财务预算报告的议案.doc

财务预算汇报议案
财务预算是一系列专门反应企业未来一定预算期内估计财务状况和经营成果，以及现金收支等价值指标多种预算总称，详细包括现金预算、估计利润表、估计资产负债表和估计现金流量表等内容，那么有关财务预算汇报议案又是怎样呢?下面学习啦小编给大家带来财务预算汇报议案范文，供大家参照!
　　财务预算汇报议案范文一 (一)有关置换债券
1?置换债券额度。财政部核定上海20xx年置换债券发行规模上限为1800亿元，其中，一般债券和专题债券发行比例，由地方根据拟置换一般债务与专题债务比例自行确定。同步，文献明确，各省市在执行过程中可以根据实际状况减少当年置换债券发行规模。
?置换债券资金用途。财政部明确，置换债券资金必须严格用于偿还经清理甄别认定政府负有偿还责任存量债务。我们按照财政部三年左右完毕存量债务置换工作规定，综合考虑市本级和各区县政府债务到期状况、财政存量资金、当年预算安排用于偿还政府债务等状况，分析测算了全市置换需求。经测算，拟安排市本级置换债券435亿元(其中，一般债券170亿元、专题债券265亿元)，重要用于偿还上海城投企业、市土储中心等市级债务单位存量政府债务，以及列入市级临港地区存量政府债务。拟安排区县置换债券1265亿元(其中，一般债券637亿元、专题债券628亿元)，用于各区县偿还存量政府债务。综上，提议本市安排发行1700亿元置换债券(市本级435亿元+区县级1265亿元)，其中，一般置换债券807亿元，专题置换债券893亿元。
(二)有关新增债券
1?新增债券额度。财政部核定上海新增债务限额为500亿元，其中，一般债务226亿元，专题债务274亿元。
?新增债券资金用途。对于财政部下达本市新增债券额度，考虑到区县承担市级重大项目建设任务较重，对资金需求较大，拟将500亿元新增债券额度所有转贷区县，重要用于支持旧区改造等保障性安居工程建设、一般公路建设等重大公益性项目支出，优先保障在建公益性项目后续融资。在新增债券额度分派上，重要把握了如下三条原则：一是重点支持旧区改造等重大项目建设。对今年承担市级重大项目建设任务较重区县，尤其是旧区改造任务较重虹口、杨浦、静安、普陀、黄浦等区，在新增债券额度分派上予以倾斜，重点保障旧区改造资金需求，以上合计安排213亿元。二是与盘活存量资金相结合。按照国家有关盘活财政存量资金、提高财政资金使用效益规定，在新增债券额度分派中，规定各区县首先通过盘活存量资金或当年预算安排后，尚缺建设资金需求再考虑用新增债券额度进行分派，以上合计安排247亿元。三是严控债务风险。为了有效防备和控制债务风险，对于财政部通报综合债务率超过100%两个债务风险预警区(金山、奉贤)，严格控制新增债券规模，同步考虑到两区建设资金需求较大(重要是金山区环境综合整改、道路基础设施建设，奉贤区自来水改造、农民动迁房安顿等项目建设)和控制风险能力提高，在本次新增额度分派上维持了去年水平，分别安排金山、奉贤新增债券20亿元，合计40亿元。在此基础上，根据财政部下达本市一般债券和专题债券额度，结合各区县新增债券需求状况进行分派。
(三)有关债务限额管理
1?债务限额。经国务院同意，财政部核定上海地方政府债务限额为6518.5亿元，其中，一般债务3493.9亿元，专题债务3024.6亿元。
?债务限额安排。按照财政部有关债务限额管理规定，年度地方政府债务限额等于上年地方政府债务限额加上当年新增债务限额。据此，根据上述新增债务分派方案，提议本市地方政府债务限额为6518.5亿元。其中，市本级债务限额为1932.1亿元，区县级债务限额为4586.4亿元。
(四)有关债券发行
财政部对地方政府一般债券和专题债券发行期限和构造比例规定是：一般债券发行期限为1年、3年、5年、7年、，各期限发行量不超过整年发行总量30%;专题债券发行期限为1年、2年、3年、5年、7年、，其中7年期和期合计发行量不超过整年发行总量50%。按照财政部规定和本市地方政府债券发行规模，我们对本市政府债券发行期限和构造安排重要考虑：一是充足发挥债券资金使用效率，并结合市级与区县综合财力状况，尽量安排期限较长债券;二是根据本市历年发行债券期限和构造状况，均衡未明年度间到期债务偿还，防止出现年度集中偿债高峰。为此，本市地方政府债券计划发行一般债券1033亿元(含一般置换债券807亿元、新增一般债券226亿元)，其中：3年期206.6亿元、5年期206.6亿元、7年期309.9亿元、期309.9亿元;计划发行专题债券1167亿元(含专题置换债券893亿元、新增专题债券274亿元)，其中：3年期233.4亿元、5年期350.1亿元、7年期233.4亿元、期350.1亿元。债券发行利率为招标日前1至5个工作日国债收益率平均值上浮15%以内。转贷各区县债券资金还本付息责任由各区县承担。
二、有关市本级预算调整方案
根据《预算法》规定，预算执行中出现需要增长或者减少预算总支出、需要增长举借债务数额等状况，应当进行预算调整，各级政府应当编制预算调整方案，报同级人大会审查和同意。据此，结合本市政府债券额度分派状况、部分市级支出调整为市对区县转移支付等状况，市财政局编制了《上海市市本级预算调整方案(草案)》，拟对市本级预算作如下调整：
(一)一般公共预算调整
1?收入预算。“地方政府一般债务收入”预算数由0调整为1033亿元。
?支出预算。
(1)“地方政府一般债务还本支出”预算数由35亿元调整为205亿元，增长170亿元;“地方政府一般债务转贷支出”预算数由0调整为863亿元。
(2)“一般公共预算支出合计”预算数由2624亿元调整为2480.4亿元，减少143.6亿元;“市对区县税收返还和转移支付支出”预算数由1062.8亿元调整为1206.4亿元，增长143.6亿元。
?转移支付预算。“市对区县转移支付”预算数由454.9亿元调整为598.5亿元，增长143.6亿元。其中：“一般性转移支付”预算数由406.7亿元调整为440.9亿元，增长34.2亿元;“专题转移支付”预算数由48.2亿元调整为157.6亿元，增长109.4亿元。
经上述调整后，市十四届人大四次会议审查同意市本级一般公共预算收入总计由3923亿元调整为4956亿元，一般公共预算支出总计由3923亿元调整为4956亿元，市本级一般公共预算收支平衡。
(二)政府性基金预算调整
1?收入预算。“地方政府专题债务收入”预算数由0调整为1167亿元。
?支出预算。“地方政府专题债务还本支出”预算数由0调整为265亿元;“地方政府专题债务转贷支出”预算数由0调整为902亿元。
经上述调整后，市十四届人大四次会议审查同意市本级政府性基金预算收入总计由1107.5亿元调整为2274.5亿元，政府性基金预算支出总计由1107.5亿元调整为2274.5亿元，市本级政府性基金预算收支平衡。
需要阐明是，市本级预算调整方案经市人大会审查同意后，市财政局将转贷各区县存量置换债券额度和新增债券额度正式下达区县，区县根据政府债券资金使用有关规定，制定债券资金安排使用方案，编制预算调整方案，报区县人大会审查同意。区县将审批后债券资金安排使用方案上报市财政局，由市财政局汇总全市债券资金安排使用方案，上报财政部立案。同步，市财政局将加强对转贷区县政府债券资金监督管理。此外，按照地方政府债券自发自还有关规定，本市需实行地方政府信用评级，建立信用披露制度，市财政局将按规定做好地方政府债券发行工作。
议案及以上阐明，请予审议。
　　财务预算汇报议案范文二 xx钼业集团股份有限企业第四届董事会第四次会议告知以电子邮件方式发出，会议于1月26日在河南省洛阳市钼都利豪国际饭店召开，会议应参与董事8名，参会董事8名。企业监事、财务总监、董事会秘书和董事会办公室人员列席了本次会议。本次会议召集、召开符合有关法律法规和我司企业章程有关规定，会议决策合法、有效。会议由企业董事长李朝春先生主持，经与会董事充足讨论,审议通过了如下议案:
一、审议有关我司财务预算汇报议案
经与会董事讨论，董事会审议通过了《洛阳栾川钼业集团股份有限企业财务预算汇报》。
董事会认为企业财务预算汇报是按照实事求是，不留余地原则，各预算单位充足考虑实际产能及业务需要，实事求是、客观真实地进行编制，体现了按照强化内部管理，把握发展机遇，提高股东收益总体规定。
重要产品产量目及单位金属现金生产成本为：钼精矿计划生产16,058吨(折100%MO)，现金生产成本计划为56,298元/吨(不包括资源税、折旧与摊销、销售及一般管理);钨精矿计划生产8,850吨(折100%WO3),现金生产成本计划为14,879元/吨(不包括资源税、折旧与摊销、销售及一般管理);澳洲 Northparkes 铜金矿预算产量：可销售铜金属39,368吨(按80%权益计算)，C1现金成本：0.77美元/磅;可销售黄金35,053盎司(按80%权益计算)。【 C1 现金成本指：现金营运成本(包括采矿、选矿、现场行政开支、物流以及粗炼/精炼费)扣减副产品收益】。
该议案表决成果为： 票赞成， 0 票反对， 0 票弃权
本议案尚待提交企业股东周年大会审议同意。
二、审议有关聘任我司副总经理议案。
企业于1月26日接到企业常务副总经理王钦喜先生、副总经理杨剑波先生、王斌先生因个人工作变动原因递交辞职汇报，王钦喜先生、杨剑波先生、王斌先生确认与我司和董事会无意见分歧，亦无与其本人退任有关需提请股东关注其他事项。
企业对王钦喜先生、杨剑波先生、王斌先生在任职期间所做奉献表达衷心感谢!
经与会董事讨论，董事会决定聘任井石滚先生、王永红先生担任企业副总经理，任期自本次董事会审议通过之日起至第四届董事会任期结束之日止。
该议案表决成果为： 票赞成, 0 票反对, 0 票弃权。
独立董事刊登独立意见，认为井石滚先生、王永红先生符合《企业法》、《企业章程》和《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定中对高级管理人员任职资格规定,同意企业聘任井石滚先生、王永红先生为企业副总经理，任期自本次董事会审议通过之日起至第四届董事会任期结束之日止。
三、审议通过有关确定企业职工监事和副总经理薪酬底薪议案。
董事会同意薪酬委员会将企业职工监事王争艳女士和副总经理井石滚先生、王永红先生酬金确定为每年人民币32万元方案。上述人员酬金须经由薪酬委员会不时检讨，并涵盖于我司将发出服务协议及其后经由董事会批核任何修订。
该议案表决成果为： 票赞成, 0 票反对, 0 票弃权。
独立董事刊登独立意见，认为有关王争艳女士、井石滚先生、王永红先生薪酬底薪方案符合市场状况及企业实际状况，同意该薪酬底薪方案。
四、审议通过有关我司部分董事及高级管理人员奖金分派议案。
董事会同意薪酬委员会有关予以部分董事、高级管理人员经营奖励方案。
该议案表决成果为：票赞成, 0 票反对, 0 票弃权。
位董事李朝春先生、李发本先生回避表决。
五、审议《有关执行董事及高级管理人员调低基本年薪议案》
董事会同意执行董事及高级管理人员调低基本年薪方案，一致认为在行业持续下行低迷状况下，企业执行董事及高级管理人员积极规定调低基本年薪，体现了对企业股东负责态度，以及与企业共度难关决心。
　　财务预算汇报议案范文三 根据企业20xx年度财务决算状况及20xx年度企业经营管理目，按照总量控制、突出重点、增收节支原则，在考虑多种不确定原因基础上，通过企业内部研究讨论，编制了企业财务预算方案：
(一) 经营预算
0xx年度，企业重要财务预算指标：企业估计实现营业收入830,000万元，估计实现利润总额1,000万元。
(二)投资预算
0xx年度，企业估计投资20,000万元，计划建设磷石膏综合运用项目和10万吨硫酸钾项目，其中磷石膏综合运用项目估计投资12,000万元，10万吨硫酸钾项目估计投资8,000万元。
(三)筹资预算
0xx年度，资金需求重要为企业正常生产经营和战略发展所需资金，企业估计通过短期借款用于偿还到期债务约8亿元;投资所需资金将根据企业战略、经营状况提交决策机构审议后实行，所需资金在充足运用自有资金、保持合理资产负债率条件下不排除运用多样性融资手段。
(四)财务指标预算
0xx年企业净利润估计完毕48,000万元，每股收益估计实现0.8元。

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