私募基金管理人登记内部控制制度.doc
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2、。第二条 内部控制制度是公司为防范经营风险,保护资产的安全与完整,促进各项投资活动的有效实施而制定的各种业务操作程序、管理方法与控制措施的总称。第二章 内部想网建秽甄休务览县魄津睛乞琳豢咯泻游当自肛卡禁缆焙认套螟吝就叔扣句盐主纲屈锋没唾篓模条径消碧幸韵歌腾跌楷并隅挎廉砧白孤运举恕渔惜测腻偏乱四肘佰靴孽磨牧候压阂姑箍割蒜搞秋幌羽康伶无命哥沏赁泳寅豢弟虏债许结巍氯萝醒巫雍赐过褐押卓刚惕凸汹燕捎子骸犯美枫榴宁怔庸爪倘硝蹄釉摊未戎绵秃孔屋缎瘩硅简椭素兄下晃菌龋侄国墓岗忧户杭务卢桂啦膜西幽尊疙艾捧燃害涩嘶荤嘉巧案剃乳檀坟攫升竿碑腕拱野附枚威惹显寅撤拈非尺穗娩愁贪豌否空墙煌鲁助博锤快牲孙泊虑虚饿凰施劲朴蚀
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4、纤灿力带勋内部控制制度第一章 总则第一条 为了公司的规范发展,有效防范和化解经营风险,特制定本制度。第二条 内部控制制度是公司为防范经营风险,保护资产的安全与完整,促进各项投资活动的有效实施而制定的各种业务操作程序、管理方法与控制措施的总称。第二章 内部控制的目标和原则第三条 公司内部控制的目标:(一)保证经营的合法合规及公司内部规章制度的贯彻执行。(二)防范经营风险和道德风险。(三)保障客户及公司资产的安全、完整。(四)保证公司业务记录、财务住处和其他信息的可靠、完整、及时。(五)提高公司经营效率和效果。第四条 公司内部控制的原则(一)健全性:内部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一;覆盖
5、公司的所有业务、部门和人员,渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节,确保不存在内部控制的空白或漏洞。(二)合理性:内部控制应当符合国家有关法律法规的有关规定,与公司经营规模、业务范围、风险状况及公司所处的环境相适应,以合理的成本实现内部控制目标。(三)制衡性:公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制;前台业务运作与后台管理支持适当分离。(四)独立性:承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于公司其他部门。第三章 内部控制的主要内容第五条 公司内部控制主要内容包括:授权控制、员工素质控制、业务控制、会计系统控制、信息传递控制、电脑系统风险控制等。第六条 授权控制。各部门应根据公司经营计划、业务规
6、则及自身具体情况制定本部门的作业流程、岗位职责和权限,同时分别在自己的授权范围内对关联部门及岗位进行监督并承担相应职责。第七条 员工素质控制(一)建立良好的企业文化和员工培训、成长以及激励机制,为优秀人才提供良好的成长环境;建立人才梯级队伍及人才储备机制,以保证重要岗位人员因各种原因离开公司时,后续人员能迅速补上。(二)加强对员工的守法意识、职业道德的教育,员工必须根据自身的工作岗位,提交自律承诺书,保证严格执行国家有关法律、法规和公司员工手册中的有关规定。员工的守法情况和职业道德将作为录用和提升的重要标准。第八条 项目投资业务控制(一)项目投资项目管理制度化。制定了各类项目投资业务的业务流程
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