2011年部门员工月度考核办法(试行)..doc
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4、旨在发现企业财务管理中的漏洞,进一步完善企业内部控制制度。一、责任人:财务股股长为本考核办法的第一责任人。二、执行人:财务股副股长为本考核办法考核结果记录的执行人。三、考核方案:1、凭证出错考核。主办会计月末对各核算岗位所制作的会计凭证进行审核,凡各岗位出错一张凭证(包括科目、金额、摘要),月度考核扣该岗位责任人1分/张,以此类推。2、对稽核会计考核。副股长对稽核会计所制作凭证以及其审核完毕的记帐凭证进行审核,凡发现有稽核会计出错的记帐凭证或其他岗位出错而稽核会计未能审核出的记帐凭证,月度考核扣稽核会计1分/张,以此类推。3、对副股长考核。股长对全部凭证实行不定期抽查,对抽查到的错误凭证,月度
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