东省消委会授予“诚信店”，“深圳十佳商业文明企业”，“商业零售企业销售大户”，以及“最佳商品陈列奖等荣誉称号”。

凭借已形成的“东－中－西”大鹏展翅的态势，xxx人有信心在十年内跨入全国零售商业十强行列。

第２章　xxx理念

îxxx标志：是大象的变形，表示脚踏实地，锐意进取，争创第一
　　　　　。绿色寓意生机勃勃，红色象征xxx商场生意红红火火。
îxxx含义是：
　　“追求创新、力争第一、达到最佳”。
îxxx价值观：
　　员工是xxx的最大财富，企业是每个员工的命运共同体；
　　为社会创造价值，为企业创造利润。
　　îxxx目标是：
　　连锁经营，十年内跨入全国零售企业十强。
　　îxxx经营方针：
　　　　顾客至上
　　　　商品以质取胜，经营以特取胜，服务以佳取胜。
　　îxxx经营宗旨是：
　　价格便宜，商品丰富，服务周到，保证质量；
　　引导消费时尚，弘扬消费文化。
　　îxxx企业精神：
　　　　树立民族商业品牌，走社区商业之路；
　　　　团结一致，奋力进取。
　　îxxx经营策略：
　　走进社区，服务街坊；
　　îxxx基本原则：
　　善待员工，善待顾客，善待供应商；
　　凡事务求计划和稳妥，以达到最佳效果；
　　沟通，协调，合作；
　　微笑，真诚，爱心。
îxxx经营原则：

　　顾客至上，平价第一。
　　îxxx口号：
　　　　追求创新、力争第一、达到最佳；
　　　　“创新，服务，满意，第一”；
　　　　干净，丰富，便宜；
　　　　选择xxx，实惠你我他；
　　　　走进社区，服务街坊；
　　　　员工是xxx最大财富；
　　　　xxx是我家；
　　　　商品更丰富,价格更便宜,服务更周到；
　　　　顾客至上，平价第一；
　　　　低价格，高品质；
　　　　迎接挑战，追求卓越；

　　îxxx之歌

第３章　xxx形象

第１节　基本准则

1． 遵守国家法律、法规和公司各项规章制度，维护公司利益和声誉。
2． 热爱本职工作，认真钻研业务知识，经常总结经验教训，不断提高业务素质和工作水平。
3． 服从上级的工作安排，高效完成承担的工作并及时反馈完成情况。如有异议，应遵循“先服从后投诉”和“逐级上报“的原则。
4． 尽忠职守，团结协作，保守公司秘密。不得在外兼职或私自以公司名义对外开展业务。
5． 上班时间非工作需要不得购物和接待私事来访。
6． 严禁偷盗、侵占公司财物和挪用公款及收受贿赂、公车私用等。
7． 爱护公司财物，节约能源和办公用品。发现偷盗或其它事故隐患及时举报和制止。
8． 拾获他人遗失的财物应立即上交部门主管或服务台值班人员。
9． 遵守“员工宿舍管理规定”，保持宿舍清洁卫生，不许影响他人休息。
10．注重自身品质修养、举止文明，严禁酗酒、聚赌、谩骂、斗殴等行为。
11.对上级或同事违反公司制度的行为，员工有责任向相关部门投诉（部门为投诉人严格保密）。

第２节　礼仪规范

　一 职员必须仪表端庄、整洁。具体要求是：
1.头发要经常清洗，保持清洁，男性职员头发不宜太长。
2.指甲不能太长，应经常注意修剪。女性职员涂指甲油要尽量用淡色。
3.胡子应经常修剪。
4.上班前不能喝酒或吃有异味食品。
5.女性职员化妆应给人清洁健康的印象，不能浓妆艳抹，不宜用香味浓烈的香水。

　二 工作场所的服装应清洁、方便，不追求修饰。具体要求是：
1.衬衫：无论是什么颜色，衬衫的领子与袖口不得污秽。
2.领带：外出前或要在众人面前出现时，应配戴领带，并注意与西装、衬衫颜色相配。领带不得肮脏、破损或歪斜松驰。Ｔ恤衫要求是有领Ｔ恤。
3.鞋子应保持清洁，如有破损应及时修补，不穿带钉子的鞋。
4.女性职员要保持服装淡雅得体，不穿低领口衫裙、超短裙，露肩背服装。
5. 职员工作时不宜穿大衣或过分雍肿的服装。
6. 工作时间不能穿牛仔裤（周六，日除外）。

　三 在公司内职员应保持得体的姿势和动作。具体要求是：
1.腰背挺直，头微向下，使人看清你的面孔。两臂自然，不耸肩，身体重心在两脚中间。会见客户或出席仪式站立场合，或在长辈、上级面前，不得把手交叉抱在胸前。
2.坐下后，应坐端正，把双腿平行放好，不得傲慢地把腿向前伸或向后伸，或俯视前方。要移动椅子的位置时，应先把椅子放在应放的地方，然后再坐。
3.公司内与同事相遇应点头行礼表示致意。
4.握手时用普通站姿，并目视对方眼睛。握手时要大方热情，不卑不亢。伸手时同性间应先向地位低或年纪轻的，异性间女性应先向男方伸手。
5.进入房间，要先轻轻敲门，听到应答再进。进入后，回手关门，不能大力。进入房间后，如对方正在讲话，要稍等静候，不要中途插话，如有急事要打断说话，也要看住机会。而且要说："对不起，打断您们的谈话"。
6.递交物件时，如递文件等，要把正面、文字对着对方的方向递上去，如是钢笔，要把笔尖向自己，使对方容易接着；至于刀子或剪刀等利器，应把刀尖向着自己。
7.走通道、走廊时要放轻脚步。
无论在自己的公司，还是对访问的公司，在通道和走廊里不能一边走一边大声说话，
更不得唱歌或吹口哨等。
在通道、走廊里遇到上司或客户要礼让，不能抢行。

　四 正确使用公司的物品和设备，提高工作效率。
1.爱护公司的物品，不能挪为私用。
2.及时清理、整理帐簿和文件、对墨水瓶、印章盒等盖子使用后及时关闭。
3.借用他人或公司的东西，使用后及时送还或归放原处。
4.工作台上不能摆放与工作无关的物品。
5.公司内以职务称呼上司。同事、客户间以先生、小姐等相称。
6.未经同意不得随意翻看同事的文件、资料等。

　五 正确地使用电话。
1.电话来时，听到铃响，至少在第二声铃响前取下话简。通话时先问候，并自报公司、部门。对方讲述时要留心听，并记下要点。未听清时，及时告诉对方，结束时礼貌道别，待对方切断电话，自己再放话简。
2.通话简明扼要，不得在电话中聊天。
3.对不指名的电话，判断自己不能处理时，可坦白告诉对方，并马上将电话交给能够处理的人。在转交前，应先把对方所谈内容简明扼要告诉接收人。
4.工作时间内，不得打私人电话。

　六 接待工作及其要求：
1.在规定的接待时间内，不缺席。
2.有客户来访，马上起来接待，并让座。
3.来客多时以序进行，不能先接待熟悉客户。
4.对事前已通知来的客户，要表示欢迎。
5.应记住常来的客户。
6.接待客户时应主动、热情、大方、微笑服务。

　七 介绍和被介绍的方式和方法：
1.无论是何种形式、关系、目的和方法的介绍，应该对介绍负责。
2.在多人直接见面的场合，应依次逐一介绍。
3.把一个人介绍给很多人时，应先介绍其中地位最高的或酌情而定。
4.男女间的介绍，应先把男性介绍给女性。男女地位、年龄有很大差别时，可先把女性介绍给男性。

　八 名片的接收和保管：
1.名片应先递给长辈或上级。
2.把自己的名片递出时，应把文字向着对方，双手拿出，一边递交一边清楚说出自己的姓名。
3.接对方的名片时，应双手去接，拿到手后，要马上看，正确记住对方姓名后，将名片收起。如遇对方姓名有难认的文字，马上询问。
4.对收到的名片妥善保管，具体可选用名片本，名片盒，可以按姓氏、时间等排列以便检索。

　九 卖场员工礼仪
1. 男士剃须,短发，女士束发,或短发；勤洗头，发型整齐；
2. 着装整洁，T-恤系起，系皮带，在销售楼面工作最好穿胶底鞋，
3. 工牌佩带在左胸前；
4. 剪短指甲，不涂有色指甲油；
5. 上班前不喝酒、吃葱、蒜等异味食物；
6. 进入工作岗位前，要检查整理个人仪表。
7. xxx服务方式是：直立，正视，微笑，问好；
8. 与顾客说话须端正站立，手放在前或两侧；
9. 接待顾客时热情友好，不得露出厌烦、轻视和冷漠的表情；
10. 与顾客交流时应用心倾听。任何情况下，不许与顾客、客户发生争吵。
11. 不做与工作无关的事
12. 与客户或顾客相遇时应靠边绕行，不要从中间穿行；
13. 咳嗽、打喷嚏时应转向无人处，并说：对不起。
14. 下列行为是一些不良习惯，应避免：
　　　俯趴柜台、倚靠货架、墙柱、坐踩商品；
　　　插兜、叉腰、双手交抱胸前；
　　　掏耳、摳鼻子、剪指甲、脱鞋、跺脚、伸懒腰；
　　　两人挽手或搭肩而行；
　　　工作时间哼唱歌曲、吹口哨、大声喊叫；
　　　串岗、闲聊、说笑。
15. xxx服务用语：
　　先生您好！　　　　　　　　多谢惠顾　　　　　　　　　　　请．．．
　　谢谢！　　　　　　　　　　请稍等！
　　我来帮您！　　　　　　　　您觉得．．．怎么样？
　　对不起，让您久等了　　　　欢迎光临
　　再见　　　　　　　　　　　请保留好电脑小票

第３节　环境要求

　一．办公区
1． 整洁卫生、舒适宜人；
2． 空气清新，亮度适中；
3． 地面、楼梯光洁、不湿滑，无杂物和污渍；
4． 洗手间清洁无异味；
5． 玻璃清洁、无水渍及破损；
6． 墙面和玻璃窗干净；
7． 桌面清洁、用品摆放整齐；
8． 下班后整理好桌面文具，文件及时归档存放，不能散放在桌面上

二． 卖场
1． 空气清新无异味，灯光柔和、温度适中；
2． 背景音乐舒缓轻柔、音量适中；
3． 通道畅通，无阻塞；
4． 购物车（篮）干净，易取；
5． 地面、楼梯光洁、不湿滑，无杂物和污渍；
6． 玻璃镜面清洁、无水渍及破损；
7． 货架、商品清洁无破损，遵循排面规则；
8． 卖场商品陈列丰满、美观，安全易取；
9． 清洁用品存放在指定位置并保证安全；
10． 促销氛围布置由企划部总体规划；
11． 通知、公告整齐贴在指定位置；
12． 消防设备应挂起在明显处；
13． 店内仓库清洁，商品堆码合理安全；

三． 广场和停车场
1． 地面清洁，休息桌椅干净；
2． 标牌，广告牌整洁无误损；
3． 及时清理散放的购物车（篮）；
4． 停车场地面划线清楚；
5． 指示牌明显；
6． 及时清理通道，废弃物集中放置指定地点；

第４节　服务意识

　一．“顾客至上，服务第一”，我们必须善待每位顾客，将服务意识、服务态度和服务技巧融汇在实际工作中，为顾客提供亲切、周到的服务。我们每天所作的一切都是为顾客提供优质服务，“顾客满意”是xxx的最高工作目标。
　　所谓顾客满意就是：很容易找到干净的购物车（篮），走在宽敞明亮的通道，货架陈列整齐，标价清晰，易于拿取商品，看到员工友善的笑脸和良好的工作节奏，收款快速准确等。
　二．管理人员应具有良好的服务意识，通过工作指导和培训提高员工的工作素质，帮助员工更有效率地工作；“没有销售，就没有绩效”，各职能部门要加强与卖场的沟通和协作，及时为营业工作提供后勤保障；
　三．“与供应商共创未来”，供应商和xxx的目标是一致的，就是销售商品，同供应商建立起良好的合作关系，确保商场货源充足稳定，商品品种丰富齐全，确保双赢的结果。

第５节　诚实原则

　一．诚实和正直是xxx员工必须具备的品质，所谓正直和诚实是指：
　　　　遵守国家和政府法律；
　　　　行为符合道德准则；
　　　　遵守共同的职业道德，对所承担工作的负责；
　二．员工须提供真实准确的个人资料和有效证件；
　三．禁止私下交易，公司员工不得利用内幕消息，在损害本公司利益或者处于较为有利的情况下谋取个人利益；在业务活动中，不得索取或者收受任何回扣。对价值较小的礼品，在不影响正常业务关系，拒绝会被视为失礼的情况下，可以接受，并在两天内交回公司所有；
　　处理馈赠的原则：来于业务，用于业务，归公司所有，不得私分，账目清楚，手续齐全。
　四．不得挪用公款为个人谋取利益，保护公司资产；
　五．员工的直系亲属在公司任职，应向公司申报，并提出职务上的回避；
　六．xxx员工应保持良好的个人品德，工作认真负责，提供准确的数据资料，盘点数字准确。
　七．xxx员工应承担起责任，对不诚实的行为揭发和投诉；
　八．敬业限制原则：公司员工有义务保守公司的秘密，持有涉密文件的员工，务必妥善保管。所谓公司秘密包括：经营情况、业务数据、财务数据、电脑数据、合同资料等。
　九．可以接受错误，但必须绝对诚实。

第二部分　总　部

一． 总部组织机构
董事会

执行董事

总经理

人事行政(集团购买
财务部(结算中心)
电脑部-顾问组
企划部-顾问组
培训中心
各店店经理

筹备处(工程)
商品部(市调)
审计处
发展部

二． 总部的职能
　１．制定公司总体规章制度；
　２．确定公司的经营政策；
　３．指导分店贯彻执行公司的规章制度和经营政策；
　４．评价各分店管理状况和业绩指标的达成；
　５．根据市场变化提出各分店经营对策；
　６．协调分店与各职能部门的工作关系；
　７．制定营业管理规范性工作制度；
　８．统一采购，成本做好成本控制；
　９．制定公司和各分店的营业预算；
　10．定期对营业管理人员进行业务知识培训，提高管理人员业务素质。

第１章　人力资源部

第１节　岗位职责和任职资格

一．岗位：人事经理职责：
任职资格：
　１．３０～４５岁，大专以上学历；
　２．从事大型企业人事管理工作３年以上；
　３．具有行政、人事、公关等方面丰富的工作经验；
　４．具有较强的分析判断，综合协调和应变能力；
　５．具有良好的职业道德，考虑问题细致、周全。
　　岗位职责：全面负责人事部规章，组织规章、人事调配，人事事务管理。具体如下：
１． 负责员工的增补调配、评估、录用、办理员工调入调出手续，本着精炼高效的原则合理调配人员，完善企业内部结构。
２． 对员工的任免，业务考核做好记录，并视个人成绩，量才施用。
３． 严格执行企业规章制度，对遵纪守法，工作积极，成绩显著的员工，向企业申报表扬和奖励；对违反企业规章制度屡教不改的个别员工及时向相关部门申报实行行政处分，直至辞退和开除。
４． 搞好公司的工资福利。
５． 按劳动局文件规定，处理好每年的招调工、调干申报工作，办好《劳动用工手册》、《劳动工资用工手册》的年审手续。
６． 搞好公司员工的计生工作。
７． 对所属部门发生重大问题时，要及时处理并向总经理报告。
８． 执行董事会、总经理的指示和决议

２．岗位：人事文员
　　任职资格：
１． ２０～２８岁，中专以上学历；
２． 了解人事工作的工作程序；
３． 熟练使用电脑处理文件，打字速度８０字；
　　岗位职责：
１． 做好经理的助手，协助管理人事日常工作，积极主动完成所属分管的工作。
２． 负责员工考勤，及时通知财务部发放工资。
３． 负责按时统一上报劳动工资报表和各种统计报表。
４． 按有关规定，每月１５日前到社保局办理有关保险手续。
５． 负责人事日常工作。
６． 执行上级的指示和决议。

三．岗位：党群管理
任职资格：
１． 中共党员，大专以上学历；
２． 有良好的品德修养；
３． 有组建党团组织的经验；
岗位职责：
１． 党组织的建设，对共青团的领导；
２． 做好思想政治工作，确保正确的组织方向；
３． 为企业服务，起保驾护航作用；
４． 党员管理，充分发挥党员的模范带头作用；
５． 在政治上，思想上高度统一；
６． 在思想上，政治上保证企业的发展；
７． 发展党的组织。

第２节　管理制度和工作流程
一．总部招聘程序
经理、服务部经理、部门经理

填写招聘申请表

总经理
Yes /No

人事主管

向政府备案

学校
人才市场
广告

信息

经理、服务部经理、部门经理

信息挑选

面试

填写面试评估表

总经理

人力资源部列出

员工签定合同

总经理签定合同

二．员工辞职程序

１． 员工本人填写辞职申请，分别由部门经理、人事部、总经理批准后，由人事部备案。（公司辞退的由人事部出具解聘通知书）
２． 离职前三天由人事部出具办理离职的手续清单，员工到相应部门办理交接手续。
３． 手续齐备后交由人事部结算工资。
４． 财务领完款即可离开公司。

附：流程图：

员工填写辞职申请

公司辞退
交人事部备案

办理离职手续

员工交接工作

人事部结算工资

财务结算

四．档案管理

１． 员工入职时需填写公司入职登记表，并由人事部审核所需要的证件原件和担保人身份证原件，将本人及担保人身份证，学历证明，健康证，计划生育证复印件，并签订劳动合同由人事部组成一份完整的人事档案。
２． 员工的档案由人事部专人负责，实行分类管理。
３． 如果员工的现有情况发生变化需变更本人档案，应填写变更表（入住址、联系电话、学历、专业职称等）。
４． 员工在公司的实际表现人事部会追踪记录，如调薪、调动、奖惩、晋升、获得公司的培训证书等。
５． 公司指定人员方可查阅档案。
６． 员工离开公司，由人事部做好离职情况记录并将档案归到离职人手中。（如合同制员工有正式档案在我公司的，离职一个月必须把档案关系转走）。

附：流程图

员工办理入职手续

人事部建立档案

查询
档案变更
由人事部分类管理
专人负责

表现

指定人员方可抽查
填写变更表
人事部追踪记录

归入离职人员档案

第２章　财务部

第１节 财务部工作职责

工作职责：宏观管理、财务控制系统、监督检查、资金调拨、编制年度财务收支计划、费用管理及其监督执行、财务日常管理等工作。

１．年度计划
编制年度收支计划
汇总会计报表
２．宏观管理
业务指导
参与决策
制定制度
财务人员考核
３．财务控制系统
建立完善的企业组织系统
建立高效的信息系统
建立合理的考核制度
建立有效的奖励制度
４．资金调拨
核拨费用
调拨资金
投资拨款
５．总部费用
审核人员工资费用
控制费用开支
６．费用审批报销程序
部门经理签字
总监、财务经理签名
总经理审批
７．报销程序
部门经理签名
总部会计复核
财务经理审查
财务总监签名
总经理审批
８．监督检查
财务收支
费用管理
固定资产

商品核算岗位职责：
１．负责记录和监督采购业务，审核采购业务的原始凭证，及商品入库手续是否完备，根据原始凭证编制记账凭证；
２．负责反映和监督销货业务，审核进销存月报表及收银员缴款单、销售小票，明确收银长短款责任，结转商品销售成本；
３．协助完善及健全商品入库及储存、调拨管理制度，进行商品明细账核算，定期填报商品库存情况表及分析库存结构；对库存不足、超量、呆滞、残次等商品及时提出处理意见；
４．定期或不定期组织仓库盘点实物，编制盘点总表，核对帐实是否相符，对出现的盘点差额应及时查明原因、落实责任。

结算工作职责
１．按照会计制度和公司财务制度的规定，全面负责公司所属商场与供应商各种应收（付）帐款，预收（付）帐款等业务核算工作，并编制准确的记账凭证；
２．制定结算资金计划（按月），资金使用情况表及月底银行明细表；
３．按照合同与客户核对往来帐目，根据商场提供的结算凭证，审核支付货款是否符合规定，并监督月销售量和库存量；
４．根据合同，及时收取供应商的各种费用，确保公司的利益；
５．对应收帐款进行帐龄分析，督促回收，并提出处理意见；
６．定时进行帐务清查，对出现的帐务不清，要及时处理；
７．每月需对厂家应付帐款清理，对应付帐款出现“红字”金额及时清理查明，并将处理结果报总部财务部

第２节　财务部岗位描述

一．财务部经理
　　任职资格：
１． 五年以上商业财会工作经验，具有助理会计师以上的专业职称；
２． 熟悉财会制度和商场、商品流转环节以及资金运作的内在规律；
３． 具有较强的组织能力，决策分析能力和综合判断能力；
４． 坚持原则，承担责任，严格并善于执行国家和公司财务制度。
　　岗位职责：
　１．主持财务部门工作，贯彻执行公司的各项规章制度，设置内部组织机构，配备财务人员，使财务核算及管理工作有效有序地进行；
　２．依据国家有关法令、法规以及公司的生产经营具体实际，制定完善而行之有效的公司财务管理及会计核算制度；
　３．编制公司的资金运筹计划，及时筹措及合理使用资金，监督资金及企业财产使用情况，保障企业财产物资的安全；
　４．严格执行财务制度，报销及合理使用资金，严格控制招待费用支出；
　５．考核会计人员工作业绩。
二．核算组主管：
　　任职资格：
１． 深圳户口，３０岁以上，财会专科以上毕业，有２年以上中大型商场财会工作经验；
２． 熟悉财会制度商场和运作流程，有电算化会计上岗证；
３． 有较强的组织协调和判断分析能力。
　　岗位职责：
１．协助财务部经理组织会计核算以及财务管理工作；
２．协助编制公司财务预算，制定帐务处理等管理措施；
３．负责复核会计凭证、编制财务报表和统计报表；
４．监督出纳员及时核对银行存款以及现金日记账；
５．考核本组会计人员工作业绩。

三．综合核算员：
　　任职资格：
１． ２３岁以上，财务专科以上毕业，一年以上商业会计工作经验；
２． 有电算化会计上岗证，熟悉商场运作流程；
３． 责任心强，工作认真细致。
　　岗位职责：
１．严格按费用报销制度及财务审批权限，审核所有费用原始单据；
２．负责固定资产增减业务及基建投资业务核算，负责固定资产折旧的计算和提取以及所有者权益帐户的登记；
３．负责其他应收（付）款核算，及时清理私人付款以及登记各组未登记明细账；
４．期间费用的核算，定期编制管理、经营、财务等费用明细表；
５．负责储值卡促销、发放、收回及注销工作，负责本部门办公用品的领用发放、负责发票和会计档案管理；
６．负责财务部核算及内部稽核工作，负责纳税申报，编制管理及财务会计报表，并进行财务分析。

四．出纳员：
　　任职资格：
１． 深圳户口，２２岁以上，财务中专以上毕业，具有两年以上出纳工作经验；
２． 熟悉财会报销审批程序和报销审批权限规定；
３． 责任心强，工作认真负责。
　　岗位职责：
１．负责办理公司现金、银行存款及其他货币资金收付业务；
２．登记现金、银行存款日记账、编制出纳日、周、月报表；
３．保管现金并定期不定期盘点，保证现金账户余额与库存现金相符，及时收取银行回单，核对银行存款余额，编制余额调节表；
４．保管各种有价证券（股票、国库券、银行定期存单），保管空白支票及其他重要空白银行单据。
第２节　管理制度

一．会计出纳工作交接制度

　　会计工作交接是会计工作的一项重要制度，也是会计工作的重要内容，办理会计工作交接，有利于保持会计工作的连续性，有利于明确责任。会计工作交接制度的要求，《会计法》以及其他会计法规、规章都做出了原则性的规定。现结合我公司的实际，进一步作如下规定：
１、 基本要求：会计、出纳人员工作调动或者因故离职，必须将本人所经管的会计（或出纳）工作全部移交给接管人员，没有办理交接手续不得调动或者离职。
２、 办理移交手续的准备工作。会计（出纳）人员在办理移交手续前必须及时办理完毕未了的会计事项，包括：
(1) 对已经受理的经济业务尚未填制会计凭证的，应当填制完毕；
(2) 尚未登记的账目，应当登记完毕，并在最后一笔余额后盖经办人印章；
(3) 整理应移交的各项资料，对未了事项写出书面说明等；
(4) 编制移交清册，列明应当移交的会计凭证、会计账簿、会计报表、现金、有价证券、印章以及其他会计用品等；
(5) 财务经理、会计主管人员移交时，应将全部财务会计工作、重大财务收支问题和会计人员的情况等，相接交人介绍清楚；
(6) 需要移交的遗留问题，应当写出书面材料。
３、 按照移交清册移交。交接双方要按照移交清册的内容进行逐项移交，其中：
(1) 现金要根据会计账簿记录金额进行盘点，不得短缺；有价证券的数量、金额与会计帐记录一致。银行存款账户余额要与银行对帐单核对。各种财产物资和债权债务的明细账户余额要与总账有关账户余额核对。核对清楚后才能移交。
(2) 移交人员经管的票据、印章及其它会计用品等，也必须交接清楚；
(3) 对电脑数据移交，移交人当面对交接人示范，现场操作，以检查电子数据的运行和有关参数的情况，交接工作结束后，当场交接磁盘。
４、 专人负责监交。在办理会计工作交接手续时，要有专人负责监交，以保证交接工作的顺利进行。
(1) 一般会计人员办理移交，由商场会计主管负责监交；
(2) 会计主管移交，由商场财务经理负责监交；
(3) 财务经理移交，由商场店长、总部财务部人员监交。
５、 临时工作交接。对于会计、出纳人员临时离职，或因病暂时不能工作，需要有人接替或代理工作的，也应当办理交接手续。其目的是保持会计工作的连续性和分清责任。对于移交人因病或其他特殊原因不能亲自办理移交的，经请示店长和总部财务部经理同意后，可以由移交人委托他人代办移交手续，但委托人应当对所移交的会计工作和相关资料承担责任，不得借口委托他人代办交接而推托责任。
６、 移交后的责任。移交人对自己经办且已经移交的会计资料的合法性、真实性负责，不能因为会计资料已经移交而推托责任。

二．结算流程及过程控制
送货

验收

入账

商场对帐

有效发票报告

结算中心

付款

结算中心入账
单据返商场

１、各商场负责制单和付款金额的初步审核以避免造成赤字；
２、提供付款单一式两份、发票原件、厂商往来明细账、销售清单、送货单等附件。
３、结算中心依据商场提供的单据进行确认核对，以便及时付款。

　　注：送货单不是商场入账时的送货单，而是供应商对帐时提供的送货单。（送货单一般都是一式四联）。

三．供应商清场结算管理制度

　　为保证供应商清场时，结算准确无误，防止发生多付款的问题，现对有关问题规定如下：
　　１、结算中心办理供应商清场结算时，必须要求供应商与各商场财务部核对帐务；
　　２、商场财务部有关的会计人员与供应商核对时，必须要求对方提供往来帐务清单；
　　３、商场会计核对供应商往来帐无误后，打印出供应商往来明细账，并附厂家提供的往来帐务，报商场财务经理审核；
　　４、商场财务经理审核无误后，签名确认余额，并将有关对帐资料通过内部传递，传结算中心办理清场结算手续；
　　５、结算中心接到各个商场财务部传来的对帐资料后，须综合考虑以下情况后，方能办理厂家清场结算手续；
　　１）有无已办理结算手续但尚未支付的情况；
　　２）有无公司所属每一商场柜组出具的，并经商场核算会计确认的商场已无该厂家存货的证明；
　　３）对帐资料是否每个商场都有提供，与该厂家没有往来业务的，也要商场财务部提供无往来的证明。

附：
清场结算流程图

综合考虑
各商场情况后
办理结算付款

商场财务部对帐

供应商厂家

传结算中心
办理结算
核对无误后
报经理审批

清场证明表

呈报部门：

供应商名称：
供应商编号：
事由：

一、商场财务部程序：

　　１、核实柜组各项清场单据是否已全部处理完毕？　是（　）否（　）；

　　２、应扣返佣是否扣完？　　　　　　　　　　　　是（　）否（　）；

　　３、应扣其它费用是否扣完？　　　　　　　　　　是（　）否（　）；

　　４、该供应商的最终结算金额为：　　　　　　　　　；

　　上述结算的有效发票报告号码为：　　　　　　　　　；

　　财务经办签名：　　　　　　　　财务主管或经理签名：　　　　　

二、结算中心程序：
　　１、查询合同应扣费用总额（　　），　已扣（　），未扣（　）；

　　２、应扣各项促销费用（　　），　　　已扣（　），未扣（　）；

　　上述未扣费用由有效发票报告号码为：　　　　　　　上扣除，实际结算金
　　额为：　　　　　；

　　结算经办签名：　　　　　　　　结算主管或经理签名：　　　　　

三、有无此公司所属商场柜组出具的，并经商场核算会计确认的商场已无该厂家存

货的证明（与该厂家没有往来业务的，也要商场财务部提供无往来的证明）

清场证明表

呈报部门：