家具有限公司分公司货款缴纳流程.doc

第十八章-FI18_分公司货款缴纳流程
1. 流程说明
此流程描述公司本部与其分公司之间的跨公司代码往来，且着重说明各分公司将销货款汇缴至公司本部的会计处理作业过程。
本流程涉及总公司总帐会计、分公司总帐会计和区公司主管等岗位。根据公司财务政策规定，各分公司之销货款均存入分公司之收款帐户，并于其帐户余额超过公司规定标准之时，即需汇缴至公司本部之收款帐户。各分公司会计人员或责任中心财务人员应填写请求拨款指示单，经主管审核用印后，完成汇款作业，并应即时进行SAP系统之跨公司帐务处理，并以内部往来通知单通知总公司出纳人员监控资金入帐。
总公司总帐会计根据内部通知单进行在途银行存款的帐务处理，在缴纳之货款入帐后，再根据银行入帐单冲转在途银行。
注意事项：公司本部之“在途资金”科目可授权予各分公司会计人员进行帐务处理。本流程仅限于总公司与各分公司之间使用，各分公司之间严禁销货款往来。
2. 流程图

3. 系统操作
3.1. 操作范例

1)分公司货款缴纳：震旦浦西分公司缴款，金额400000
2)总公司收到货款：震旦家具总公司收到缴款，金额400000
3.2. 系统菜单及交易代码

1）分公司缴款帐务处理
会计®财务会计®总分类帐®凭证输入®发票
交易代码：FB50
2）总公司收款帐务处理
会计®财务会计®总分类帐®凭证输入®发票
交易代码：FB50

3.3. 系统屏幕及栏位解释
1）分公司缴款帐务处理
会计®财务会计®总分类帐®凭证输入®发票
交易代码：FB50

栏位名称
栏位说明
资料范例
凭证日期
为业务原始凭证发生之日期
2001/04/19
记帐日期
为录入SAP系统财务会计、管理会计之会计凭证的过帐日期
2001/04/19
货币
为会计凭证之业务货币种类，AOF之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等
RMB
参照
为原始凭证编号，用于参考检索原始单证
无
短文本
为记载于会计凭证抬头之业务描述
浦西分公司缴款
跨公司的编号
为跨公司代码交易，同一业务所产生的系统编号，由其联结不同公司代码的不同会计凭证
系统自动给付
公司代码
为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”
F001
总帐科目
为已在总分类帐中定义的用于记帐的会计科目，可控制对该科目的记帐和对记帐数据的处理，AOF总帐科目使用10位数码，前四码遵循国家财会制度要求而定，后6位依核算、管理之需求而定
借：
－在途银行存款(f001)
贷：－工商银行RMB(f011)
D／C
为系统记帐之借贷方标识：S－借方，H－贷方
S／H
凭证货币计的金额
在此输入以抬头货币计价的业务交易金额
400,000.00
本位币金额
系统依据“凭证货币计的金额”栏位数额及货币兑换率，自动计算本栏位金额
400,000.00
文本
为各行项目的摘要描述，即明细分类帐、日记帐、会计凭证之摘要栏业务描述均来自本栏位的输入，务必规范输入
浦西分公司缴款
业务范围
是一个跨公司代码的核算环境，能用于构建次级公司代码结构层次的资产负债表、损益表，AOF之业务范围：1001－震旦家具董事会，1002－震旦办公家具事业部（注：本栏位为必选项，若缺则将影响业务范围报表之完整性）
1002
选择<细节>进入下一行项目

按<模拟>进入下一画面:

栏位名称
栏位说明
资料范例
项
行项次
1
PK
指定行项目的借贷方和科目
40：总帐借方分录
业务范围
跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002）
1002：震旦中国办公家具
帐户
科目编号

科目简短说明
科目短描述
在途银行存款
金额
凭证金额
400000
文本
凭证行项目摘要
浦西分公司缴款
由于产生的内部往来行项目为系统自动带出,业务范围和文本不全,选中要修改的行项目双击进入进行补充：

栏位名称
栏位说明
资料范例
公司代码
为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”
F011：震旦家具浦西分公司
金额
分公司货款缴纳金额
400000
业务范围
是一个跨公司代码的核算环境，能用于构建次级公司代码结构层次的资产负债表、损益表，AOF之业务范围：1001－震旦家具董事会，1002－震旦办公家具事业部（注：本栏位为必选项，若缺则将影响业务范围报表之完整性）
1002
文本
凭证行项目摘要
浦西分公司缴款
按<返回>双击另一行项目进入进行修改:

栏位名称
栏位说明
资料范例
公司代码
为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”
F001：震旦家具总公司
金额
分公司货款缴纳金额
400000
业务范围
是一个跨公司代码的核算环境，能用于构建次级公司代码结构层次的资产负债表、损益表，AOF之业务范围：1001－震旦家具董事会，1002－震旦办公家具事业部（注：本栏位为必选项，若缺则将影响业务范围报表之完整性）
1002
文本
凭证行项目摘要
浦西分公司缴款
按<返回>进入下一画面:

栏位名称
栏位说明
资料范例
项
行项次
3
PK
指定行项目的借贷方和科目
01：客户发票
业务范围
跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002）
1002：震旦中国办公家具
帐户
科目编号,对于客户,为客户的编号

科目简短说明
科目短描述, 对于客户,为客户的名称
震旦家具上海总部
金额
凭证金额
400000
文本
凭证行项目摘要
浦西分公司缴款
按<保存>产生记帐凭证。

产生跨公司代码的两张凭证，公司往来凭证号:F01101
F011下凭证编号：
Dr: 内部往来-AR 400000
Cr: 工商银行RMB 400000
F001下凭证编号：
Dr: 在途银行存款 400000
Cr: 内部往来-AP 400000

2）总公司收款帐务处理
会计®财务会计®总分类帐®凭证输入®发票
交易代码：FB50

栏位名称
栏位说明
资料范例
凭证日期
为业务原始凭证发生之日期
2001/04/20
记帐日期
为录入SAP系统财务会计、管理会计之会计凭证的过帐日期
2001/04/20
货币
为会计凭证之业务货币种类，AOF之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等
RMB
参照
为原始凭证编号，用于参考检索原始单证
无
短文本
为记载于会计凭证抬头之业务描述
浦西分公司缴款收到
跨公司的编号
为跨公司代码交易，同一业务所产生的系统编号，由其联结不同公司代码的不同会计凭证
系统自动给付
公司代码
为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”
F001
总帐科目
为已在总分类帐中定义的用于记帐的会计科目，可控制对该科目的记帐和对记帐数据的处理，AOF总帐科目使用10位数码，前四码遵循国家财会制度要求而定，后6位依核算、管理之需求而定
借：－工商银行RMB
贷：
－在途银行存款
D／C
为系统记帐之借贷方标识：S－借方，H－贷方
S／H
凭证货币计的金额
在此输入以抬头货币计价的业务交易金额
40,000.00
本位币金额
系统依据“凭证货币计的金额”栏位数额及货币兑换率，自动计算本栏位金额
40,000.00
文本
为各行项目的摘要描述，即明细分类帐、日记帐、会计凭证之摘要栏业务描述均来自本栏位的输入，务必规范输入
浦西分公司缴款收到
业务范围
是一个跨公司代码的核算环境，能用于构建次级公司代码结构层次的资产负债表、损益表，AOF之业务范围：1001－震旦家具董事会，1002－震旦办公家具事业部（注：本栏位为必选项，若缺则将影响业务范围报表之完整性）
1002
选择<细节>进入下一行项目

按<模拟>键或“F9”进入下一个画面。

栏位名称
栏位说明
资料范例
项
行项次
1
PK
指定行项目的借贷方和科目
40：总帐借方分录
业务范围
跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002）
1002：震旦中国办公家具
帐户
科目编号

科目简短说明
科目短描述
工商银行RMB
金额
凭证金额
400000
文本
凭证行项目摘要
浦西分公司缴纳货款收到
按<保存>产生记帐凭证。
Dr: 工商银行RMB 400000
Cr: 在途银行存款 400000
3.4. 显示凭证
显示跨公司代码交易过帐凭证
路径：会计®财务会计®总分类帐®凭证®公司间往来业务®显示
交易代码：FBU3

栏位名称
栏位说明
资料范例
公司往来凭证号
跨公司代码交易产生的凭证号,同一会计年度、在同一公司代码下的产生的会计凭证编号连续。
F01101：公司往来凭证的编号
按<Enter>进入下一画面

栏位名称
栏位说明
资料范例
公司
为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”
F001:震旦家具总公司
项
行项次
2
PK
指定行项目的借贷方和科目
31:供应商发票
帐户
科目编号,对于供应商,为供应商编号
14000001
科目简短说明
科目短描述, 对于供应商,为供应商名称
震旦家具浦西分公司
金额
凭证金额
10000
文本
会计凭证摘要
浦西分公司缴款