会计主管岗位制度.doc
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4、准确性。2.审核是否正确运用会计科目及其科目对应关系。3、审核摘要填写是否规范、简明扼要。4、审核会计分录借金额是否平衡。5、审核记账凭证所附原始凭证附件数是否相符。6、审核登记总账和明细账是否遵守记账规则。7、审核运用更正错误的方法是否正确。8、审核会计报表的勾稽关系,表与表之间是否衔接。9、审核会计报表编制前的各项准备工作是否合规。10.审核会计报表附注和财务情况说明书的合法性、真实性、完整性11.负责组织和实施制订有财务管理和会计核算方面的管理制度和办法(如内部结算办法,财务管理若干规定,成本核算方法,原材料、在产品、产成品管理办法等)。12.负责组织实施月、季、年度财力收支计划,层层落
5、实与分解,并负责对执行的检查与分析、建议。13.实行会计监督,严格维护财经纪律,对重要的财务收支业务应亲自作不定期的抽查和复审。14.负责组织会计人员日常的政治和业务学习,支持财会人员依法行使职权。15.负责检查各会计岗位履行职责的情况,及时提出指导意见。16.负责对会计人员工作业绩进行考核和奖惩。17.建立往来款项清算手续制。对应收应付,备用金等往来款项,要建立必要的清算制度,加强管理及时清算。 18、对预借的差旅费,要督促及时办理报销手续,收回余额,不得拖欠,不准挪用,要按照规定开支标准,严格审查有关支出。 19、按照单位和个人分别设置明细账。根据审核后凭证逐笔顺序登记,并经常核对余额,年
6、终要抄列清单。并向领导或有关部门报告。 根据规定的会计科目,设置总账账户。按照采用的会计核算形式及时记账。月份终了,要编制总账科目余额表试算平衡,并与有关明细账核对,保证账账相符。 20、每周二审核付款凭证及月底协助会计做成本模块业务。 会计岗位制度1. 开具税务发票,审核外账原始凭证,登录凭证,登录账簿(明细账,总账),及做税务财务报表。2. 网上申报纳税,往税务局报送税务财务报表(资产负债表、利润表、综合纳税申报表),打印完税凭证。3. 税局、银行、企业三方协议的签订;郑州银行、建行印鉴卡的变更、及银行预留签章的变更。4. 内账中成本核算数据的部分输入,结转生产成本、销售收入、销售成本,每
7、月的进、销、存对账,及做成本凭证。5. 工人工资的核算6. 负责记账凭证的编号、整理、装订,集中保管。年终办完决算后,应将全年的会计资料收集齐全,分类排列,以便查阅,要归档的会计资料应按规定及时整理归档。 2、负责保管预留银行印鉴中的任一枚印鉴(如支票专用章或出纳员私章)。 出纳岗位制度、严格1、按币种和账号(如3889、6889、0889、8234等账户余额)分开设置并登记“现金日记账”、“银行存款日记账”,并结出余额。2、办理各种转账结算业务,根据会计制证受理各种票据(如银行汇票、商业汇票、银行本票、支票等),填写进账单办理银行入账手续。根据会计制证签发各种票据办理信款手续,并负责登记银行
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