库存物资管理实施细则.doc

阿 尔 哈 达 矿 冶 有 限 责 任 公 司库存物资、固定资产、低值易耗品管理实施细则材料的储备存货的目的，就是满足企业在日常生产经营过程中，为劳务提供所消耗的材料或物料。企业的正常运行需要一定数量储备存货，为了加强企业流动资金周转，防止造成存货积压。为了更好加强资产的管理，防止资产流失。根据我集团公司供货运距远的特点，就库存物资、固定资产、低值易耗品的计划、采购、库存以及材料的管理（除财务制度规定外）特制定本实施细则。一、材料采购计划（1）材料采购计划要本着生产需求略有余地的制定。在企业刚刚步入生产的前期，材料采购计划要来自各个环节部门。在生产运营一段时间后，仓储的供需量部分要由仓储负责人提供采购计划。（2）材料采购计划，按公司统一材料采购计划用纸。基层部门填写材料采购计划时，字迹要清楚、规格型号要准确，计划表要通过基层单位负责人审查签字。急需要的材料要加以说明，统一上报矿部的主管科室人员审核汇总，看仓库有没有此货物，看规格型号产地有没有差错，对于哪些急需的材料单独汇集、属于不急需的材料具体管理人员要根据公司资金状况、生产的急需程度、仓库储量将全矿的采购计划综合地为领导提供一份可靠的计划表报主管矿长签字、传真报总经理批准，需要在赤峰采购由公司转赤峰办事处采购、需要在当地采购的可直接在当地采购。二、采购（1）采购人员对所采购的物品要做到心中有数、货比三家。要到有能开具普通、增值税发票的厂家或商家去购买。发票购货单位全称（东乌珠穆沁旗阿尔哈达矿冶有限责任公司）增值税要填写纳税人识别号（152525776116377）、地址（东乌珠穆沁旗乌里雅斯太镇毕力格街）、开户行（工商银行东乌旗支行）、账号（0610041909200026281）联系电话[phone]）采购的物品要票物相符，凡属签定合同的必须由总经理签字方可生效。（2）货物运输：采购人员要及时携带发票将货运送到矿上办理入库手续。发票不能及时随货通行的、采购人员委托他人时要伴有随货同行或销货清单，保管人员可根据销货清单进行验收记入“临时入库登记册”。（3）货物运输的运费结算：采购人员雇用货车运输货物，原则上到配货站签定雇车协议。（以防止意外事情发生）运费价格（含税运价）协议中注明运送地点、运费金额。乙方结算运费时要持有运管部门的运单。凡属类似情况的没有运单的甲方要扣除承运人的7.65%的税款。三、入库凡属矿上购入物资入库需要检斤的货物，首先到检斤房检斤，检斤员检斤后开检斤验收单。检斤员分别将2-6联分别交给有关部门。A、凡属通过合同供货定期结算直接交给需方的货物检斤员将第3、4、5、6、联一并交给送货司机或送货人员；第3联返交给供货单位（注供货单位指发货单位不是指送货单位）第4联交给需货方签字后留存；第5联留给司机结算运费（如同时发生装卸费时可另开装卸票；注明验收单的编号）；第6联做为司机出厂出门证明。第2联由检斤员定期传递给材料会计。材料会计凭此联分别按供货单位、各种货物记入“临时入库登记册”；用于报账核对。供货方结算时持供货留存联到材料会计处进行核对，无误后，注销临时台账将供货留存联（加盖货款已结戳记作废留给材料会计备查）由材料会计转交给仓库负责人办理入库单，供货方持发货票和“检斤验收单”第二财务联入库单到财务室方可进行结算。司机人员持第5联到材料会计核对，无误后司机持运单到仓库保管负责人办理的入库手续后到财务进行结算。保管员在开具运费入库时，凡属货品种比较单一或几种商品的运费能分摊的就在入库单直接进入材料成本中；商品繁多不能直接进入材料成本的运费总额记在材料账其它类运费账页中；到月末时运费额按各库所领取的材料直接用调拨单分到各仓库去。各仓库将当月的金额分别进入各种材料成本中。B、属于验收入库的材料，保管负责人要认真的按着随货同行、销售清单验收各种材料。属于设备配件、药剂等保管员负责要通知有关技术人员，帮助验收检验一下是否自己所计划需要的材料；已免造成不合格的产品入库。商品验收后由仓库负责人开“检斤验收单，将第3、4联撕毁；将第5联验货栏上加盖货已验收的戳记交给司机结算运费，第6联做为司机出门证明。保管员将第2财务联及入库单和运费的入库单分别交给采购员或承运人到财务报账”。C、属于低值易耗品、办公用品入库与领用保管负责人按照发票验收的各种低值易耗及办公用品。要在发票后面，加盖货已验收的戳记。设立各种物品的台账（不办入库单）。矿部对后勤各个部门所需要的低值易耗品要指定专人领取和管理。低值易耗取领时要在备品登记台账上签字。后勤专管人员要设立“备品登记薄”按着各个部门记载清楚并且有领取人签字。办公用品：属于财务管辖的账薄及各种办公用品均由矿部财务室负责使用与管理。属于其它科室的办公用品使用与管理均由矿办公室安排与管理。四、固定资产的采购与管理1、固定资产采购应由总经理指定人员去厂家采购，采购确立前经领导批准后签定购销合同进行采购。设备入库时办理“设备入库单”；各单位领取时办理；“设备出库单”。2、设备管理：设备管理要由设备科对全矿设备进行系统化管理，建立设备档案、设备卡片、设备维修与保养、设备调配等。对于购置的设备配件仓储情况要掌握清楚。对于设备事故要做出妥善的处理。每年要定期的对设备进行盘点以防止资产流失。五、工具使用与管理各种工具的配备要由部门负责人提供采购计划，需要配备由负责人在领料单上签字；注明配备对象的姓名由本人持领料单到保管负责人办理领取手续，保管员要对领取人所配备的工具进行工具台账登记。更新的工具必须交旧领新。六、火工产品管理与使用 火工产品库管人员要严格屡行公安部门关于雷管、炸药、导火线运输、仓储、存放、领用、退库等有关规定。矿山安全管理人员经常检查火工产品的存放看是否安全可靠，查有没有不安全因素，发现隐患及时处理。七、废旧物资的回收 企业生产全过程中能够回收很多废旧的物资和边角下料，这些废料各个生产部门能用的留在基层再用，不能用的废旧物资由总库负责人定期不定期的收回。总库要设立废品库。对那些不能在用的废品请示总经理后统一处理，任何单位或个人都不准私自变卖。八、全矿各部门的物管人员要对自己的所管辖的物资，做到只能管好不能管少，日清月结、账物相符、摆放整洁、管理有序。自己所使用的账薄、表格、字迹清楚、真实准确、报表及时。九、领料单、出入库单、调拨单、材料消耗汇总，材料动态表的汇集与报出。1、领料单：各生产单位到分库或总库领取材料必须使用领料单。领料单上要填写清楚所领取的材料名称、规格型号、数量、用途并且要有本单位负责人和领料人的签字，各库才能付货。月末领料单的归集，各保管人员要将各品种的领料单分类归集起来做出材料消耗汇总表一式三份；保管留存一份；其它两份分别上报材料会计和公司财务。2、材料动态表一式三份保管留存一份报到材料会计一份矿部领导一份，以便领导更好的掌握材料储备情况。材料会计要每月做出一份各个仓库的汇总表上报公司财务。3、调拨单用于库与库之间的调拨凭据，调拨时调出单位要分类填写注明各类材料的数量、单价、金额。各基层单位凭调拨单分类记入保管账。4、各种票据的整理与归集公司实行每月20日结账各种材料的领取截止每月20日为会计结账时间。各个分库保管员、成本核算员、食堂管理员、统计员要对全月所发生的业去何从务进行整理、核算、装订、填制报表。各基层单位要在当月25号报到矿部财务室，矿部财务要在每月30日前上报公司财务，不准迟延。企业管理的核心在于财务管理，财务管理的关键在于成本。成本的真实性、准确性、可靠性要来自基层单位。企业的物耗是财务管理一个重要环节。全员职工要在总经理的领导下达成统一共识。为实现资产管理程序化、规范化、达到企业管理高效化的目标而努力。 阿尔哈达矿冶有限责任公司财务 二00五年十一月一日2010年读书节活动方案一、 活动目的：书是人类的朋友，书是人类进步的阶梯！为了拓宽学生的知识面，通过开展“和书交朋友，遨游知识大海洋”系列读书活动，激发学生读书的兴趣，让每一个学生都想读书、爱读书、会读书，从小养成热爱书籍，博览群书的好习惯，并在读书实践活动中陶冶情操，获取真知，树立理想！ 二、活动目标： 1、通过活动，建立起以学校班级、个人为主的班级图书角和个人小书库。 2、通过活动，在校园内形成热爱读书的良好风气。 3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。4、通过活动，促进学生知识更新、思维活跃、综合实践能力的提高。 三、活动实施的计划 1、 做好读书登记簿 （1） 每个学生结合实际，准备一本读书登记簿，具体格式可让学生根据自己喜好来设计、装饰，使其生动活泼、各具特色，其中要有读书的内容、容量、实现时间、好词佳句集锦、心得体会等栏目，高年级可适当作读书笔记。 （2） 每个班级结合学生的计划和班级实际情况，也制定出相应的班级读书目标和读书成长规划书，其中要有措施、有保障、有效果、有考评，简洁明了，易于操作。 （3）中队会组织一次“读书交流会”展示同学们的读书登记簿并做出相应评价。 2、 举办读书展览： 各班级定期举办“读书博览会”，以“名人名言”、格言、谚语、经典名句、“书海拾贝”、“我最喜欢的”、“好书推荐”等形式，向同学们介绍看过的新书、好书、及书中的部分内容交流自己在读书活动中的心得体会,在班级中形成良好的读书氛围。 3、 出读书小报： 8